广州地铁设计研究院股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项报告
信会师报字[2024]第 ZC20094 号关于广州地铁设计研究院股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2024]第 ZC20094 号
广州地铁设计研究院股份有限公司全体股东：
我们审计了广州地铁设计研究院股份有限公司(以下简称“贵公司”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2024 年 3 月 29 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZC20091 号的
无保留意见审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司2023年度财务报表时所审
核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解贵公司2023年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
专项报告第1页（本页无正文）
立信会计师事务所中国注册会计师：王建民（特殊普通合伙）
中国注册会计师：杨丽梅
中国·上海2024年3月29日专项报告第2页广州地铁设计研究院股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2023年度
占用方与上市2023年期初2023年度2023年度2023年期非经营性资金上市公司核算占用累计发占用形成原资金占用方名称公司的关联关占用资金余占用资金的偿还累计发末占用资金占用性质占用的会计科目生金额（不因系额利息(如有)生金额余额含利息）
控股股东、实际非经营性占用控制人及其附属企业非经营性占用小计
前控股股东、实非经营性占用际控制人及其附非经营性占用属企业小计其他关联方及其非经营性占用附属企业小计总计
2023年度往来性质
往来方与上市上市公司核2023年期初2023年度2023年度2023年期其他关联资金往来累计发往来形成原（经营性往资金往来方名称公司的关联关算的会计科往来资金余往来资金的偿还累计发末往来资金往来生金额（不因来、非经营性系目额利息(如有)生金额余额含利息）往来）广州地铁集团有限
控股股东应收账款4518.7716003.9320522.70提供劳务经营性往来公司广州市鸿胜房地产控股股东控制的
控股股东、实际应收账款203.61203.61提供劳务经营性往来开发有限公司企业控制人及其附属广州铁路投资建设控股股东控制的
企业应收账款5.76120.06125.82提供劳务经营性往来集团有限公司企业广州市品云房地产控股股东控制的
应收账款120.42120.42提供劳务经营性往来开发有限公司企业汇总表第1页2023年度往来性质往来方与上市上市公司核2023年期初2023年度2023年度2023年期其他关联资金往来累计发往来形成原（经营性往资金往来方名称公司的关联关算的会计科往来资金余往来资金的偿还累计发末往来资金往来生金额（不因来、非经营性系目额利息(如有)生金额余额含利息）往来）广东城际铁路运营控股股东控制的
应收账款37.3637.36提供劳务经营性往来有限公司企业广州有轨电车有限控股股东控制的
应收账款68.1532.0336.12提供劳务经营性往来责任公司企业广州地铁资源经营控股股东控制的
应收账款24.7424.74提供劳务经营性往来发展有限公司企业广州市品灏房地产控股股东控制的
应收账款15.0315.03提供劳务经营性往来开发有限公司企业广州市品鑫房地产控股股东控制的
应收账款7.177.17提供劳务经营性往来开发有限公司企业广州市品珑房地产控股股东控制的
应收账款3.053.05提供劳务经营性往来开发有限公司企业广州地铁工程咨询有限公司（原名：广控股股东控制的应收账款0.840.84提供劳务经营性往来州轨道交通建设监企业理有限公司）广州地铁传媒有限控股股东控制的
应收账款0.240.24提供劳务经营性往来公司企业广州地铁集团有限
控股股东合同资产52523.7710309.9762833.74提供劳务经营性往来公司广州铁路投资建设控股股东控制的
合同资产545.661216.811762.47提供劳务经营性往来集团有限公司企业广州市品灏房地产控股股东控制的
合同资产1458.211458.21提供劳务经营性往来开发有限公司企业广州市鸿胜房地产控股股东控制的
合同资产431.03431.03提供劳务经营性往来开发有限公司企业广州市品珑房地产控股股东控制的
合同资产370.47370.47提供劳务经营性往来开发有限公司企业广州市品云房地产控股股东控制的
合同资产370.00370.00提供劳务经营性往来开发有限公司企业汇总表第2页2023年度往来性质往来方与上市上市公司核2023年期初2023年度2023年度2023年期其他关联资金往来累计发往来形成原（经营性往资金往来方名称公司的关联关算的会计科往来资金余往来资金的偿还累计发末往来资金往来生金额（不因来、非经营性系目额利息(如有)生金额余额含利息）往来）广东城际铁路运营控股股东控制的
合同资产477.95113.77364.18提供劳务经营性往来有限公司企业广州有轨电车有限控股股东控制的
合同资产364.4517.76346.69提供劳务经营性往来责任公司企业广州地铁商业发展控股股东控制的
合同资产46.2326.4072.63提供劳务经营性往来有限公司企业广州市云胜房地产控股股东控制的
合同资产57.9157.91提供劳务经营性往来开发有限公司企业广州市品苑房地产控股股东控制的
合同资产6.136.13提供劳务经营性往来开发有限公司企业广州地铁传媒有限控股股东控制的
合同资产37.4234.922.50提供劳务经营性往来公司企业广州地铁资源经营控股股东控制的合同资产提供劳务经营性往来发展有限公司企业广州地铁集团有限支付投标及履
控股股东其他应收款5.0082.6387.63经营性往来公司约保证金广州地铁集团有限
控股股东其他应收款0.240.24支付其他经营性往来公司广州地铁物资有限控股股东控制的支付投标及履
其他应收款102.3085.0017.30经营性往来公司企业约保证金广州有轨电车有限控股股东控制的支付投标及履
其他应收款3.203.20经营性往来责任公司企业约保证金广州地铁商业发展控股股东控制的
其他应收款351.34351.34支付押金经营性往来有限公司企业广州市品苑房地产控股股东控制的支付投标及履
其他应收款1.801.80经营性往来开发有限公司企业约保证金广州地铁资源经营控股股东控制的支付投标及履
其他应收款369.65369.65经营性往来发展有限公司企业约保证金佛山轨道交通设计上市公司的子公其他应收款
1098.631098.63垫付工资非经营性往来
上市公司的子公研究院有限公司司
司及其附属企业广州地铁设计院施上市公司的子公其他应收款0.660.66垫付企业年金非经营性往来工图咨询有限公司司汇总表第3页2023年度往来性质往来方与上市上市公司核2023年期初2023年度2023年度2023年期其他关联资金往来累计发往来形成原（经营性往资金往来方名称公司的关联关算的会计科往来资金余往来资金的偿还累计发末往来资金往来生金额（不因来、非经营性系目额利息(如有)生金额余额含利息）往来）其他关联方及其附属企业
总计60155.4631231.531741.4489645.55本表已于2024年3月29日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________主管会计工作负责人：________会计机构负责人：________汇总表第4页
