联泓新材料科技股份有限公司

关于年审会计师事务所2025年度履职情况评估

及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》等规定和要求，联泓新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履行对会计师事务所的监督职责，切实有效地发挥了监督作用。现将公司年审会计师事务所2025年度履职情况评估及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报

告如下：

一、年审会计师事务所基本情况

（一）基本情况

名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）

成立日期：2012年3月2日

组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 8层

首席合伙人：谭小青先生

截至2025年12月31日，信永中和合伙人（股东）257人，注册会计师1799人。

签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过700人。

信永中和2024年度业务收入为40.54亿元（含统一经营），其中，审计业务收入为25.87亿元，证券业务收入为9.76亿元。2024年度，信永中和上市公司年报审计项目383家，收费总额4.71亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业，采矿业，租赁和商务服务，水利、环境和公共设施管理业等。公司同行业上市公司审计客户家数为255家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2025年3月26日召开第三届董事会第四次会议，于2025年4月18日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于续聘2025年度会计师事务所的议案》，

1同意公司续聘信永中和担任公司2025年度审计机构，为公司提供财务及内部控制审计服务，聘期一年。公司审计委员会对上述议案发表了审议意见。

二、会计师事务所履职情况及评估

根据公司与信永中和签署的《审计业务约定书》，信永中和遵循《中国注册会计师审计准则》及相关执业规范，按照公司2025年年报工作安排，对公司2025年度财务报告、2025年12月31日内部控制有效性进行了审计，并对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等事项开展专项核查，出具了相应专项报告。

经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。信永中和已出具标准无保留意见的审计报告。

审计期间，信永中和就会计师事务所及审计人员独立性、审计团队配置、审计计划、风险评估、风险及舞弊测试与评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初步审

计意见等重要内容，与公司管理层、治理层进行了充分沟通。

公司认为：信永中和会计师事务所在为公司提供审计服务过程中，恪守独立、客观、公正的执业原则，以公允审慎的态度开展独立审计，展现了良好的职业操守与专业胜任能力，按时完成公司2025年年度报告审计相关工作，审计程序规范，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

2025年3月26日，审计委员会召开关于审议第三届董事会第四次会议相关事项的会议，审议通过了《关于续聘2025年度会计师事务所的议案》。审计委员会审阅了相关选聘资料，对信永中和专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等方面进行了充分核查，认为信永中和在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，坚持审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果及财务报告内部控制有效性，切实履行了审计机构应尽的职责，具备为上市公司提供审计服务的丰富经验，能够满足公司财务报表审计及内部控制审计工作需要。审计委员会同意续聘信永中和为公司2025年度审计机构，承担公司2025年度财务报告审计及内部控制审计相关工作。

审计工作开展期间，信永中和与审计委员会保持及时沟通并说明进展，审计委员会就审计工作提出意见与建议，主要包括：（1）2025年度初步预审情况及年度审计计划，如项目组成员构成与独立性、审计时间安排、审计范围、重点审计领域及预审关

2注事项等；（2）2025年度审计程序实施情况、审计进度、重点关注事项及初步审计意见等。

2026年3月27日，审计委员会召开关于审议第三届董事会第十一次会议相关事项的会议，审议通过了公司2025年度报告及其摘要等议案，并同意提交董事会审议。

公司董事会审计委员会在对会计师事务所履行监督职责过程中，严格遵守中国证监会、深圳证券交易所相关规定及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等要求，充分发挥专门委员会监督职能，对会计师事务所的相关资质与执业能力进行了审慎审查。审计委员会与会计师事务所开展充分沟通，督促其及时、准确、客观、公正地完成审计工作并出具审计报告，切实履行了对会计师事务所的监督职责。

联泓新材料科技股份有限公司董事会

2026年3月27日

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