直真科技:关于北京直真科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告

北京直真科技股份有限公司

募集资金置换专项鉴证报告

信会师报字[2026]第 ZB11267号目录页次

一、专项鉴证报告1-2

二、以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金专项说明关于北京直真科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告

信会师报字[2026]第ZB11267号

北京直真科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的北京直真科技股份有限公司（以下简称“直真科技”）管理层编制的截至2026年3月31日止《北京直真科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》（以下简称“专项说明”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、管理层的责任直真科技管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及

《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相

关规定编制专项说明，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对上述专项说明发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及

《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相

第1页关规定编制，如实反映直真科技截至2026年3月31日止以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，直真科技编制的专项说明在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了直真科技截至2026年3月31日止以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。

五、报告使用限制本报告仅供直真科技用于以募集资金置换预先投入募投项目及

支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海2026年5月19日

第2页北京直真科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金专项说明北京直真科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金专项说明根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，北京直真科技股份有限公司（以下简称“公司”）将截至2026年3月31日止以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况说明如

下：

一、募集资金基本情况经中国证监会《关于同意北京直真科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕86号）核准，公司获准向不超过35名（含本数）特定对象发行不超过30546000股（含本数）股票，本次实际向15名特定对象非公开发行人民币普通股股票17754442股，每股发行价37.28元，共募集资金人民币661885597.76元。本次发行的保荐机构（主承销商）中航证券有限公司已将扣除本次尚未支付的不含税保荐承销费人民币8575631.66元后的募集资金

余额人民币653309966.10元于2026年4月17日汇入公司开立的账户中。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2026年4月 17日出具了信会师报字[2026]第 ZB10520号《验资报告》。

二、募集资金投资项目情况

根据公司《向特定对象发行股票募集说明书》，募集资金在扣除发行费用后的使用计划如下：

单位：元拟投入募集资金序号项目投资总额金额

1 OSS 产品研发平台及自智网络关键应用项目 274092000.00 272973000.00

专项说明第1页北京直真科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金专项说明拟投入募集资金序号项目投资总额金额

2算力网络智能调度管理及运营系统项目170376600.00160000000.00

3新一代数字家庭软件定义终端和管理平台项目81994400.0074000000.00

4上海研发办公中心项目120912600.00120912600.00

5补充流动资金项目34000000.0034000000.00

合计681375600.00661885600.00

在本次发行的募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后，依据相关法律法规的要求和程序予以置换。