天海防务:容诚:天海融合防务装备技术股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况专项说明

天海融合防务装备技术股份有限公司

容诚专字[2025]200Z0238 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

关于天海融合防务装备技术股份有限公司 E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

容诚专字[2025]200Z0238 号

天海融合防务装备技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称天海防务）2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月25日出具了容诚审字[2025]200Z0416 号的无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，天海防务管理层编制了后附的天海融合防务装备技术股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联

资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是天海防务管理层的责任。

我们对汇总表所载信息与本所审计天海防务2024年度财务报表时所复核的会

计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对天海防务实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解天海防务的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供天海防务年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

附件：天海融合防务装备技术股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。

1（此页无正文，为天海防务容诚专字[2025]200Z0238 号报告之签字盖章页。）

容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）万斌（项目合伙人）

中国注册会计师：

俞莹

中国·北京中国注册会计师：

陈雷

2025年4月25日

2附件：

天海融合防务装备技术股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：天海融合防务装备技术股份有限公司单位：万元

2024年

2024年度占

上市公司2024年初度占用2024年度偿2024年末占用用累计发生非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系核算的会占用资金资金的还累计发生占用资金形成占用性质

金额(不含利计科目余额利息金额余额原因

息)

(如有)

-非经营性占用

控股股东、实际控制人及

-非经营性占用其附属企业

-非经营性占用

小计———-----

-非经营性占用

前控股股东、实际控制人

-非经营性占用及其附属企业

-非经营性占用

小计———-----

其他关联方及其附属企业-非经营性占用

小计———-----

总计———-----

2024年

2024年度占

上市公司2024年初度占用2024年度偿2024年末往来往来性质(经营性用累计发生

其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系核算的会占用资金资金的还累计发生占用资金形成往来、非经营性

金额(不含利

计科目余额利息金额余额原因往来)

息)

(如有)

本公司实控人、董事长所控制

北京钦实新材料科技有限公司应收账款-的企业

本公司实控人、董事长所控制

钦实佳美能源科技（南通）有限公司应收账款226.161380.57-371.911234.82经营性往来

控股股东、实际控制人及的企业

其附属企业本公司实控人、董事长所控制

钦实集团有限公司应收账款-1.40-1.40-经营性往来的企业

本公司实控人、董事长所控制

钦实佳美能源科技（南通）有限公司预付款项2152.9330731.06-24656.998227.01经营性往来的企业

小计2379.0832113.03-25030.299461.82受公司原持股5%以上股东

为该公司的实际控制人——

上海佳船企业发展有限公司其他应收款661.38---661.38经营性往来该股东2024年3月起不再是关联方

本公司原持股5%以上股东

上海佳豪企业发展集团有限公司为该公司执行董事——2024其他应收款9.040.52--9.56经营性往来年3月起不再是关联方

本公司原持股5%以上股东为该公司实际控制人

绿色动力水上运输有限公司其他应收款74.98---74.98经营性往来

——2024年3月起不再是关联方

本公司原持股5%以上股东为该公司实际控制人

上海佳豪游艇俱乐部有限公司其他应收款23.25---23.25经营性往来

——2024年3月起不再是关联方

前控股股东、实际控制人及本公司原持股5%以上股东

其附属企业为该公司实际控制人绿色动力水上运输有限公司应收账款2673.21---2673.21经营性往来

——2024年3月起不再是关联方

本公司原持股5%以上股东为该公司实际控制人

上海佳豪游艇俱乐部有限公司应收账款152.18---152.18经营性往来

——2024年3月起不再是关联方

本公司原持股5%以上股东

上海佳豪企业发展集团有限公司为该公司执行董事——2024应收账款0.53--0.53-经营性往来年3月起不再是关联方

本公司原持股5%以上股东为该公司实际控制人

苏州佳豪太阳湖游艇俱乐部有限公司应收账款-----经营性往来

——2024年3月起不再是关联方

本公司原持股5%以上股东

上海佳豪企业发展集团有限公司为该公司执行董事——2024预付款项2.97--1.491.49经营性往来年3月起不再是关联方

小计3597.530.52-2.013596.04经营性往来上海佳船工程监理发展有限公司二级子公司其他应收款-4.25-4.25-经营性往来

上海佳豪游艇运营有限公司二级子公司其他应收款4240.32125.87-24.264341.94经营性往来

江苏大津重工有限公司二级子公司其他应收款-9782.65-9782.65-经营性往来

上海佳船机械设备进出口有限公司二级子公司其他应收款2552.45760.33-794.002518.78经营性往来

厦门隆海船艇运营有限公司二级子公司其他应收款-1938.62--1938.62经营性往来

佳豪船舶工程扬州有限公司二级子公司其他应收款25.0050.26-75.26-经营性往来

江苏佳美海洋工程装备有限公司二级子公司其他应收款3950.31100.00--1844.695895.00经营性往来江苏金海运科技有限公司（曾用名：泰二级子公司其他应收款6870.504945.46-5639.856176.12经营性往来州市金海运船用设备有限责任公司）

上海佳豪船海工程研究设计有限公司二级子公司其他应收款953.651141.73-1849.18246.20经营性往来

上海佳船工程监理发展有限公司二级子公司其他应收款-669.89-669.89-经营性往来江苏天海智能船艇科技有限公司（曾用名：泰州市天海融达特种装备有限公二级子公司其他应收款-20.00--20.00经营性往来上市公司的子公司及其附司）属企业上海金海蓝盾安全技术有限公司（曾用名：宁德金海运船用设备有限责任公二级子公司其他应收款-219.00-203.0016.00经营性往来

司）

上海佳豪沃金新能源有限公司二级子公司其他应收款-317.53-317.53-经营性往来

上海佳豪船舶科技发展有限公司二级子公司其他应收款11390.52724.99-191.4011924.11经营性往来

上海佳豪游艇发展有限公司二级子公司其他应收款1880.6758.95-1939.62-经营性往来

上海九多实业有限公司二级子公司其他应收款-9.83-9.83-经营性往来

新余智海融合创业投资有限公司二级子公司其他应收款23.97---23.97经营性往来

上海长海船务有限公司二级子公司其他应收款3218.382510.63-3101.962627.05经营性往来

上海金海隆智能科技有限公司二级子公司其他应收款-447.92-70.00377.92经营性往来

天海融合置业（上海）有限公司二级子公司其他应收款-392.30-120.00272.30经营性往来

上海捷能天然气运输有限公司二级子公司其他应收款76.00--76.00-经营性往来上海沃金天然气利用有限公司二级子公司其他应收款 9545.61 8893.66 - 16817.02 1622.25 经营性往来BESTWAY (FAR EAST）INTERNATIONAL

二级子公司其他应收款0.351.86-1.860.35经营性往来

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