审计委员会年报工作制度

合肥立方制药股份有限公司

审计委员会年报工作制度

第一章总则

第一条制定目的

为了促进合肥立方制药股份有限公司（以下简称“公司”）的规范运作，维护公司整体利益，保障全体股东特别是中小股东的合法权益不受损害，完善公司治理机制，切实发挥董事会审计委员会在公司年报工作中的监督作用，进一步提高公司信息披露质量，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、深圳

证券交易所相关监管要求以及《公司章程》、公司《信息披露管理办法》、公司《审计委员会工作细则》的相关规定，结合公司年报编制和披露实际情况，制定本制度。

第二条适用范围

（一）公司董事会审计委员会成员；

（二）公司独立董事；

（三）公司高级管理人员；

（四）配合董事会审计委员会开展工作的委员会工作支撑机构、其他相关管理部门及其工作人员。

第二章审计委员会年报工作管理

第一节一般规定

第三条审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行政法

规、规范性文件和《公司章程》的要求，认真履行职责，勤勉尽责地开展工作，维护公司整体利益。

第四条审计委员会委员应认真学习中国证监会、深圳证券交易所及其他主管

部门关于年度报告的要求，积极参加其组织的各类培训。

第五条审计委员会在公司年度财务报表审计过程中，应履行如下主要职责：

（一）协调会计师事务所审计工作时间安排；

（二）审核公司年度财务信息及会计报表；

（三）监督会计师事务所对公司年度审计的实施；

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（四）对会计师事务所审计工作情况进行评估总结；

（五）提议聘请或改聘外部审计机构；

（六）中国证监会、深圳证券交易所和公司规定的其他职责。

审计委员会委员行使职权时，公司有关人员应当积极配合，不得拒绝、阻碍或隐瞒，不得干预其独立行使职权。

第六条公司董事会秘书负责审计委员会委员开展工作的沟通协调，公司各相关部门应积极为审计委员会委员在公司年报编制过程中履行职责创造必要的条件。

第七条对于审计委员会在年报工作中提出的意见和建议，公司有关部门应给

予充分重视，及时落实和整改。审计委员会工作支撑机构应跟踪落实和整改的情况，并向审计委员会做专项汇报，落实和整改情况应书面报证券部备案。

第二节工作方式

第八条审计委员会委员可要求公司管理层全面汇报公司本年度的生产经营情

况、财务状况和投、融资活动等重大事项的进展情况。

第九条审计委员会视工作需要，与会计师事务所就审计工作时间安排、初步审计意见进行沟通。

第十条审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。

第十一条审计委员会至少应在年审注册会计师出具最终审核意见前与会计师

事务所沟通，并召开审计委员会会议对年度报告进行审议，形成决议后提交董事会审核。

第十二条在年度报告编制和审议期间，审计委员会委员负有保密义务。在年度

报告披露前，严防泄露内幕信息和发生内幕交易等违法违规行为，在年度报告披露前15日内（因特殊原因推迟年度报告公告日期的，自原公告日前15日起至最终公告日前1日）和年度业绩预告、业绩快报披露前5日内，以及自可能对本公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或进入决策程序之日，至依法披露之日内均不得买卖公司股票。

第三节会计师事务所的聘任

第十三条审计委员会应当对公司拟聘任的会计师事务所是否符合《证券法》相关规定以及年审会计师的从业资格进行检查。

第十四条审计委员会在公司续聘下一年度年审会计师事务所时，应对年审会

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计师完成本年度审计工作情况及其执业质量作出全面客观的评价，达成肯定性意见后，提交董事会通过并提请股东会审议；形成否定性意见的，应改聘会计师事务所。

审计委员会在公司改聘下一年度年审会计师事务所时，应对拟改聘的会计师事务所进行全面了解和恰当评价，形成意见后提交董事会决议，并召开股东会审议。

第三章附则

第十五条本制度未尽事宜或与有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件

《公司章程》规定不一致时，审计委员会应当依照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定执行。

第十六条本工作制度由董事会负责制定、解释及修订。

第十七条本制度经董事会审议通过之日起生效。

合肥立方制药股份有限公司

2025年8月

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