惠州亿纬锂能股份有限公司
2023年度证券与衍生品投资情况的专项说明
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》等
有关规定的要求，公司董事会对公司2023年度证券与衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况说明如下：
一、证券与衍生品投资审议批准情况
（一）证券投资
2021年12月9日，惠州亿纬锂能股份有限公司（以下简称“公司”）召开第五届董事会第四十二次会议审议通过了《关于与关联方共同参与认购广州发展非公开发行股票暨关联交易的议案》。公司及控股股东西藏亿纬控股有限公司（以下简称“亿纬控股”）拟以自有及自筹资金50000万元共同参与认购广州发展集团股
份有限公司（以下简称“广州发展”）非公开发行的股票，其中公司拟认购价款总额为10000万元，亿纬控股拟认购价款总额为40000万元。
（二）衍生品投资
1、外汇套期保值
2022年6月28日、2023年6月27日，公司分别召开第五届董事会第五十一次会议、第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于继续开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司开展额度不超过600000万元人民币（或等值外币）的外汇套期保值业务，上述额度在自董事会审议通过之日起12个月内可以灵活滚动使用。
2、商品套期保值2023年8月24日，公司召开第六届董事会第十八次会议审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，同意公司及子公司开展最高保证金额度不超过人民币2.5亿元或等值其他外币金额的商品期货套期保值业务，预计任一交易
1日持有的最高合约价值不超过人民币25亿元或等值其他外币金额，商品期货套期
保值品种限于与公司及子公司的生产经营所需的镍、锂等原材料相关的期货品种。
授权期限自董事会审议通过之日起十二个月内有效。额度在审批有效期内可循环滚动使用。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
二、2023年度公司证券及衍生品交易情况
（一）证券交易情况
2023年度，公司证券投资情况如下：
单位：元计入权益的累本期报告证券证券会计计本期公允价值本期购买会计核算资金证券简称最初投资成本期初账面价值计公允价值变出售期损期末账面价值品种代码量模式变动损益金额科目来源动金额益公允价其他债权自有
可转债113641华友转债10348000.0011452959.44-698386.52406572.9210754572.92值计量投资资金境内外公允价其他权益自有
000980众泰汽车791170.38-241592.82-241592.82791170.38549577.56
股票值计量工具投资资金境内外公允价其他权益自有
600098广州发展99999996.5786314149.45-2799377.82-16485224.9483514771.63
股票值计量工具投资资金
合计111139166.95--97767108.89-3739357.16-16320244.84791170.3894818922.11----证券投资审批董事会公
2021年12月11日
告披露日期
（二）衍生品交易情况
2023年度，公司衍生品投资情况如下：
单位：万元本期公允价值计入权益的累计报告期内购入期末投资金额占公司衍生品投资类型初始投资金额期初金额报告期内售出金额期末金额变动损益公允价值变动金额报告期末净资产比例
外汇622204.886975.101226.10622204.88574422.5971479.682.06%
商品902.5810.32-80.83902.58832.080.02%
合计623107.466975.101236.42-80.83623107.46574422.5972311.752.08%
报告期实际损益公司将生产所需原材料相关品种碳酸锂预计采购进行套期，以此来规避公司承担的原材料采购市场价格的波动。商品套期业务情况的说明实际损益金额合计-70.51万元。
套期保值效果的公司从事套期保值业务的金融衍生品和商品期货品种与公司生产经营相关的原材料和外汇相挂钩，可在一定程度上对冲汇率、说明现货市场交易价格变动的影响，实现了预期风险管理目标。
2三、内控制度执行情况
公司已制定《对外投资管理制度》《套期保值业务管理制度》等，规范公司证券投资、外汇套期保值及商品套期保值行为，明确相关内部决策程序、业务操作流程、风险控制措施等，能有效防范风险。2023年度，公司严格按照上述制度相关规定进行证券投资和开展套期保值业务，未有违反相关法律法规及规范性文件规定之情形。
四、保荐机构核查意见经核查，保荐人认为：公司2023年度证券投资与外汇衍生品交易事项符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定要求。保荐机构对公
司2023年度证券投资与外汇衍生品交易情况无异议。
惠州亿纬锂能股份有限公司董事会
2024年4月18日
3
