立方制药:民生证券股份有限公司关于合肥立方制药股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

民生证券股份有限公司

关于合肥立方制药股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为合

肥立方制药股份有限公司（以下简称“立方制药”或“公司”）首次公开发行

股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规的规定，对立方制药2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准合肥立方制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2815号）核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2316 万股，发行价为人民币 23.13 元/股，股票发行募集资金总额为53569.08万元，扣除各项发行费用合计5902.03万元，实际募集资金净额为47667.05万元。该募集资金已于2020年12月9日到位。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具中汇会验[2020]6771号《验资报告》。

（二）募集资金使用和结余情况

单位：万元项目金额

募集资金净额47667.05

加：利息收入（已扣除手续费）433.58

加：理财收益1784.97

减：募集资金项目累计支出37677.36

1项目金额

其中：募集资金项目前期投入30608.55

募集资金项目本期投入6615.39

募集资金项目置换支出453.41

募集资金期末余额12208.25

2021年使用募集资金14240.34万元，其中募集资金项目置换支出453.41万元，2022年使用募集资金16821.63万元，本年度使用募集资金6615.39万元。

截至2023年12月31日，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）余额为12208.25万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。

根据《管理办法》，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同民生证券分别与兴业银行股份有限公司合肥寿春路支行、交通银行股份有限公司合肥三孝口支行、上海浦东发展银行股份有限公司合肥宁国路支行和中国工商银行股份有限公司合肥科技支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

因募投项目建设需要，公司注销了上海浦东发展银行股份有限公司合肥宁国路支行的账户，公司全资子公司合肥大禹制药有限公司设立了募集资金专项

2账户，用于“原料药生产项目一期”项目募集资金的存储与使用。

2021年3月26日，公司及公司全资子公司合肥大禹制药有限公司（以下称“大禹制药”）会同民生证券与上海浦东发展银行股份有限公司合肥宁国路支

行签署了《募集资金四方监管协议》。

公司在中国工商银行股份有限公司合肥科技支行存放的募集资金已按照规

定全部用于补充流动资金，该募集资金专户中的募集资金已使用完毕，为便于资金账户管理，减少管理成本，公司已于2021年4月15日办理该账户的注销手续。

（二）募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，公司有3个募集资金专户，另外已注销账户2个，募集资金存储情况如下：

单位：万元账户类开户单位开户银行银行账号存储余额备注别兴业银行股份有限公司4990201001募集资

立方制药5924.13-合肥寿春路支行00336687金专户

3413020000

交通银行股份有限公司募集资

立方制药13000854486280.31-合肥三孝口支行金专户

上海浦东发展银行股份合肥大禹制5808007880募集资

有限公司合肥宁国路支3.80注1药有限公司1400000798金专户行上海浦东发展银行股份合肥大禹制5808007680协定存

有限公司合肥宁国路支-注1药有限公司1400000204款行上海浦东发展银行股份

5808007880募集资

立方制药有限公司合肥宁国路支-销户

1000000752金专户

行中国工商银行股份有限1302049829募集资

立方制药-销户公司合肥科技支行202006976金专户

合计12208.25

注1：上海浦东发展银行股份有限公司合肥宁国路支行账号58080076801400000204系募

集资金专户58080078801400000798关联的协定存款账户，募集资金账户实际余额为3.80万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

3（一）募集资金使用情况对照表截至2023年12月31日，公司募集资金使用情况详见本报告附件《募集资金使用情况对照表》。

“补充流动资金项目”使公司的资金实力、抗风险能力和后续融资能力得以提升，促进公司经营效益的提高，以保证公司业务的长期稳定发展。“补充流动资金项目”并不直接产生经济效益，故不对其进行单独的项目收益核算。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司2023年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2021年4月7日召开第四届董事会第十次会议和监事会第七次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金453.41万元。公司于2021年4月9日置换渗透泵制剂车间建设项目预先投入自筹资金

356.57万元，2021年4月14日置换原料药生产项目一期预先投入自筹资金

96.84万元。

（四）闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司2023年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）闲置募集资金进行现金管理情况公司于2023年3月2日召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过15000万元闲置募集资金进行现金管理。公司独立董事、保荐机构均发表意见，对公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理无异议。

2023年度公司使用暂时闲置募集资金购买短期保本理财产品的情况如下：

4单位：万元

2023年

序购买金受托方产品名称起始日终止日12月31号额日余额汇率挂钩结构性东亚银行（中存款（澳元/美元

1国）有限公司6000.002023/3/32023/9/5-

双区间单层触及合肥分行

结构）兴业银行股份合肥立方制药股

2有限公司合肥份有限公司1846000.002023/3/152023/9/15-

寿春路支行天封闭式产品汇率挂钩结构性东亚银行（中存款（澳元/美元

3国）有限公司4000.002023/9/122023/12/11-

双区间单层触及合肥分行

结构）兴业银行股份合肥立方制药股

4有限公司合肥份有限公司60天5000.002023/10/82023/12/8-

寿春路支行封闭式产品

（六）节余募集资金使用情况公司2023年度不存在将节余募集资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

（七）超募资金使用情况公司2023年度不存在超募资金使用的情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向截至2023年12月31日，公司尚未使用募集资金12208.25万元（含扣除手续费后的利息收入和保本理财收益）存放于募集资金专用账户。

（九）募集资金使用的其他情况公司2023年度不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2023年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更情况。

5五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对立方制药2023年度募集资金存放与使用情况出具了《关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（中汇会鉴[2024]3682号），认为立方制药公司管理层编制的《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作(2023年12月修订)》及相关格式指

引的规定，公允反映了立方制药公司2023年度募集资金实际存放与使用情况。

七、保荐机构的核查工作

保荐机构认真审阅了公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告，通过查阅募集资金使用台账，询问公司高管人员等方式对公司2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查。

八、保荐机构的核查意见经核查，民生证券认为立方制药对首次公开发行股票募集资金进行了专户存储和专项使用，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规的规定，对募集资金使用履行了必要、合理的程序，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）6（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于合肥立方制药股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

钟德颂包静静民生证券股份有限公司年月日

7附件：

募集资金使用情况对照表

2023年12月31日

编制单位：合肥立方制药股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额47667.05本年度投入募集资金总额6615.39

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额37677.36

累计变更用途的募集资金总额比例-承诺投资项目截至期末投资进度项目可行性是否已变更项目募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计项目达到预定可本年度实是否达到

（3）＝是否发生重