浙江海象新材料股份有限公司
2023年度财务决算报告
2023年公司财务报表已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)进行审计,并
出具了标准无保留意见的审计报告,现将决算报告情况报告如下(如无特别说明,以下数据单位为人民币元):
一、主要财务数据和指标
2022年本年比上年
项目2023年增减调整前调整后
营业收入(元)1598968600.891894498415.871894498415.87-15.60%归属于上市公司股东的净利
45646133.22212841838.34212225069.49-78.49%润(元)归属于上市公司股东的扣除
42246310.57214867387.01214939572.05-80.35%
非经常性损益的净利润经(元营活)动产生的现金流量净
218472791.51349314103.46349314103.46-37.46%额(元)
基本每股收益(元/股)0.45002.07002.0700-78.26%
稀释每股收益(元/股)0.45002.07002.0700-78.26%
加权平均净资产收益率3.11%15.46%15.41%-12.30%
2022年末本年末比上
项目2023年末年末增减调整前调整后
总资产(元)2340803842.152484500756.432484945107.97-5.80%归属于上市公司股东的净资
1420476370.191459143117.491459542565.17-2.68%产(元)
二、2023年度财务状况、经营成果和现金流量分析
(一)资产情况分析增减变动幅度
项目2023.12.312022.12.31变动额
(%)货币资金235081522.48373413592.97-138332070.49-37.05%
应收账款308992523.17378865061.60-69872538.43-18.44%
预付款项14102356.3713916162.14186194.231.34%
其他应收款22699725.5527205056.50-4505330.95-16.56%
存货386435486.37346602903.6739832582.7011.49%
其他流动资产30958972.078995234.8621963737.21244.17%
流动资产合计998270586.011148998011.74-150727425.73-13.12%
长期股权投资47803890.2648183285.13-379394.87-0.79%
固定资产1049453419.58708641620.40340811799.1848.09%
在建工程47828425.47363061802.50-315233377.03-86.83%
使用权资产14786288.0637491309.17-22705021.11-60.56%
无形资产153312296.02136367258.3416945037.6812.43%
长期待摊费用3998427.274716397.22-717969.95-15.22%
递延所得税资产3134675.123393236.60-258561.48-7.62%
其他非流动资产22215834.3634092186.87-11876352.51-34.84%
非流动资产合计1342533256.141335947096.236586159.910.49%
资产总计2340803842.152484945107.97-144141265.82-5.80%
2023年末公司资产总额较上年末减少14414.13万元,减幅5.8%,资产变动
的主要原因是:
(1)货币资金2023年末余额较上年末减少13833.21万元,减幅37.05%。
主要系报告期内期末存款减少所致;
(2)应收账款2023年末余额较上年末减少6987.25万元,减幅18.44%,主要系报告期内期末未到账期的应收账款减少所致;
(3)固定资产2023年末余额较上年末增加34081.18万元,增幅48.09%,主要系报告期内在建工程转固增加所致;
(4)在建工程2023年末余额较上年末减少31523.34万元,减幅86.83%,主要系报告期内在建工程转固增加所致;
(5)使用权资产2023年末余额较上年末减少2270.50万元,减幅60.56%,主要系报告期内长期租赁减少所致。
(二)负债情况分析2023年末公司负债总额较上年末减少10507.51万元,减幅10.25%,负债变增减变动
项目2023.12.312022.12.31变动额幅度
短期借款541291163.62586701451.53-45410287.91(-7%.7)4%
应付票据0.0027780000.00-27780000.00-100.00%
应付账款239446469.37256996982.33-17550512.96-6.83%
合同负债3059957.853282111.66-222153.81-6.77%
应付职工薪酬22206144.7420167036.432039108.3110.11%
应交税费12501390.827323564.735177826.0970.70%
其他应付款57042356.5422734394.5234307962.02150.91%
一年内到期的非流动负债35310600.5964571625.85-29261025.26-45.32%
其他流动负债53409.0388583.14-35174.11-39.71%
流动负债合计910911492.56989645750.19-78734257.63-7.96%
租赁负债9263790.6735711888.75-26448098.08-74.06%
递延所得税负债152188.7344903.86107284.87238.92%
非流动负债合计9415979.4035756792.61-26340813.21-73.67%
负债合计920327471.961025402542.80-105075070.84-10.25%
动的主要原因是:
(1)应付票据2023年末余额较上年末减少2778.00万元,减幅100.00%,主要系报告期内银行承兑汇票减少所致;
(2)一年内到期的非流动负债2023年末余额较上年末减少2926.10万元,减幅45.32%,主要系本报告期一年内到期的长期借款减少所致。
(3)应交税费2023年末余额较上年增加517.78万元,增幅70.70%,主要
系报告期内企业所得税、房产税增加所致;
(4)其他应付款2023年末余额较上年末增加3430.80万元,增幅150.91%,主要系报告期内应付未付费用增加及收到股权认购款所致;
(5)租赁负债2023年末余额较上年末减少2644.81万元,减幅74.06%,主要系报告期长期租赁减少所致。
(三)股东权益情况分析增减变动幅
项目2023.12.312022.12.31变动额度(%)股本102676000.00102676000.00-0.00%
资本公积719371911.68718983227.93388683.750.05%
减:库存股39998889.9226218589.3113780300.6152.56%
其他综合收益-2804995.208022384.14-10827379.34-134.96%
盈余公积51338000.0049705458.581632541.423.28%
未分配利润589894343.63606374083.83-16479740.20-2.72%归属于母公司所有者
1420476370.191459542565.17-39066194.98-2.68%
权益合计
所有者权益合计1420476370.191459542565.17-39066194.98-2.68%
2023年末公司所有者权益总额较上年末减少3906.62万元,减幅2.68%,
所有者权益变动的主要原因是:
(1)其他综合收益2023年末余额较上年末减少1082.74万元,减幅
134.96%,主要系报告期内外币报表折算所致。
(四)盈利情况分析
(1)研发费用较上年同期增加1439.10万元,增幅30.34%,主要原因系报增减变动项目2023年度2022年度变动额幅度
营业收入1598968600.891894498415.87-295529814.98(-1%5.)60%
营业成本1208147367.711476816579.02-268669211.31-18.19%
税金及附加11191303.176699933.584491369.5967.04%
销售费用117584554.27132970878.25-15386323.98-11.57%
管理费用50671126.6639046215.3311624911.3329.77%
研发费用61826353.5647435392.5414390961.0230.34%
财务费用2753236.74-10925900.2613679137.00125.20%
所得税费用9204101.898296857.71907244.1810.93%
净利润45646133.22212225069.49-166578936.27-78.49%归属于母公司所有者的净利
45646133.22212225069.49-166578936.27-78.49%
润
告期内新增研发项目,增加投入所致;
(2)财务费用较上年同期增加1367.91万元,增幅125.20%,主要原因系报
告期内汇兑收益减少所致;(3)净利润较上年同期减少16657.89万元,减幅78.49%,主要原因系公司报告期经营所得减少,利润总额减少所致。
(五)现金流量情况分析增减变动项目2023年度2022年度变动额幅度
经营活动现金流入小计1902394809.662092382910.70-189988101.04(-%9.0)8%
经营活动现金流出小计1683922018.151743068807.24-59146789.09-3.39%
经营活动产生的现金流量净额218472791.51349314103.46-130841311.95-37.46%
投资活动现金流入小计1932535.4810174355.76-8241820.28-81.01%
投资活动现金流出小计184080567.47296416571.91-112336004.44-37.90%
投资活动产生的现金流量净额-182148031.99-286242216.15104094184.1636.37%
筹资活动现金流入小计892635463.551138647475.01-246012011.46-21.61%
筹资活动现金流出小计1056892995.311207905060.70-151012065.39-12.50%
筹资活动产生的现金流量净额-164257531.76-69257585.69-94999946.07137.17%
(1)经营活动现金流入较上年同期减少18998.81万元,减幅9.08%,主要
系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金减少所致;
(2)经营活动现金流出较上年同期减少5914.68万元,减幅3.39%,主要
系报告期内购买商品、接受劳务支付的现金减少所致;
(3)投资活动现金流入较上年同期减少824.18万元,减幅81.01%,主要系上报告期取得投资收益及收回理财产品或结构性存款所致;
(4)投资活动现金流出较上年同期减少11233.60万元,减幅37.90%,主要系报告期内在建工程项目投入减少所致;
(5)筹资活动现金流入较上年同期减少24601.20万元,减幅21.61%,主要系报告期取得借款减少所致;
(6)筹资活动现金流出较上年同期减少15101.21万元,减幅12.50%,主要系报告期内偿还借款减少所致。
浙江海象新材料股份有限公司董事会
2024年4月27日