成都彩虹电器(集团)股份有限公司
2023年度财务决算报告
成都彩虹电器(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)2023年12月31日合并及母公
司资产负债表,2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注,经四川华信(集团)会计师事务所审计,出具了标准无保留意见的审计报告【川华信审(2024)第0019号】。
一、2023年主要经营成果指标
单位:万元
项目2023年度2022年度同比增减(%)
营业收入(万元)129389.69117673.779.96%
营业成本(万元)73929.5866089.1011.86%
利润总额(万元)12211.3911004.8410.96%归属于母公司股东的净利润(万
10396.499466.639.82%
元)扣非后归属于母公司股东净利润
10104.449102.1311.01%(万元)经营活动产生的现金流量净额(万
30530.2810912.98179.76%
元)
每股收益(元/股)注0.98690.89879.81%
总股本(万股)10534.1610534.16-
资产总额(万元)209534.78198145.205.75%
负债总额(万元)58652.8253969.178.68%归属于母公司股东的所有者权益
147766.08141026.044.78%(万元)
2023年度公司总体经营状况向好,实现营业收入12.94亿元,同比增长9.96%;实现扣非
后归属于母公司股东的净利润为1.01亿元,同比增长11.01%;年末资产总额20.95亿元,同比增长5.75%;归属于母公司股东的所有者权益14.78亿元,同比增长4.78%;实现经营活动产生的现金流量净额3.05亿元,同比增长179.76%。
二、2023年主要财务状况、经营成果及现金流量变动分析
(一)财务状况分析
公司2023年末资产负债表主要项目变动情况如下:单位:万元
报表项目2023年末金额2022年末金额同比增减(%)
货币资金103228.8279805.1029.35%
应收账款10625.1817071.84-37.76%
存货44396.1549632.69-10.55%
固定资产29351.7630622.34-4.15%
在建工程6719.214395.5452.86%
应付票据7462.637411.370.69%
应付账款8190.567280.9212.49%
合同负债24968.5123156.907.82%
2023年末,货币资金比上年末增加29.35%、应收账款余额比上年末减少37.76%,主要系本
年销售收入增加,同时公司加强应收款管理,2023年度销售回款比提高所致;存货年末余额较上年末减少10.55%,主要是2023年第四季度家用柔性取暖器具销售较上年同期增加,导致年末库存商品减少,同时公司进一步加强原材料管理,原材料库存同比下降所致;在建工程年末余额较上年末增加52.86%,主要是本年柔性电热产品产业化项目、彩虹电器营销大楼项目投资增加;
年末应付账款较上年末增加12.49%,主要是由于2023年度原材料采购量增加所致。
(二)经营成果分析
1、营业收入构成
单位:万元
项目2023年度2022年度同比增减(%)
主营业务收入128892.86116758.4110.39%
其他业务收入496.83915.37-45.72%
营业收入合计129389.69117673.779.96%
2023年度营业收入12.94亿元,同比增长9.96%。其中主营业务收入12.89亿元,同比增长
10.39%。2023年度公司主营业务线下实现销售收入70607.06万元,较2022年度增长5.40%;
公司通过大力拓展以直播带货等多种线上销售渠道,线上实现销售收入58285.80万元,较上年增长17.11%。
2、分产品收入毛利分析单位:万元
2023年度2022年度
产品收入毛利毛利率收入毛利毛利率
1、家用柔性取暖
84666.2237598.8844.41%73998.7634285.3846.33%
系列
2、家用卫生杀虫
43099.0617501.0640.61%40216.8616439.9240.88%
用品系列
3、其他产品1127.57256.3222.73%2542.79597.8723.51%
合计128892.8655356.2642.95%116758.4151323.1743.96%
2023年度公司主营业务实现毛利5.54亿元,同比增长7.86%,公司产品毛利率无明显波动。
其中家用柔性取暖系列实现毛利3.76亿元,同比增长9.66%;家用卫生杀虫用品系列实现毛利
1.75亿元,同比增长6.45%;其他产品实现毛利256.32万元,同比减少57.13%。
3、费用分析
单位:万元
项目2023年2022年同比增减%
销售费用30082.9126953.2511.61%
管理费用10204.4010622.85-3.94%
研发费用3145.642892.848.74%
财务费用-1745.09-1455.92-19.86%
合计41687.8639013.026.86%
(1)2023年度销售费用较2022年度增加了3129.66万元,同比增加11.61%,其主要原因
是:线上销售收入增加,网络平台费用较上年同期增加4066.58万元,同比上升52.49%。
(2)2023年度管理费用比较2022年度减少了418.45万元,同比下降3.94%。主要是由于本
年公司进一步降本增效,办公费等有所减少;此外2022年度公司厂区多处进行维修改造,而
2023年度该项维修支出减少。
(3)2023年度研发费用较2022年度增加了252.80万元,同比增加8.74%,主要是本年电热毯自动穿线机项目研发购置设备支出增加。
(三)现金流量分析
单位:万元
项目2023年2022年同比增减(%)经营活动现金流入小计153151.36126110.8821.44%
经营活动现金流出小计122621.08115197.906.44%
经营活动产生的现金流量净额30530.2810912.98179.76%
投资活动现金流入小计30137.5441464.20-27.32%
投资活动现金流出小计48120.3734567.2339.21%
投资活动产生的现金流量净额-17982.836896.97-360.74%
筹资活动现金流入小计1342.55-100.00%
筹资活动现金流出小计4450.604392.001.33%
筹资活动产生的现金流量净额-4450.60-3049.45-45.95%
现金及现金等价物净增加额8099.5114759.27-45.12%
1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加了19617.30万元,同比增长179.76%,其主
要原因如下:
(1)经营活动现金流入2023年度较2022年度增加27040.48万元,同比增加21.44%。主
要系本年销售收入增加以及公司加强应收款管理,销售回款比提高,销售商品、提供劳务收到的现金2023年度较2022年度增加26152.61万元,另外2023年度收到增值税留抵退税,收到的税费返还增加848.54万元。
(2)经营活动现金流出2023年度较2022年度增加7423.18万元,同比增加6.44%。主要
系本年材料采购增加,导致本年度购买商品接受劳务支付的现金增加了1662.11万元;同时本年度销售收入增加,对应支付的各项税金增加4121.93万元所致。
2、投资活动产生的现金流量净额2023年度较2022年度减少24879.80万元同比下降
360.74%,主要系公司2023年度大额定期存单投资增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额2023年度较2022年度减少1401.16万元,同比下降
45.95%,主要系本年支付的股利分红高于上年,同时本年支付票据保证金增加所致。
(四)财务指标及说明指标名称2023年2022年增减变化
资产负债率27.99%27.24%0.75%
偿债能力指标流动比率2.822.88-0.06
速动比率2.021.910.11应收账款周转天数38.5342.52-3.99营运能力
存货周转天数228.94284.05-55.11
销售毛利率42.86%43.84%-0.98%盈利能力
加权净资产收益率7.22%6.88%0.34%
营业收入增长率9.96%2.85%7.11%发展能力
资本累积率4.78%4.69%0.09%
1、公司资产负债结构相对稳定,各项偿债能力指标表明,公司的偿债能力较强,财务风险较低。资产负债率、流动比率与上年比较基本持平,速动比率小幅提高。
2、2023年度公司进一步加强应收账款和存货管理,年末应收账款和存货余额均较上年末下降,应收账款周转天数和存货周转天数缩短,营运能力较上年相比有所提升。
3、2023年度公司盈利能力较上年度相比基本持平,盈利能力各项指标基本稳定。
4、2023年度公司保持持续稳步发展,营业收入增长率为9.96%,较上年度上涨了7.11个百分点,资本累积率为4.78%,较上年增加了0.09个百分点。
成都彩虹电器(集团)股份有限公司董事会
2024年4月19日