关于非经营性资金占用及其他关联方资
金往来情况的专项说明
司农专字[2024]23008850035号
目录关于非经营性资金占用及其他关联方资金
往来情况的专项说明………………………………………1-2
附件:南方风机股份有限公司2023年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表..……1-2关于非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明
司农专字[2024]23008850035号
南方风机股份有限公司全体股东:
我们审计了南方风机股份有限公司(以下简称“南风股份”)财务报表,包括
2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注,并于2024年4月24日签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》,南风股份管理层编制了后附的南风股份2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是南风股份管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计南风股份2023年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对南风股份公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解南风股份的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供南风股份年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。
附件:南方风机股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金
1往来情况汇总表
广东司农会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:何国铨
中国注册会计师:刘芳
中国广州二○二四年四月二十四日
2附件:
南方风机股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:人民币元上市公2023年度占占用方与上2023年期初2023年度占2023年度偿非经营性资金司核算用累计发生2023年期末占资金占用方名称市公司的关占用资金余用资金的利还累计发生占用形成原因占用性质占用的会计金额(不含利用资金余额联关系额息金额科目息)现大股东及其
----------附属企业
小计----------前大股东及其附属企业
小计---------
总计----------上市公2023年度往往来方与上2023年期初2023年度往2023年度偿其他关联资金司核算来累计发生2023年期末往资金往来方名称市公司的关往来资金余来资金的利还累计发生往来形成原因往来性质往来的会计金额(不含利来资金余额联关系额息金额科目息)瀚蓝绿电固废处理同一实际控应收账
100800.00--100800.00-销售产品经营性
(佛山)有限公司制人款瀚蓝工程技术有限同一实际控应收账
19800.00599861.00139772.20479888.80销售产品经营性
公司制人款大股东及其附佛山市南海富电投同一实际控应收账
-1895796.06-1895796.06-销售产品和租赁经营性属企业资有限公司制人款佛山市南海富电投同一实际控其他应
138089.7452866.6885223.06场地租赁及水电经营性
资有限公司制人收账款佛山市南海奔达模同一实际控其他应
4193473.013569008.03624464.98场地租赁及水电经营性
具有限公司制人收账款
1佛山市南海奔达模同一实际控应收票
679200.00679200.00场地租赁经营性
具有限公司制人据佛山市南海燃气发同一实际控其他应
270000.00---270000.00天然气保证金经营性
展有限公司制人收账款
小计--390600.007506419.815758242.972138776.84
总计--390600.007506419.815758242.972138776.84南方增材科技有限上市公司的其他应收
14434226.181625704.06-471.0016059459.24资金周转非经营性往来
公司子公司款佛山市南方风机设上市公司的其他应收
上市公司的子10111885.0137800.00-37800.0010111885.01资金周转非经常性往来备有限公司子公司款公司及其附属南方增材科技有限上市公司的
企业应收账款1420200.001133200.08-2133200.08420200.00销售产品经营性公司子公司佛山市南方风机设上市公司的
应收账款5930364.874266263.43-6718310.153478318.15销售产品经营性备有限公司子公司
小计31896676.067062967.57-8889781.2330069862.40关联自然人及
--------其控制的法人其他关联人及佛山市南方丽特克应收账
合营企业146541.00181023.00-327564.00-销售产品经营性其附属企业能净科技有限公司款
总计---32043217.067243990.57-9217345.2330069862.40
企业负责人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
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