广州地铁设计研究院股份有限公司
2023年度财务决算报告
广州地铁设计研究院股份有限公司（以下简称“公司”）2023
年财务报告（合并）经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度财务报告如下：
一、2023年主要财务数据及指标
项目2023-12-312022-12-31增减额增减比例
资产总计（万元）576652.29490346.6686305.6317.60%
负债合计（万元）331224.91271341.0159883.9022.07%
归属于母公司股东权益合计（万元）241259.94216084.4525175.4911.65%
所有者权益合计（万元）245427.38219005.6526421.7312.06%项目2023年度2022年度增减额增减比例
营业收入（万元）257333.52247626.389707.143.92%
营业利润（万元）50133.1345948.114185.029.11%
净利润（万元）43942.0840608.443333.648.21%
归属于母公司股东的净利润（万元）43185.8439983.713202.138.01%
经营活动产生的现金流量净额（万元）18490.6134275.29-15784.69-46.05%
基本每股收益（元）1.081.000.088.00%扣除非经常性损益的加权平均净资产
18.64%19.26%-0.62%-
收益率
公司2023年度实现营业收入257333.52万元，较上年增长
3.92%；归属于母公司股东的净利润43185.84万元，较上年增
长8.01%；经营活动现金流净额18490.61万元，较上年减少
46.05%；资产总计576652.29万元，较上年增长17.60%；基本
每股收益1.08元/股，较上年增长8.00%。
二、2023年末资产负债情况
单位：万元
项目2023-12-312022-12-31与上年比较增减增减比率
流动资产401609.08350364.5451244.5414.63%
货币资金132353.88137733.96-5380.08-3.91%
1项目2023-12-312022-12-31与上年比较增减增减比率
应收票据3137.432920.55216.887.43%
应收账款47638.5119584.7928053.72143.24%
其他应收款4111.493544.97566.5215.98%
预付账款12455.0715693.17-3238.10-20.63%
存货56127.9347866.908261.0317.26%
合同资产145736.89122947.2022789.6918.54%
应收股利292.500.00292.50100.00%
其他流动资产47.8873.00-25.12-34.41%
非流动资产175043.20139982.1235061.0925.05%
其他非流动金融资产3074.44599.002475.44413.26%
长期股权投资11294.1210626.77667.356.28%
固定资产15906.6516964.71-1058.05-6.24%
在建工程47821.5022299.1825522.33114.45%
使用权资产6100.577747.09-1646.52-21.25%
无形资产61117.2962702.69-1585.40-2.53%
长期待摊费用957.621387.66-430.05-30.99%
投资性房地产1936.841996.81-59.97-3.00%
递延所得税资产18527.3214663.953863.3726.35%
其他非流动资产8306.85994.267312.59735.48%
资产合计576652.29490346.6686305.6317.60%
流动负债327486.85266887.7860599.0722.71%
短期借款29623.510.0029623.51100.00%
应付票据292.76145.09147.67101.78%
应付账款73631.5053657.0219974.4837.23%
预收账款0.000.000.000.00%
合同负债131994.53134819.61-2825.08-2.10%
应付职工薪酬55867.2155702.81164.400.30%
应交税费13530.717470.626060.0981.12%
应付股利0.000.000.000.00%
其他应付款9821.843663.276158.57168.12%一年内到期的非流动
2454.163294.78-840.62-25.51%
负债
其他流动负债10270.638134.582136.0526.26%
非流动负债3738.064453.23-715.17-16.06%
租赁负债3321.554206.57-885.02-21.04%
预计负债0.000.000.000.00%
递延收益262.3142.18220.13521.92%
递延所得税负债154.20204.49-50.29-24.59%
负债合计331224.91271341.0159883.8922.07%
2应收账款较上年增加28053.72万元，同比增加143.24%，
主要是往来款增长所致。
应收股利较上年增加292.5万元，同比增加100.00%，主要是投资公司已决议分红增加所致。
其他流动资产较上年减少25.12万元，同比减少34.41%，主要是期末增值税留抵税额减少所致。
其他非流动金融资产较上年增加2475.44万元，同比增加
413.26%，主要是本期增加投资所致。
在建工程较上年增加25522.33万元，同比增加114.45%，主要是本期在建的研发大楼归集和设备投资增加所致。
长期待摊费用较上年减少430.05万元，同比减少30.99%，主要是本期装修支出减少所致。
其他非流动资产较上年增加7312.59万元，同比增加
735.48%，主要是应付客户对价增加所致。
短期借款较上年增加29623.51万元，同比增加100.00%，主要是本期新增流动贷款所致。
应付票据较上年增加147.67万元，同比增加101.78%，主要是本期开具票据结算供应商款项较多所致。
应付账款较上年增加19974.48万元，同比增加37.23%，主要是往来款增长所致。
应交税费较上年增加6060.09万元，同比增加81.12%，主要是本期应交增值税和应交企业所得税增加所致。
其他应付款较上年增加6158.57万元，同比增加168.12%，主要是往来款增加所致。
3递延收益较上年增加220.13万元，同比增加521.92%，主
要是本期收到政府补助增加所致。
三、2023年公司经营成果
单位：万元项目2023年度2022年度与上年比较增减增减比率
一、营业总收入257333.52247626.389707.143.92%
其中：营业收入257333.52247626.389707.143.92%
二、营业总成本196903.09198519.42-1616.33-0.81%
其中：营业成本161533.90165739.61-4205.71-2.54%
税金及附加1521.49961.03560.4758.32%
销售费用5621.845925.21-303.37-5.12%
管理费用17260.4316856.51403.922.40%
研发费用11542.1911167.33374.863.36%
财务费用-576.77-2130.26-1553.4972.92%
加：投资收益1471.86560.49911.38162.61%
公允价值变动收益-24.560.00-24.56-100.00%
信用减值损失-6245.68-1641.32-4604.36280.53%
资产减值损失-6337.59-3059.21-3278.38107.16%
资产处置收益0.00-7.417.41-100.00%
其他收益838.66988.61-149.95-15.17%
三、营业利润50133.1345948.114185.029.11%
加：营业外收入4.4926.57-22.08-83.11%
减：营业外支出34.9873.18-38.20-52.20%
四、利润总额50102.6445901.504201.149.15%
减：所得税费用6160.565293.06867.5016.39%
五、净利润43942.0840608.443333.648.21%归属于母公司所有者的净
43185.8439983.713202.138.01%
利润
少数股东损益756.24624.73131.5021.05%
税金及附加较上年增加560.47万元，同比增长58.32%，主要是本期城建税及附加税费增加所致。
财务费用较上年增加1553.49万元，同比增长72.92%，主要是利息收入减少及贷款利息费用增加所致。
投资收益较上年增加911.38万元，同比增长162.61%，主
4要是投资企业实现利润增长所致。
公允价值变动收益较上年减少24.56万元，同比减少
100.00%，主要是其他非流动金融资产公允价值减少所致。
信用减值损失较上年增加4604.36万元，同比增长280.53%，主要是计提信用减值增加所致。
资产减值损失较上年增加3278.38万元，同比增长107.16%，主要是计提资产减值增加所致。
资产处置收益较上年减少7.41万元，同比减少100.00%，主要是上年处置资产较多所致。
营业外收入较上年减少22.08万元，同比减少83.11%，主要是合同违约金减少所致。
营业外支出较上年减少38.20万元，同比减少52.20%，主要是合同违约金及行政罚款减少所致。
四、2023年股东权益情况
单位：万元
项目2023-12-312022-12-31比上年增减额增减率
股本40001.0040001.000.000.00%
资本公积85751.5285761.41-9.90-0.01%
盈余公积45390.7033505.0111885.6935.47%
未分配利润70116.7256817.0213299.7023.41%
归属于母公司所有者权益241259.94216084.4525175.5011.65%
少数股东权益4167.442921.201246.2442.66%
所有者权益合计245427.38219005.6526421.7312.06%
盈余公积较上年增加11885.69万元，同比增加35.47%，主要是提取法定盈余公积和任意盈余公积所致。
少数股东权益较上年增加1246.24万元，同比增加42.66%，主要是非全资子公司留存收益增加所致。
5五、2023年现金流量情况
单位：万元项目2023年度2022年度增减额增减比例
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计222282.96244123.05-21840.08-8.95%
经营活动现金流出小计203792.36209847.75-6055.40-2.89%
经营活动产生的现金流量净额18490.6134275.29-15784.69-46.05%
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计400.6190.71309.91341.66%
投资活动现金流出小计31588.5915510.0216078.57103.67%
投资活动产生的现金流量净额-31187.98-15419.31-15768.67102.27%
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计30090.00490.0029600.006040.82%
筹资活动现金流出小计22706.0921568.531137.565.27%
筹资活动产生的现金流量净额7383.91-21078.5328462.44-135.03%
五、现金及现金等价物净增加
-5313.46-2222.55-3090.92139.07%额
加：期初现金及现金等价物余
137613.97139836.51-2222.55-1.59%
额
六、期末现金及现金等价物余
132300.51137613.97-5313.46-3.86%
额
投资活动现金流入较上年增加309.91万元，同比增加
341.66%，主要是本期投资企业分红增加所致。
投资活动现金流出较上年增加16078.57万元，同比增加
103.67%，主要是本期在建的研发大楼归集，设备投资增加，以
及对外投资增加所致。
筹资活动现金流入较上年增加29600.00万元，同比增加
6040.82%，主要是本期新增流动贷款所致。
广州地铁设计研究院股份有限公司
2024年3月29日
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