南方电网综合能源股份有限公司截止至2025年12月31日内部控制审计报告

南方电网综合能源股份有限公司截止至2025年12月31日内部控制审计报告

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内部控制审计报告

信会师报字[2026]第ZM10395号

南方电网综合能源股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了南方电网综合能源股份有限公司（以下简称南网能源）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是南网能源董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，南网能源于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

（此页无正文，此页为南方电网综合能源股份有限公司截止至 2025年12月31日内部控制审计报告签字盖章页)

立信会计师事务所

(特殊普通合伙)

中国注册会计师:肖翔 (项目合伙人)

中国注册会计师:郑树冰

中国·上海

二〇二六年三月二十六日

额资出

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会

Scx

出生口期DaTe ofbirtl 0- 30

工作单位Workingunil 立信会计所售务所:持保监通合伙-广东分所

身份证号码Idenlily card No. 440202158603305311

证书编号:No.of Certificate 广东省计用会计师协会

批准注册协会:Authorized Institute ofCPAs201 4 0 10

/y /m /d

会计师事务所

注册会计师工作单位变更事项登记Registrationof thc Change of Working Unitby a PA

应信会计限 务所

(特殊普通会伙)行东分所

2o24年 10月 28日/y /mm -

(特殊蓄通合伙)珠海分所

肖期(30060671)，已通过广东省注册会计师协会2021 任（310格检查。通过文号:粤注协（2021)268号。

证书编号:No.of Certificate 31000061720

批准注册协会:Authorized Institute of 广东省注册会计CPAs 师协会

发证日期:Date of Issuance 201S 年 08 月M 7m 21 日M

会计师事务所

郑树冰(31000061720)，已通过广东省注册会计师协会2021 年任职资格检查。 通过文号：粤注协（2021）268号：