联泓新材料科技股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要

求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合联泓新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度，公司以2025年12月31日为内部控制评价报告基准日，对公司内部控制的有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序的遵循程度有所降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据对公司财务报告内部控制是否存在重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据对公司非财务报告内部控制是否存在重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的情形。

1三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项，以及高风险领域。

纳入2025年度内控评价范围的主要单位包括本公司及下属全资、控股子公司。

纳入评价范围单位的资产总额合计占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

纳入2025年度内控评价范围的主要业务和事项包括：公司层面的组织架构、

发展战略、人力资源管理、社会责任、企业文化，业务层面的资金活动、采购管理、资产管理、销售管理、研究与开发、工程项目管理、生产管理、财务报告、

全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统管理，合计17项业务及管理流程。

此外，公司对可能存在高风险的领域，包括关联交易、重大投资给予重点关注。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项，以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

1、组织架构

（1）治理架构

按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《联泓新材料科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他相关法律规定，公司建立了规范的公司治理机构。股东会是公司的权力机构，董事会是公司的常设决策机构，依法行使公司的经营决策权，对经营活动中的重大决策问题进行审议并作出决定或交由股东会审议。公司总裁由董事会聘任，在董事会的领导下，全面主持公司经营管理工作，组织实施董事会决议。公司董事会下设审计委员会、战略与ESG委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会由独立董事担任召集人。审计委员会依法检查公司财务，对公司董事、高级管理人员遵守国家法律法规、监管机构相关

2规定和《公司章程》以及执行公司职务的行为进行监督。公司已形成股东会、董

事会与管理层之间权责分明、相互制衡、协调运作的法人治理结构。

报告期内，公司股东会、董事会及各专门委员会、高级管理人员均依照上市公司各项规则要求，完成相关工作，并按要求进行了披露。

（2）组织架构

公司根据上市公司治理要求、生产经营特点及业务发展需要完善组织架构，所有职能部门均有明确的管理职责和权限，各部门之间建立了适当的职责分工及沟通机制，部门内部各岗位也存在相应的职责分工，以保证各项经营业务的授权、执行、记录以及各类资产的维护与保管等不相容岗位职责分别由不同的部门或个

人互相制衡地完成。同时，公司根据管理需要，适时对组织架构进行调整，以实现提升公司运营效率等目的。

报告期内，公司未对组织架构进行调整，各子公司、职能部门具体职能保持稳定，业务运营顺畅规范。

（3）内审机构

为履行内部审计职责，公司设立了独立的审计部门，配备了专职审计人员。

审计部门对公司董事会审计委员会负责，独立开展内部审计、督查工作，对公司及下属子公司经营生产情况、财务安全状况等重要事项进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性和合理性做出合理评价，并对公司内部控制制度的执行情况进行审计监督。

报告期内，公司根据监管规则，对《内部审计制度》进行了修订和披露，完善了公司在董事会审计委员会的监督和指导下，开展内部审计工作的范围、内容和程序。审计部门严格落实《内部审计制度》的要求，独立发挥监督监察职能，合理保障了公司各项业务的合规运营。

2、发展战略

公司董事会下设战略与ESG委员会，负责公司发展战略工作。公司设立战略投资部门具体收集、综合分析内部和外部信息，广泛征求内、外部专家意见，对

3公司长期发展战略、重大投资决策、重大投资方案等进行研究并提出建议，并与

公司其他相关部门和子公司协同配合，有效分工，推进公司战略发展相关工作。

公司制定《对外投资管理办法》等相关管理办法，规范公司对外投资行为，防范投资风险，提高对外投资效益。

报告期内，公司继续按照战略2.0阶段的规划，致力于打造新材料平台型企业，在若干细分领域取得了重要进展。

3、人力资源公司人力资源部门负责具体人力资源管理工作，制定了《招聘及试用期管理办法》《职位职级管理办法》《违规违纪管理办法》《劳动合同管理办法》《培训管理办法》等管理制度和管控流程，对公司员工录用、培训与发展、薪酬福利、绩效考核、晋升与奖惩、组织发展等进行规范管理，搭建了多层次的人才培养体系，形成了良好的吸引人才、培养人才和留住人才的机制，稳定了核心员工队伍，有效储备后备人才。公司注重员工的职业道德修养和专业胜任能力，切实加强员工的培训和继续教育，不断提升员工的素质，有效助力公司战略目标及经营计划的实现。

报告期内，随着新项目的建设与投产，公司员工队伍稳步扩大，创新人才持续引进，为公司的进一步稳定发展奠定人力基础。

4、社会责任

作为国家级“绿色工厂”，公司积极倡导可持续发展的社会责任理念，秉持“环保清洁生产，绿色持续发展”的理念，通过生产工艺、产业组织、产业布局、管理模式等方面的创新，以绿色技术引领绿色产业，尽最大努力保持与环境的和谐，致力于成为绿色、高效、环境友好型企业公民，为社会、客户及合作者提供更多有价值的产品和服务。

公司始终践行“分享共赢”的企业文化，将社会责任融入企业发展基因。郑月明董事长长期以来积极投身公益事业，带领公司开展了乡村振兴、捐资助学、环保种植、关爱儿童等公益活动。2025年公司积极响应全国工商联“万企兴万村”行动号召，对口国家乡村振兴重点帮扶地区甘肃省陇南市，开展特色农产品消费

4帮扶活动。公司在常州大学捐资设立“联泓奖学金”，持续激励和帮助在校学生

勤奋学习、提高素质、全面发展。公司通过内部“泓基金”公益平台，定期向枣庄市儿童福利院捐赠爱心物资，帮扶残障儿童及内部困难员工。

公司HSE部门专业负责安全环保和员工职业卫生管理，制定《HSE监督管理制度》《安全标准化管理手册》等制度规范，落实安全生产责任制，贯彻执行国家安全生产法律法规，持续完善安全生产管理体系，提升HSE管理效能，风险辨识覆盖率、隐患排查整改率、安全教育培训合格率等核心指标均达100%。公司严格执行国家环保政策，加大节能环保投入，确保环保设施正常运行并及时升级，推进“机械化、自动化、智能化”体系建设，持续进行生产工艺优化，注重绿色环保技术应用，规划实施节能降碳新举措，提升绿色、安全运行水平，投产以来污染物排放达标率连续多年保持100%。

报告期内，公司实现安全环保“零事故”目标，未发生违规事项。

5、企业文化

公司结合行业特点，在企业运营和管理实践过程中，形成了具有公司特色的企业文化。公司秉承“求实进取、创新专注、分享共赢”的核心价值观，致力于“成为新材料领域的卓越企业”。

公司人力资源部门负责审定企业文化建设整体方案，并牵头推动企业文化建设工作，组织企业文化活动。公司开展了多种形式的企业文化宣传推广活动，包括编制文化培训课件、年度评优、组织各类运动赛事、文化分享、团建活动等，有效提升了各层级员工的团队凝聚力，培育了员工积极向上的精神风貌，形成了敬业进取的良好工作氛围。在各项对外经营活动中，要求员工秉持“诚信、共赢”的理念，积极树立良好企业形象，与合作伙伴共同成长。

报告期内，合作伙伴高度认可公司诚信经营的典范形象，认为公司员工廉洁自律，规范从业，不存在不当行为。

6、资金活动

公司制定《财务管理制度》《票据管理办法》《资金账户管理办法》等配套制度，对现金管理、应收应付票据管理、银行账户管理等具体的资金收支事项进行规范。财务资产部门作为资金管理的主要负责部门，对公司各类资金的流动进5行管理。审计部门承担监督职责，依照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第1号——主板上市公司规范运作》的相关要求，每季度对公司提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资、大额资金往来等事项进行监督。

报告期内，公司资金运作严格遵守相关制度规定，执行与监督到位，资金收付活动流程规范，审批严格，各业务部门及对应的各审批节点均严格履职，切实保障了公司资金的安全，未发生违规事项。

7、采购管理

公司针对自身业务特点及采购物资的品种，制定了《采购管理办法》《供应商管理办法》《采购物资出入退库管理办法》等具体制度，分大宗原材料、化工三剂、工程设施、设备及备品备件、低值易耗品等品类，由相应部门具体负责采购业务。2025年，公司生产、供应物流、工程、设备、财务资产等相关部门及子公司协同完成采购计划、采购实施、采购付款的实际操作，审计部门审批评标委员会成员资格、执行招标的监督、开展采购合同执行情况的抽查，保证了采购物资质量和供应时效，节约了采购成本。

报告期内，公司采购管理内部控制流程设计健全，执行有效，未发生违规事项。

8、资产管理

公司针对存货、固定资产、无形资产等各类资产进行规范管理，财务资产部门制定了《固定资产管理办法》《无形资产管理办法》等相关管控制度，设计了资产卡片，公司ERP信息系统中搭建有供应链及库存管理等模块，2025年上线了独立的设备综合管理平台，将设备类固定资产的全周期管理纳入信息系统，审计部门对存货等资产的管理情况进行不定期的抽查。基于以上工作的开展，公司建立了完善的资产记录、保管、使用、维护、盘点、处置的相关规范，各类资产的归口管理部门根据相应的权限，依照相关制度规范对所负责的资产进行管控，确保了各项资产的安全。

报告期内，公司资产管理内控制度健全、合理，执行有效，各类资产账实相符，未发生违规资产处置事项。

69、销售管理

公司针对各类产品的销售及客户服务业务流程，制定了《销售管理办法》《客户管理办法》《产品客户投诉管理办法》《应收账款管理办法》等制度规范，明确销售计划制定、客户信用审核、价格确认、合同审核、往来账核对、应收账款

回收等业务环节的控制措施，并根据新产品投产等情况，及时进行更新完善。销售业务部门和子公司、供应物流部门、财务部门、法务人员依据各自的职责和权

限协调配合，保证了公司销售业务的顺利合规开展，确保了销售目标的实现，减少了呆坏账的发生。

报告期内，公司销售业务管理有序，业务执行有效，未发生违规事项。

10、研究与开发

公司重视研究与开发工作，是“国家级高新技术企业”“山东省企业技术中心”“山东省技术创新示范企业”；公司构建“自主研发+合作开发”的研发模式，以市场为导向，生产为主体，“产销研”相结合，建设业内领先的先进高分子材料和特种精细材料领域综合型、创新型研发平台。公司持续加强与中国科学院等科研院所、国内高等院校的合作与交流，不断充实在化工新材料领域的研究力量和创新资源，积极进行化工新材料创新技术储备与成果转化。

公司制定了《研发项目管理办法》《中试项目管理办法》《保密管理办法》，结合客户需求、生产装置实际等具体情况，开展全流程的产品开发管控，搭建了研发项目管理系统，对新产品立项、工艺开发、客户送样、小试、中试、批量生产等各个环节的数据、信息、文档等进行记录，保证了研发的质量，提高了研发的效率。

报告期内，公司研发工作开展顺利，为公司新产品、新技术迭代提供了支持，相关审批流程执行合规，研发文件保存完整，未发生违规事项。

11、工程项目

公司工程部门对工程建设项目进行统筹管理，同时针对重大项目设立项目部，编制项目管理手册进行专项推进，制定了《工程施工现场管理办法》《工程质量管理办法》《工程物资进场交接检验管理办法》等一系列工程建设相关的制度规

7范，审计部门制定了《工程结算管理办法》《招标管理办法》等工程监督相关的

制度规范，财务资产部门制定了《工程款项支付管理办法》等工程款项支付相关的制度规范，对于工程项目的立项与审批、招标、项目实施、竣工结算与审计、款项支付等相关事项设置管理权责，明确管理要求，并具体落实。

报告期内，公司各工程项目建设按照计划推进，各项工作合规开展，部分项目完成中交、投产，未发生工程项目违规事项。

12、生产管理

公司针对生产安排，制定了《产销计划管理办法》《生产调度管理办法》《生产巡回检查办法》等具体生产管理相关制度规范；针对产品质量，公司制定了《质量管理办法》《产品标识和可追溯性管理办法》《工艺技术管理办法》等相关制度，并严格按照设定的生产工艺和质量控制标准进行生产，确保公司各类产品质量符合要求。同时，公司建立了质量、能源、安全、环境、职业健康一体化管理体系，对产品质量、能源、环境、职业健康、安全管理等事项进行统一的审核与管控。

报告期内，公司生产经营正常，各装置实现了“安、稳、长、满、优”运行，未发生生产管理违规事项。

13、财务报告

公司财务资产部门按照国家会计政策、准则等法律法规编制财务报告，遵照公司《财务管理制度》等规章制度开展会计工作，保证会计信息质量，并按照相应的权限进行检查和审批，确保了财务报告的真实、准确、完整。

报告期内，公司聘请了具备证券从业资格的会计师事务所对公司财务数据进行审计，会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，保证了公司财务报告不存在重大差错。公司未发生财务报告相关的违规事项。

14、全面预算

公司各项经营活动执行全面预算管理，并基于预算完成情况对相关单位进行业绩考核。财务资产部门牵头完成公司年度预算的编制工作，按照公司要求审批后具体执行，公司组织财务资产部门、人力资源部门、生产管理部门、市场部门

8等对预算完成情况（月度、季度、年度）进行定期的统计、核实，并基于预算完

成情况落实对各部门、子公司的绩效考评。

报告期内，全面预算管理体系执行有效，在推动公司实现年度经营目标过程中发挥了积极的作用。

15、合同管理

公司制定《合约管理办法》，设定合同审批的相关职责权限。公司统一设计标准合同模板，对非标合同以及由客户或供应商提供的合同由法务人员进行审核，并根据合同约定事项、金额等设置了相应的审批流程。公司商务部门独立于业务部门对合同执行、收付款、货物出入库等情况进行记录和监督，保证合同的具体落实符合约定要求。

报告期内，公司对标准合同模板进行了全面梳理及更新，合同管理规范、审批严格，未发生违规事项。

16、内部信息传递

公司针对公文、印章、证照、档案等相关内部信息的载体、传递方式、审批

流程等实施规范管理，制定了《公文管理办法》《印章证照管理办法》《档案管理办法》等相关制度，并遵照执行。人力资源部门是公文发布的归口管理部门。

审计部门定期检查印章使用流程，核查确认各相关部门印章证照的管理是否符合“不相容岗位职责分离”的要求。公司设立档案室，每年归集各部门重要资料进行存档。

报告期内，公司对于公文、印章、证照、档案等内部信息传递事项的管理有效，未发生违规事项。

17、信息系统管理

公司设立“信息化工作领导小组”，根据公司发展战略，对公司业务流程、信息系统、人员组织等方面进行全面分析，确定信息化建设、数字化转型的方向和重点，制定公司信息化建设、数字化转型方案，并积极推进落实。2025年，公司有多套信息系统搭建完成并投入运行，如智慧物流系统、设备综合信息管理平台等。

9在日常工作中，公司搭建OA办公管理系统，固化所有业务开展及职能管控的

审批流程，并记录审批意见；搭建ERP管理系统，集合财务及供应链数据，保证了业务信息与财务信息的一致性，以及财务数据的真实、准确、完整；搭建生产管理系统，集成各装置日常生产数据信息，推动生产流程优化，提高装置的自动控制率；针对特定业务，搭建保密信息管理系统，保证关键技术资料的传播有迹可循。同时，各职能部门针对专业管理条线，搭建了专业的信息系统，提升了管控的效率和效果，如人力资源信息系统、研发管理系统。公司行政管理部门是基础信息系统的支持部门，制定《信息系统管理办法》，规范了信息化硬件及软件的管控要求，并推进落实，保证系统运行的安全可靠。

报告期内，公司各信息系统运行正常，未发生影响业务开展的情况。

此外，公司针对重点关注的高风险领域的评价情况如下：

1、关联交易

公司针对关联交易，严格按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等监管机构的规范要求，制定《关联交易管理办法》《规范与关联方资金往来的管理办法》，执行关联交易的决策程序和审批，并规范披露，做到了关联交易的公平、公允。公司审计部门每季度对关联交易的审批和执行情况开展检查。

报告期内，公司关联交易事项根据规定经独立董事专门会议、董事会、股东会各层级的审核，未发生违规事项。

2、重大投资

公司针对重大投资，根据《公司章程》，由股东会、董事会依照相应的审议程序，按照相应的标准，对重大投资进行审批。对于外部投资，公司制定了《对外投资管理办法》，明确了具体的负责机构及审批流程和权限。公司审计部门每季度对重大投资的审批和执行情况开展检查。

报告期内，公司严格遵守重大投资的相关法律法规及内部规章制度开展工作，未发生违规事项。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准10公司依据企业内部控制规范体系及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第1号——主板上市公司规范运作》、公司的制度流程等，组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的

认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷认定标准如下：

认定标准缺陷等级定量标准定性标准一个或多个控制缺陷的组合导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列财务报告潜在错情形的，认定为重大缺陷：

报的金额在合并（1）公司董事、高级管理人员舞弊并给公司造重大缺陷财务报表营业收成重大损失和不利影响；

入总额的1%（含）（2）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，以上。但公司内部控制运行中未能发现该错误；

（3）公司审计委员会和审计部对内部控制的监督无效。

财务报告潜在错一个或多个控制缺陷的组合虽然未达到重大缺

报的金额在合并陷认定标准，但影响到财务报告真实、准确的目重要缺陷财务报表营业收标。出现下列情形的，认定为重要缺陷：

入总额的0.5%（1）未按照公认会计准则选择和应用会计政策；

（含）至1%之间。（2）未建立防止舞弊的具体控制措施。

财务报告潜在错报的金额在合并

一般缺陷财务报表营业收除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

入总额的0.5%以下。

2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷认定标准如下：

认定标准缺陷等级定量标准定性标准

11认定标准

缺陷等级定量标准定性标准一个或多个控制缺陷的组合影响到公司合法合直接财产损失在

规、资产安全、运营的效率和效果、战略目标的合并财务报表营实现。出现下列情形的，认定为重大缺陷：

业收入总额的1%

（1）违反国家法律、法规或规范性文件；

重大缺陷（含）以上，对

（2）重要业务管理制度缺失或系统性失效；

公司造成重大负

（3）发现的重大或重要缺陷未能得到有效整改；

面影响并以公告

（4）安全、环保事故对公司造成重大负面影响；

形式对外披露。

（5）其他对公司产生重大负面影响的情形。

直接财产损失在一个或多个控制缺陷的组合虽然未达到重大缺

合并财务报表营陷认定标准，但影响到公司合法合规、资产安全、业收入总额的运营的效率和效果、战略目标的实现。出现下列

0.5%（含）至1%情形的，认定为重要缺陷：

重要缺陷之间，受到政府（1）重要业务管理制度或管理系统存在缺陷；

部门或其他监管（2）发现的重大或重要缺陷未能得到及时整改；

机构处罚但未对（3）其他对公司产生较大负面影响的情形。

公司造成负面影响。

直接财产损失在除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。出现下合并财务报表营列情形的，认定为一般缺陷：

业收入总额的（1）一般业务管理制度或管理系统存在缺陷；

一般缺陷

0.5%以下，未对（2）发现的一般缺陷未能得到有效整改。

公司造成负面影响。

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明公司无其他内部控制相关重大事项。

12联泓新材料科技股份有限公司

董事会

2026年3月27日

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