乐普（北京）医疗器械股份有限公司董事会审计委员会规则乐普（北京）医疗器械股份有限公司董事会审计委员会规则

二零二四年四月乐普（北京）医疗器械股份有限公司董事会审计委员会规则

目录

第一章总则.................................................2

第二章人员组成...............................................2

第三章职责权限...............................................2

第四章议事规则...............................................4

第五章附则.................................................6

1乐普（北京）医疗器械股份有限公司董事会审计委员会规则

第一章总则

第一条为强化乐普（北京）医疗器械股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对经营层的有效监督，进一步完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《乐普（北京）医疗器械股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，特制定本规则。

第二条董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

第二章人员组成

第三条审计委员会由三至五名董事组成，审计委员会委员应当为不在公

司担任高级管理人员的董事，其中独立董事占多数且委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。

第四条审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名并由董事会选举产生。

第五条审计委员会设主任委员（召集人）一名由独立董事中会计专业人士担任负责主持委员会工作。

第六条审计委员会任期与董事会一致委员任期届满可以连选连任。期间如有委员不再担任公司董事职务自动失去委员资格并由董事会根据上述规定补足委员人数。

第七条董事会日常办事机构负责审计委员会的日常工作。

第三章职责权限

第八条审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部

审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交

2乐普（北京）医疗器械股份有限公司董事会审计委员会规则

董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。

审计委员会就其职责范围内事项向公司董事会提出审议意见，董事会未采纳的，公司应当披露该事项并充分说明理由。

第九条审计委员会下设内审部作为内部审计部门，负责公司内部审计工作，对审计委员会负责并报告工作。

审计委员会在指导和监督内审部工作时，应当履行下列主要职责：

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）审阅公司年度内部审计工作计划；

（三）督促公司内部审计计划的实施；

（四）指导内审部的有效运作，内审部应当向审计委员会报告工作，内审部

提交给管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况应当同时报送审计委员会；

（五）向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；

（六）协调内审部与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。

审计委员会应当督导内审部至少每半年对下列事项进行一次检查，出具检查报告并提交审计委员会。检查发现公司存在违法违规、运作不规范等情形的，应当及时向深圳证券交易所报告并督促公司对外披露：

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（一）公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易等

高风险投资、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施情况；

（二）公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况。

审计委员会应当根据内审部提交的内部审计报告及相关资料，对公司内部控制有效性出具书面评估意见，并向董事会报告。

第十条审计委员会应当审阅公司的财务会计报告，对财务会计报告的真

实性、准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计和审计问题，特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性，监督财务会计报告问题的整改情况。

审计委员会向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议，审核外部审计机构的审计费用及聘用合同，不应受公司主要股东、实际控制人或者董事、监事及高级管理人员的不当影响。

审计委员会应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规则和行业自律规范，严格执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查验证，履行特别注意义务，审慎发表专业意见。

审计委员会应当督促公司相关责任部门就公司披露的财务会计报告存在虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏等问题制定整改措施和整改时间，进行后续审查，监督整改措施的落实情况，并及时披露整改完成情况。

第十一条公司应当在年度报告中披露审计委员会年度履职情况，主要包括审计委员会会议的召开情况和履行职责的具体情况。

第十二条审计委员会对董事会负责委员会的提案提交董事会审议决定。

第四章议事规则

第十三条审计委员会会议分为定期会议和临时会议。

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第十四条审计委员会定期会议每季度至少召开一次，两名及以上成员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。会议由主任委员主持主任委员不能出席时应书面委托其他一名独立董事委员主持。

第十五条主任委员有权根据公司经营的需要，不定期召集审计委员会临时会议。

第十六条召开审计委员会定期会议，董事会办公室应当提前三日将书面会议通知，通过直接送达、以预付邮资函件发送、传真、电子邮件方式，提交全体审计委员会成员和董事会秘书。

以直接送达的，由被送达人在回执上签名（或盖章），签收日期为送达日期；

以邮件送出的，自交付邮局之日起第五个工作日为送达日期；以传真送出的，自传真送出时为已经送达，传真送出日期以传真机报告单显示为准；以电子邮件发送的，以电子邮件进入收件人指定的电子邮件系统视为送达。

主任委员不定期召集的临时会议的，可以随时通过电话或者其他口头方式发出会议通知，但召集人应当在会议上作出说明。

第十七条委员因故不能出席的，可以书面委托其他委员代为出席。委托书

应当载明代理人的姓名、代理事项、权限和有效期限，并由委托人签名或盖章。

代为出席会议的委员应当在授权范围内行使委托委员的权利。

第十八条审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议必须经全体委员的过半数通过。

第十九条审计委员会会议表决时，由主任委员根据需要决定采取举手表决方式或书面投票表决方式。临时会议可以采取通讯表决的方式召开。

第二十条审计委员会成员可根据需要，邀请其他董事、监事、高级管理人员和其他相关人员列席会议。

第二十一条审计委员会可要求公司对相关事项进行说明并提供有关资料。

第二十二条如有必要审计委员会成员可以聘请中介机构为其决策提供

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专业意见费用由公司支付。

第二十三条审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的有关方

案、决议须遵循有关法律、法规及《公司章程》、本规则的规定。

第二十四条审计委员会的有关文件、计划、方案、决议和纪要（记录）

应交由董事会日常办事机构保存（保存期限十年），有关决议和纪要（记录）应由参加会议的委员签字。

第二十五条审计委员会会议通过的议案及表决结果应以书面形式报公司董事会。

第二十六条出席会议的委员和列席人员均对会议所议事项负有保密义务，不得擅自披露相关信息。

第五章附则

第二十七条本规则自董事会审议通过之日起生效。

第二十八条本规则未尽事宜按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行；本规则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行并立即修订报董事会审议通过。

第二十九条本规则由公司董事会负责解释。

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