证券代码：300010 证券简称：ST 豆神 公告编号：2026-068

豆神教育科技（北京）股份有限公司

2026 年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 □否

本报告期比上年同期 年初至报告期末比

本报告期 年初至报告期末

增减 上年同期增减

营业收入（元） 232869403.25 -28.78% 758303454.51 -2.31%归属于上市公司股东的

25689592.12 312.35% 1295553.42 -98.59%

净利润（元）归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净 -18222103.21 22.26% -45493089.72 -203.52%利润（元）经营活动产生的现金流

-- -- -151485283.68 36.52%

量净额（元）

基本每股收益（元/股） 0.0124 310.17% 0.0006 -98.65%

稀释每股收益（元/股） 0.0124 310.17% 0.0006 -98.65%

加权平均净资产收益率 1.45% 313.24% 0.07% -98.70%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 2596292513.60 2553645047.83 1.67%归属于上市公司股东的

1788357426.82 1774830637.40 0.76%

所有者权益（元）

（二） 非经常性损益项目和金额

□适用 □不适用

单位：元

项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 0.00 0.00

分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、

符合国家政策规定、按照确定 0.00 0.00

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债

0.00 0.00

产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业 主要系非金融企业的相关

0.00 5063894.53

收取的资金占用费 资金占用费委托他人投资或管理资产的损

521309.29 790955.79 主要系理财收益

益

对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00

因不可抗力因素，如遭受自然

0.00 0.00

灾害而产生的各项资产损失

单独进行减值测试的应收款项 0.00 0.00

减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得

0.00 0.00

投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损 0.00 0.00益

非货币性资产交换损益 0.00 0.00

债务重组损益 55529098.04 55529098.04 主要系债务重组收益企业因相关经营活动不再持续

而发生的一次性费用，如安置 0.00 0.00职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的

调整对当期损益产生的一次性 0.00 0.00影响

因取消、修改股权激励计划一

0.00 0.00

次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬 0.00 0.00的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变 0.00 0.00动产生的损益交易价格显失公允的交易产生

0.00 0.00

的收益与公司正常经营业务无关的或

0.00 0.00

有事项产生的损益

受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00除上述各项之外的其他营业外

2204261.65 728367.96

收入和支出其他符合非经常性损益定义的

0.00 0.00

损益项目

0.00 0.00

减：所得税影响额 14343377.54 15324964.79少数股东权益影响额（税-403.89 -1291.61

后）

合计 43911695.33 46788643.14 --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 □不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 □不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用 □不适用

资产负债表项目 期末金额 期初金额 变动比率 变动原因

货币资金 260269628.59 397380997.18 -34.50% 主要系本期支付供应商款项所致。

主要系本期到货，进入到库存商品预付款项 87401218.19 147500443.65 -40.75% 以及业务实际完成结转到成本费用，导致预付金额减少所致。

主要系本期账龄较长的款项收回，其他应收款 61279765.81 75875576.58 -19.24%坏账准备转回所致。

主要系本期子公司在手订单进行

存货 298680979.91 156176000.02 91.25% 中，未结转营业成本，相应存货增加所致。

主要系本期进项税额、留抵税额重

其他流动资产 61138859.32 50553832.55 20.94%分类增加所致。

主要系公司债务重组收到抵债房

固定资产 251080013.59 195320528.05 28.55%产，资产账面价值增加所致。

主要系公司研发项目多数处于开发

开发支出 122837393.82 35786741.33 243.25%阶段所致。

主要系本年度美育业务规模扩大以

合同负债 354470804.84 279100116.51 27.00% 及智慧校园业务项目正在实施中，尚未最终验收所致。

主要系本期人员变动及绩效考核方

应付职工薪酬 47395438.32 63839474.39 -25.76%式调整所致。

主要系本期待转销项税额重分类减

其他流动负债 371799.09 550589.50 -32.47%少所致。

主要系本期经营亏损，按比例沉淀少数股东权益 -23575127.09 -7487242.47 -214.87%至少数股东权益所致。

利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因主要系本期美育业务增加相关渠道

营业成本 269026782.83 221732877.67 21.33%运营成本增加所致。

主要系本期降本增效，投流费用收销售费用 395409207.33 464341878.19 -14.85%缩所致。

主要系本期人工成本、中介机构服

管理费用 171008139.27 87820497.02 94.72%务费以及折旧摊销费用增加所致。

主要系本期研发费用化支出减少所

研发费用 202011.17 3286159.55 -93.85%致。

主要系本期利息收入减少，导致财财务费用 -5020687.67 -9363729.53 46.38%务费用较上期减少所致。

主要系本期较上期政府补助以及增

其他收益 424131.46 124089.54 241.79%值税减免增加所致。

投资收益（损失以 主要系本期债务重组带来的收益所

56310805.42 3581147.59 1472.42%“－”号填列） 致。

公允价值变动收益

（损失以“－”号填 9248.41 79629.60 -88.39% 主要系本期理财收益减少所致。列）信用减值损失（损失 主要系上期收回大额应收账款，转

5151988.20 30235448.32 -82.96% 以“-”号填列） 回坏账准备所致。

资产处置收益（损失 主要系本期处置资产较上期减少所

1114.11 54294.79 -97.95% 以“-”号填列） 致。

加：营业外收入 750083.21 57576385.30 -98.70% 主要系上期冲回业绩补偿款所致。

减：营业外支出 21715.25 4873871.88 -99.55% 主要系上年同期支付罚款所致。

主要系本期子公司税率变动导致对

递延所得税产生影响，及上期收回减：所得税费用 1780372.62 21367839.11 -91.67%

大额应收款项，导致递延所得税资产转回所致。

现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因

经营活动产生的现金 主要原因系本期降本增效，投流收-151485283.68 -238646326.63 36.52% 流量净额 缩所致。

投资活动产生的现金 主要系本期购买理财减少及理财赎

7662296.26 -38430262.27 119.94%

流量净额 回所致。

筹资活动产生的现金 主要系本期处置交易性金融资产收

12686606.04 59695706.77 -78.75%

流量净额 到的现金减少所致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数 71783 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0

前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条 质押、标记或冻结情况

股东名称 股东性质 持股比例 持股数量

件的股份数量 股份状态 数量

窦昕 境内自然人 18.29% 378068362 345562852 质押 46600000

张源 境内自然人 2.58% 53358656 0 不适用 0浙文互联集团

国有法人 2.47% 51057556 0 不适用 0股份有限公司

张国庆 境内自然人 2.42% 50000000 50000000 不适用 0豆神教育科技（北京）股份境内非国有法

有限公司破产 1.38% 28481991 0 不适用 0人企业财产处置专用账户

段力平 境内自然人 0.98% 20306700 0 不适用 0

李幻 境内自然人 0.57% 11811900 0 不适用 0

张昊 境内自然人 0.55% 11327500 0 不适用 0北京市文化科境内非国有法

技融资租赁股 0.46% 9501891 0 不适用 0人份有限公司

宋超群 境内自然人 0.45% 9243300 0 不适用 0

前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

张源 53358656 人民币普通股 53358656浙文互联集团

51057556 人民币普通股 51057556

股份有限公司

窦昕 32505510 人民币普通股 32505510

豆神教育科技（北京）股份有限

28481991 人民币普通股 28481991

公司破产企业财产处置专用账户

段力平 20306700 人民币普通股 20306700

李幻 11811900 人民币普通股 11811900

张昊 11327500 人民币普通股 11327500北京市文化科技融资租赁股份有

9501891 人民币普通股 9501891

限公司

宋超群 9243300 人民币普通股 9243300

李葛卫 8990000 人民币普通股 8990000

除窦昕与张国庆的一致行动关系外，公司未知上述股东之间是否存上述股东关联关系或一致行动的说明在关联关系。

上述股东中，张源通过普通证券账户持有 28649556 股，通过投资者信用证券账户持有 24709100 股，合计持有公司股份 53358656股；李幻通过普通证券账户持有 244700 股，通过投资者信用证券前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 账户持有 11567200 股，合计持有公司股份 11811900 股；张昊通有） 过投资者信用证券账户持有 11327500 股，合计持有公司股份

11327500 股；李葛卫通过普通证券账户持有 5740000 股，通过投

资者信用证券账户持有 3250000 股，合计持有公司股份 8990000股。

持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 □不适用

前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 □不适用

（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□适用 □不适用

（三） 限售股份变动情况

□适用 □不适用

单位：股

本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因

股数 股数 期

高管锁定股变 根据高管锁定

窦昕 352952852 32505510 25115510 345562852

动导致 股相关规定

高管锁定股变 根据高管锁定

赵伯奇 0 1338000

动导致 股相关规定

高管锁定股变 根据高管锁定

张瑛 906 227 679

动导致 股相关规定

高管锁定股变 根据高管锁定

王辉 312000 438000 750000

动导致 股相关规定

高管锁定股变 根据高管锁定

朱雅特 15225 104475 119700

动导致 股相关规定

合计 353280983.00 32505737.00 25657985.00 347771231.00 -- --

三、其他重要事项

□适用 □不适用

（一）关于公司内部控制整改的情况

因 2025 年度财务报告内部控制审计报告被出具否定意见，自 2026 年 5 月 6 日起被实施其他风险警示。公司审计委员会、董事会及经营管理层高度重视，迅速成立专项整改工作小组，选聘独立第三方审计机构与律师事务所全程参与，按照“制度建设 — 流程改造 — 测试验证 — 固化提升”的路径系统推进内控缺陷整改。报告期内，公司完成《内部控制管理制度》顶层设计及销售与收款、采购与付款两大核心业务循环全流程制度体系建设，累计制定修订各项内控管理制度；同步推进 OA 线上审批流程改造升级，将内控管控规则嵌入业务系统，实现销售立项、供应商准入、采购验收等关键环节全流程线上闭环管控；内控部独立设置并分设风控管理、流程管控、内部审计三大模块，构建起 "事前预防 — 事中管控 — 事后监督" 的全闭环管理机制。

截至 2026 年 10 月末，公司已完成覆盖资金活动、人力资源、资产管理、费用管理、投资活动等业务板块的内控运行测试，相关板块内控流程执行有效；销售业务板块已完成小课包、图谱销售等业务的核查测试；研发板块已完成 AIClass V1.0、AI 多科目拓展、班主任工作台等研发项目结项资料归集；公司先后组织销售与采购合规管控、研发管理制

度、人事管理制度等多轮全员宣贯培训，推动制度要求转化为常态化工作准则。公司在 2026 年 10 月末完成本次内控专项整改工作。公司董事会审计委员会聘请政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）作为本次财务相关内部控制专项核查的独立第三方审计机构，为公司出具了《豆神教育科技（北京）股份有限公司 2026 年 7-9 月新型 TOB 业务内部控制专项核查报告》。

相关进展详见公司于 2026 年 5 月 18 日、6 月 29 日、7 月 29 日、8 月 28 日、9 月 29 日及 10 月 29 日在巨潮资讯网披露的《关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告》（公告编号：2026-035、2026-043、2026-047、2026-053、2026-059、2026-066）和《豆神教育科技（北京）股份有限公司 2026 年 7-9 月新型 TOB业务内部控制专项核查报告》。

（二）关于签署重大合同的情况

1、报告期内，公司全资孙公司豆神香港有限公司（以下简称“豆神香港”）与客户 VB 签署《云计算服务协议》，豆神香港为客户 VB 提供 GPU 算力租赁、部署及运维云计算服务，订单总金额 118855680.00 美元（不含税，折合人民币约 800504890.37 元），服务期限 60 个月。目前客户已经按约定预付了预付款的 30%款项，合同正常履约中。该事项已经公司第六届董事会第二十一次会议审议通过，不涉及关联交易，亦不构成重大资产重组，公司为孙公司该协议项下义务提供不超过 47542272.00 美元的连带责任担保。本合同系公司落地智算新型业务板块的重大项目，是公司“AI+教育”战略向算力基础设施层面的自然延伸、培育新业务增长点的重要实践，若顺利履行将对履约年度经营业绩带来积极影响，具体会计影响以各年度经审计财务报告为准，具体内容详见公司于巨潮资讯网披露的《关于全资孙公司签订〈云计算服务协议〉的公告》（公告编号：2026-061）及相关担保公告。

2、基于豆神香港已签订的业务订单，豆神香港与 XYZ 公司签署算力服务协议，向其采购算力服务，协议总金额

112128000.00 美元（不含适用税费，折合人民币约 754767206.40 元），服务期限 60 个月，合同正常履约中。该事项

已经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，不涉及关联交易，亦不构成重大资产重组。本次采购系公司智算业务配套安排，有助于完善算力服务体系、提升算力承载与调度能力，推进智算新型业务板块落地，符合公司整体发展战略。

本事项对公司财务的最终影响以各年度经审计财务报告为准，具体详情请参阅公司在巨潮资讯网披露的《关于全资孙公司签订采购算力服务重大合同的公告》（公告编号：2026-064）。

（三）公司诉讼事项和解暨债务重组的情况

1、报告期内，为妥善处理历史债权债务纠纷、加快应收款项回收、降低坏账损失风险，公司与北京立思辰计算机技

术有限公司、北京辰光融信技术有限公司、北京辰光融信企业管理中心（有限合伙）、北京辰正企业管理有限公司、潘

凤岩先生签署《和解协议》开展债务重组，对应原北京仲裁委员会 （2025）京仲案字第 03236 号仲裁案件；本次债务重组采用“现金+房产抵债”方式，由相关方向公司支付现金 3500 万元，并以评估价值 6538.55 万元的北京市海淀区科技财富中心房产及车位抵偿债务，该事项已经公司第六届董事会第十七次会议、2026 年第二次临时股东会审议通过，不构成关联交易及重大资产重组。截至目前，该仲裁案件已依据仲裁调解书调解结案，公司已收到和解款项 3500 万元，抵债房产完成产权过户登记至公司名下；经公司初步测算，本次债务重组预计实现债务重组收益约 5670.21 万元，对公司财务的最终影响以会计师事务所审计结果为准，具体详情请参阅公司在巨潮资讯网披露的《关于公司签署重大诉讼、仲裁事项〈和解协议〉暨债务重组的公告》（公告编号：2026-045）及相关进展公告。

2、报告期内，公司控股子公司鄢陵县思学教育科技有限公司就鄢陵县基础教育提升 PPP 项目相关诉讼，与鄢陵县

教育体育局签署《和解协议》实施债务重组。根据和解约定，在对方落实增信措施前提下，子公司对部分争议款项予以让步，鄢陵县教育体育局于 2 年内分五期向子公司合计支付 34929196.08 元，该事项经公司第六届董事会第二十次会议审议通过，不涉及关联交易，亦不构成重大资产重组。本诉讼已获得长葛市人民法院出具《民事调解书》，相关事项经公司初步测算，预计本次债务重组全部收益约 2841.44 万元，对当期损益影响较小，对公司财务最终影响以会计师事务所审计结果为准，具体详情请参阅公司在巨潮资讯网披露的《关于子公司签署诉讼事项〈和解协议〉暨债务重组的公告》（公告编号：2026-057）。

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：豆神教育科技（北京）股份有限公司

2026 年 09 月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 260269628.59 397380997.18结算备付金拆出资金

交易性金融资产 233952318.57 267492529.53衍生金融资产应收票据

应收账款 110368517.27 89561104.60应收款项融资

预付款项 87401218.19 147500443.65应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款 61279765.81 75875576.58

其中：应收利息 542737.48 469131.37应收股利买入返售金融资产

存货 298680979.91 156176000.02

其中：数据资源

合同资产 9968276.48 9443212.30持有待售资产

一年内到期的非流动资产 11266839.84 11266839.84

其他流动资产 61138859.32 50553832.55

流动资产合计 1134326403.98 1205250536.25

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资 41033919.86 41033919.86

其他非流动金融资产 142722328.76 146455808.21

投资性房地产 4751422.98 4947630.09

固定资产 251080013.59 195320528.05在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产 2981935.41 3575734.33

无形资产 234787210.42 265318012.33

其中：数据资源

开发支出 122837393.82 35786741.33

其中：数据资源

商誉 286297512.99 286241459.09

长期待摊费用 6979202.98 7669039.17

递延所得税资产 311074471.31 304624941.62

其他非流动资产 57420697.50 57420697.50

非流动资产合计 1461966109.62 1348394511.58

资产总计 2596292513.60 2553645047.83

流动负债：

短期借款 1872000.00 1872000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款 134223937.08 158959350.07

预收款项 400760.60 479735.09

合同负债 354470804.84 279100116.51卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬 47395438.32 63839474.39

应交税费 89227305.45 85512599.31

其他应付款 86581559.09 78751277.01

其中：应付利息 6300305.61 6408246.01应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债 1871614.02 1783817.41

其他流动负债 371799.09 550589.50

流动负债合计 716415218.49 670848959.29

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债 755045.45 812771.55长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债 3828438.42 3859524.17

递延收益 2470000.00 2515000.00

递延所得税负债 108041511.51 108265397.89其他非流动负债

非流动负债合计 115094995.38 115452693.61

负债合计 831510213.87 786301652.90

所有者权益：

股本 2066612659.00 2066612659.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积 4038358364.33 4034475137.92

减：库存股 108604200.24 117316200.24

其他综合收益 -128476452.74 -128112462.33专项储备

盈余公积 16517050.20 16517050.20一般风险准备

未分配利润 -4096049993.73 -4097345547.15

归属于母公司所有者权益合计 1788357426.82 1774830637.40

少数股东权益 -23575127.09 -7487242.47

所有者权益合计 1764782299.73 1767343394.93

负债和所有者权益总计 2596292513.60 2553645047.83

法定代表人：赵伯奇 主管会计工作负责人：李冠超 会计机构负责人：李冠超

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 758303454.51 776243134.84

其中：营业收入 758303454.51 776243134.84利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 833175679.06 770440461.86

其中：营业成本 269026782.83 221732877.67利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加 2550226.13 2622778.96

销售费用 395409207.33 464341878.19

管理费用 171008139.27 87820497.02

研发费用 202011.17 3286159.55

财务费用 -5020687.67 -9363729.53

其中：利息费用 46283.89 151827.56

利息收入 5443349.55 9946857.00

加：其他收益 424131.46 124089.54

投资收益（损失以“－”号填列） 56310805.42 3581147.59

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 185766.60以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 9248.41 79629.60

信用减值损失（损失以“-”号填列） 5151988.20 30235448.32

资产减值损失（损失以“-”号填列） -710740.66 -1471099.82

资产处置收益（损失以“-”号填列） 1114.11 54294.79

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -13685677.61 38406183.00

加：营业外收入 750083.21 57576385.30

减：营业外支出 21715.25 4873871.88

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12957309.65 91108696.42

减：所得税费用 1780372.62 21367839.11

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -14737682.27 69740857.31

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -14737682.27 69740857.31

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号

1295553.42 91771832.20

填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -16033235.69 -22030974.89

六、其他综合收益的税后净额 -496715.40

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -496715.40

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益 -496715.40

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额 -496715.40

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -15234397.67 69740857.31

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 798838.02 91771832.20

（二）归属于少数股东的综合收益总额 -16033235.69 -22030974.89

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0006 0.0444

（二）稀释每股收益 0.0006 0.0444

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：赵伯奇 主管会计工作负责人：李冠超 会计机构负责人：李冠超

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 898284937.12 743981560.65客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 370498.30 202975.59

收到其他与经营活动有关的现金 59732279.89 46683490.66

经营活动现金流入小计 958387715.31 790868026.90

购买商品、接受劳务支付的现金 372837083.49 263873495.31客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 214746285.38 143861636.55

支付的各项税费 30241073.06 36522445.81

支付其他与经营活动有关的现金 492048557.06 585256775.86

经营活动现金流出小计 1109872998.99 1029514353.53

经营活动产生的现金流量净额 -151485283.68 -238646326.63

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 68793405.41 203975377.21

取得投资收益收到的现金 476489.07 2009198.78

处置固定资产、无形资产和其他长

100.00 20912.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

5250000.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 206194.97

投资活动现金流入小计 69476189.45 211255487.99

购建固定资产、无形资产和其他长

30296338.31 78081037.20

期资产支付的现金

投资支付的现金 31509485.52 171810668.80质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

-408.40 -206036.80现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 8477.76 81.06

投资活动现金流出小计 61813893.19 249685750.26

投资活动产生的现金流量净额 7662296.26 -38430262.27

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 111396.33

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 12729445.71 59743936.77

筹资活动现金流入小计 12840842.04 59743936.77偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

154236.00 48230.00

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 154236.00 48230.00

筹资活动产生的现金流量净额 12686606.04 59695706.77

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-582900.22 2333.21影响

五、现金及现金等价物净增加额 -131719281.60 -217378548.92

加：期初现金及现金等价物余额 363888791.63 617838525.32

六、期末现金及现金等价物余额 232169510.03 400459976.40

（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 □不适用

（三） 审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 □否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

豆神教育科技（北京）股份有限公司董事会

2026 年 10 月 29 日