亿纬锂能:中信证券股份有限公司关于惠州亿纬锂能股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司

关于惠州亿纬锂能股份有限公司

2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为惠州亿

纬锂能股份有限公司（以下简称“亿纬锂能”或“公司”）向特定对象发行 A 股

股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第

2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对亿纬锂能

2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

1、实际募集资金金额、资金到位时间

（1）2019年非公开发行股票经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准惠州亿纬锂能股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]106号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）114995400 股，发行价格为 21.74 元 /股，募集资金总额

2499999996.00元，扣除各项发行费用32750475.35元后，实际募集资金净额

为人民币2467249520.65元。上述募集资金已于2019年4月26日到账，到账情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字(2019)第 310ZA0004 号

《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（2）2020年向特定对象发行股票经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意惠州亿纬锂能股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（[2020]1980号文）的同意注册，公司采用增发方式向特定对象发行了人民币普通股（A 股）48440224 股，发行价格为 51.61元/股，募集资金总额为人民币2499999960.64元，扣除不含税的发行费用人民币23143131.92元后，实际募集资金净额为人民币2476856828.72元。上述募1集资金已于2020年10月21日到账，到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2020]201Z0027 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（3）2022年向特定对象发行股票经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意惠州亿纬锂能股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2617号）的同意注册，公司采用增发方式向特定对象发行了人民币普通股（A 股）142970611 股，发行价格为62.95元/股，募集资金总额为人民币9000000000.00元，扣除不含税的发行费用人民币26403745.85元后，实际募集资金净额为人民币8973596254.15元。

上述募集资金已于2022年11月24日到账，到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2022]200Z0079 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

2、募集资金使用及结余情况

（1）2019年非公开发行股票

*以前年度已使用金额2019年度，公司募集资金投资项目实际使用募集资金98529.19万元（含置换前期预先投入部分），尚未到期的暂时闲置募集资金进行现金管理的114000.00万元、暂时补充流动资金的8300.00万元，已计入募集资金专户的使用暂时闲置募集资金进行现金管理的收益1752.11万元、利息收入339.02万元，扣除累计支付的手续费1.34万元，募集资金专户2019年12月31日余额为27985.55万元。

2020年度，公司募集资金投资项目实际使用募集资金63371.73万元，尚未

到期的暂时闲置募集资金进行现金管理的75000.00万元，累计已计入募集资金专户的使用暂时闲置募集资金进行现金管理的收益4611.12万元、利息收入

1230.61万元，扣除累计支付的手续费2.61万元，募集资金专户2020年12月

31日余额为15663.14万元。

2021年度，公司募集资金投资项目实际使用募集资金77731.63万元，累计

2已使用募集资金239632.55万元（含置换前期预先投入部分），累计已计入募集

资金专户的使用暂时闲置募集资金进行现金管理的收益5383.03万元、利息收入

1752.66万元，扣除累计支付的手续费3.93万元、节余募集资金转出0.31万元，

募集资金专户2021年12月31日余额为14223.85万元。

2022年度，公司募集资金投资项目实际使用募集资金7134.21万元，累计

已使用募集资金246766.76万元（含置换前期预先投入部分），累计已计入募集资金专户的使用暂时闲置募集资金进行现金管理的收益5383.03万元、利息收入

1807.93万元，扣除累计支付的手续费4.38万元、节余募集资金转出0.31万元，

募集资金专户2022年12月31日余额为7144.47万元。

*本报告期使用金额及当前余额

2023年度，公司募集资金投资项目实际使用募集资金2535.56万元，累计

已使用募集资金249302.32万元（含置换前期预先投入部分），累计已计入募集资金专户的使用暂时闲置募集资金进行现金管理的收益5383.03万元、利息收入

1899.62万元，扣除累计支付的手续费4.58万元、节余募集资金转出0.31万元，

募集资金专户2023年12月31日余额为4700.39万元。

（2）2020年向特定对象发行股票

*以前年度已使用金额2020年度，公司募集资金投资项目实际使用募集资金89510.31万元（含置换前期预先投入部分），尚未到期的暂时闲置募集资金进行现金管理的82000.00万元，已计入募集资金专户的使用暂时闲置募集资金进行现金管理的收益80.81万元、利息收入185.27万元，扣除累计支付的手续费0.27万元，募集资金专户

2020年12月31日余额为76441.19万元。

2021年度，公司募集资金投资项目实际使用募集资金19500.03万元，累计

已使用募集资金109010.34万元（含置换前期预先投入部分），暂时补充流动资金83933.50万元，累计已计入募集资金专户的使用暂时闲置募集资金进行现金管理的收益2357.31万元、利息收入945.95万元，扣除累计支付的手续费0.87万元，募集资金专户2021年12月31日余额为58044.23万元。

32022年度，公司募集资金投资项目实际使用募集资金110162.59万元，累

计已使用募集资金219172.93万元（含置换前期预先投入部分），尚未到期的暂时闲置募集资金进行现金管理21000.00万元，累计已计入募集资金专户的使用暂时闲置募集资金进行现金管理的收益2357.31万元、利息收入1979.77万元，扣除累计支付的手续费2.93万元，募集资金专户2022年12月31日余额为

11846.90万元。

*本报告期使用金额及当前余额

2023年度，公司募集资金投资项目实际使用募集资金9613.76万元，累计

已使用募集资金228786.69万元（含置换前期预先投入部分），尚未到期的暂时闲置募集资金进行现金管理15000.00万元，累计已计入募集资金专户的使用暂时闲置募集资金进行现金管理的收益3033.41万元、利息收入2067.36万元，扣除累计支付的手续费3.53万元、节余募集资金转出0.55万元，募集资金专户2023年12月31日余额为8995.68万元。

（3）2022年向特定对象发行股票

*以前年度已使用金额2022年度，公司募集资金投资项目实际使用募集资金535810.74万元（含置换前期预先投入部分），尚未到期的暂时闲置募集资金进行现金管理

315000.00万元，累计已计入募集资金专户的利息收入585.13万元，扣除累计支

付的手续费0.49万元，募集资金专户2022年12月31日余额为47133.53万元。

*本报告期使用金额及当前余额

2023年度，公司募集资金投资项目实际使用募集资金71780.25万元，累计

已使用募集资金607590.99万元（含置换前期预先投入部分），尚未到期的暂时闲置募集资金进行现金管理163000.00万元，累计已计入募集资金专户的使用暂时闲置募集资金进行现金管理的收益7617.82万元、利息收入1448.39万元，扣除累计支付的手续费3.30万元，募集资金专户2023年12月31日余额为

135831.55万元。

二、募集资金存放和管理情况4为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了公司《募集资金专项存储及使用管理制度》，对募集资金实行专户存储制度，以在制度上保证募集资金的规范使用。

1、公司及子公司开设了募集资金专户用于募集资金的存储和使用，并分别与保荐人中信证券股份有限公司、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》。

（1）2019年非公开发行股票

2019年度，公司开设了募集资金专户用于募集资金的存储和使用，并分别

与中信证券、中国建设银行股份有限公司惠州市分行、招商银行股份有限公司惠

州分行、中国民生银行股份有限公司广州分行签订了《募集资金三方监管协议》。

2020年度变更部分募集资金投资项目后，公司新增开设了募集资金专户用

于募集资金的存储和使用，并与中信证券、中国建设银行股份有限公司惠州市分行签订了《募集资金三方监管协议》；公司子公司荆门亿纬创能锂电池有限公司（以下简称“荆门创能”）新增开设了专户用于募集资金的存储和使用，并与公司、中信证券、中国建设银行股份有限公司荆门通汇支行签订了《募集资金四方监管协议》。

2021年度变更部分募集资金投资项目后，公司子公司荆门创能新增开设了

募集资金专户用于募集资金的存储和使用，并与公司、中信证券、中国银行股份有限公司荆门分行/平安银行股份有限公司武汉分行签订了《募集资金四方监管协议》。

（2）2020年向特定对象发行股票

2020年度，公司及子公司荆门创能开设了募集资金专户用于募集资金的存

储和使用，并分别与中信证券、中国建设银行股份有限公司荆门通汇支行、中国农业银行股份有限公司荆门掇刀支行、平安银行股份有限公司武汉分行、中国建

设银行股份有限公司惠州市分行、中国民生银行股份有限公司广州分行、中国银

5行股份有限公司惠州分行签订了《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》。

2020年度变更部分募集资金投资项目实施主体为公司子公司湖北亿纬动力

有限公司（以下简称“亿纬动力”）后，亿纬动力新增开设了专户用于募集资金的存储和使用，并与公司、中信证券分别和平安银行股份有限公司武汉分行、中国建设银行股份有限公司荆门通汇支行、中国农业银行股份有限公司荆门掇刀支

行签订了《募集资金四方监管协议》。

2022年度变更部分募集资金投资项目后，公司下属公司惠州亿纬动力电池

有限公司（以下简称“惠州亿纬动力”）新增开设了募集资金专户用于募集资金

的存储和使用，并与公司、中信证券分别和中国建设银行股份有限公司惠州市分行、中国银行股份有限公司惠州分行签订了《募集资金四方监管协议》。

（3）2022年向特定对象发行股票

2022年度，公司及子公司亿纬动力开设了募集资金专项账户用于募集资金

的存储和使用，并分别与中信证券、中国银行股份有限公司惠州分行、招商银行股份有限公司惠州分行、中国建设银行股份有限公司惠州市分行、中国民生银行

股份有限公司广州分行、上海浦东发展银行股份有限公司惠州分行、中国农业银

行股份有限公司惠州仲恺支行、中信银行股份有限公司广州分行、交通银行股份

有限公司荆门分行、平安银行股份有限公司武汉分行、兴业银行股份有限公司武

汉分行、招商银行股份有限公司宜昌分行、中信银行股份有限公司武汉分行签订

了《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》。

2、截至2023年12月31日，募集资金存储情况如下：

（1）2019年非公开发行股票

单位：万元银行名称银行帐号余额

中国建设银行股份有限公司荆门通汇支行420501666641000003054700.39

合计4700.39

（2）2020年向特定对象发行股票

6单位：万元

银行名称银行帐号余额

中国建设银行股份有限公司惠州市分行440501718645000015851740.57

中国银行股份有限公司惠州分行7146757418427255.11

合计8995.68

（3）2022年向特定对象发行股票

单位：万元银行名称银行帐号余额中国银行股份有限公司惠州仲恺高新区支

71727619532715618.54

行

中信银行股份有限公司惠州仲恺支行811090101230149553032118.40中国建设银行股份有限公司惠州开发区支

4405017186440000260110804.50

行中国民生银行股份有限公司惠州分行营业

63673430333651.22

部

上海浦东发展银行股份有限公司惠州分行40010078801600002778218.44

中国农业银行股份有限公司惠州仲恺支行4422700104001105317450.75

招商银行股份有限公司惠州分行营业部75591250181025218137.73

交通银行股份有限公司荆门分行营业部428428371011000065822671.91

平安银行股份有限公司武汉分行营业部15677917760063347.66

兴业银行股份有限公司武汉武昌支行416140100100347295272.66

招商银行股份有限公司宜昌分行营业部75290009121011817.01

中信银行股份有限公司武汉梨园支行81115010119010062396522.72

合计135831.55

注：本报告中部分合计数若出现与各加数直接相加之和在尾数上有差异，均为四舍五入所致。

三、2023年度募集资金的实际使用情况

1、2019年非公开发行股票

截至2023年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币249302.32万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1-1。

2、2020年向特定对象发行股票

截至2023年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民

7币228786.69万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1-2。

3、2022年向特定对象发行股票

截至2023年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币607590.99万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1-3。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2020年11月10日和2020年11月26日，公司分别召开第五届董事会第十六次会议和2020年第五次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司将2019年非公开发行募集资金投资项目“荆门亿纬创能储能动力锂离子电池项目”调出募集资金90000万元用于组建全自动化圆柱三元锂离子电池生产线，其中30000万元用于荆门创能实施“荆门圆柱产品线新建产线二期项目”，60000万元用于公司实施“高性能锂离子动力电池产业化项目”。

2021年5月23日和2021年6月9日，公司分别召开第五届董事会第三十次会议和2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司对用于实施“高性能锂离子动力电池产业化项目”的募集资金用途予以变更，投入到由荆门创能实施的“高性能锂离子圆柱电池产业化项目”，实施地点由广东省惠州市变更为湖北省荆门市。

2022年4月27日和2022年5月16日，公司分别召开第五届董事会第四十

七次会议和2021年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司对用于实施“面向 TWS 应用的豆式锂离子电池项目”“面向胎压测试和物联网应用的高温锂锰电池项目”的募集资金用途予以变更，投入到由惠州亿纬动力实施的“乘用车动力电池项目（三期）”，变更后的实施地点位于惠州仲恺高新区潼湖镇。

2023年度，公司未发生募集资金投资项目变更情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募

8集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见会计师认为，亿纬锂能公司2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了亿纬锂能公司2023年度募集资金实际存放与使用情况。

七、保荐人主要核查工作及核查意见

在2023年持续督导期间，保荐人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。

主要核查内容包括：公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中

介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告及支持文件、项目进展情况等资料。

经核查，保荐人认为：亿纬锂能严格执行募集资金专户存储制度，有效执行了三方及四方监管协议；根据亿纬锂能出具的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，截至2023年12月31日，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐人对公司2023年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）9（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于惠州亿纬锂能股份有限公司

2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》的签字盖章页）

保荐代表人：

史松祥邱斯晨中信证券股份有限公司

年月日附表1-1：

2023年度募集资金使用情况对照表-2019年非公开发行股票

单位：万元

募集资金总额246724.95报告期投入募集资金总额2535.56

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额90000.00已累计投入募集资金总额249302.32

累计变更用途的募集资金总额比例36.48%截至期末投资是否已变更截至期末累项目达到预本报告期截止报告期是否达项目可行性

募集资金承调整后投资本报告期投进度（%）承诺投资项目项目（含部计投入金额定可使用状实现的效末累计实现到预计是否发生重诺投资总额总额（1）入金额（3）=（2）/分变更）（2）态日期益的效益效益大变化

（1）承诺投资项目

1、荆门亿纬创能储能动

是191497.55101497.55-106465.12104.89[注1]2020-12-3128356.9862980.19是否力锂离子电池项目

2、面向物联网应用的高

否55227.4055227.40-56079.45101.54[注2]2020-12-318594.7020823.41是否性能锂离子电池项目

3、荆门圆柱产品线新建

是-30000.002531.3725791.9885.97[注3]2022-5-313502.265119.03否否产线二期项目

4、高性能锂离子圆柱电不适用

是-60000.004.1960965.77101.61[注4]2023-6-30不适用不适用否

池产业化项目[注5]合计—246724.95246724.952535.56249302.32——40453.9488922.63——

荆门圆柱产品线新建产线二期项目未达到预计效益，主要系该项目目标用户市场主要在境外，2023未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）年以来受通货膨胀、美联储持续加息、原材料价格波动等影响，下游客户对相关产品的采购需求阶段性下降所致项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向存放于公司募集资金专户募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

注1：荆门亿纬创能储能动力锂离子电池项目截至期末投资进度为104.89%，主要系募集资金账户产生的利息收入、银行理财投资收益用于募投项目建设所致。

注2：面向物联网应用的高性能锂离子电池项目截至期末投资进度为101.54%，主要系募集资金账户产生的利息收入、银行理财投资收益用于募投项目建设所致。

注3：荆门圆柱产品线新建产线二期项目已达到预定可使用状态，尚有部分尾款将按进度陆续支付。

注4：高性能锂离子圆柱电池产业化项目截至期末投资进度为101.61%，主要系募集资金账户产生的利息收入、银行理财投资收益用于募投项目建设所致。

注5：高性能锂离子圆柱电池产业化项目运行未满一年，暂无法与预计效益进行对比。附表1-2：

2023年度募集资金使用情况对照表-2020年向特定对象发行股票

单位：万元

募集资金总额247685.68本报告期投入募集资金总额9613.76

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额124204.56已累计投入募集资金总额228786.69

累计变更用途的募集资金总额比例50.15%截至期末投资是否已变更截至期末累项目达到预本报告截止报告期是否达项目可行性

募集资金承调整后投资本报告期投进度（%）承诺投资项目项目（含部计投入金额定可使用状期实现末累计实现到预计是否发生重诺投资总额总额（1）入金额（3）=（2）/分变更）（2）态日期的效益的效益效益大变化

（1）承诺投资项目

1、面向 TWS 应用的豆式

是102685.686851.70-9623.75140.46[注1]不适用不适用不适用不适用否锂离子电池项目

2、面向胎压测试和物联网

是30000.001629.43-2148.01131.83[注1]不适用不适用不适用不适用否应用的高温锂锰电池项目

3、三元方形动力电池量产不适用

否45000.0045000.00598.7245592.11101.32[注2]2022-2-28不适用不适用否

研究及测试中心项目[注3]

4、乘用车动力电池项目是-124204.569015.04101422.8181.662024-5-31不适用不适用不适用否（三期）

5、补充流动资金否70000.0070000.00-70000.00100.00不适用不适用不适用不适用否

合计—247685.68247685.689613.76228786.69——--——

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向存放于公司募集资金专户或进行现金管理募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

注1：2022年4月27日和2022年5月16日，公司分别召开第五届董事会第四十七次会议和2021年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司对用于实施“面向 TWS 应用的豆式锂离子电池项目”“面向胎压测试和物联网应用的高温锂锰电池项目”的募集资金用途予以变更，投入到由下属公司惠州亿纬动力实施的“乘用车动力电池项目

（三期）”。

注2：三元方形动力电池量产研究及测试中心项目截至期末投资进度为101.32%，主要系募集资金账户产生的利息收入、银行理财投资收益用于募投项目建设所致。

注3：三元方形动力电池量产研究及测试中心项目旨在进一步增强公司在动力电池领域研发实力、提升产品的开发效率，并不直接产生经济利益，不进行效益测算。附表1-3：

2023年度募集资金使用情况对照表-2022年向特定对象发行股票

单位：万元

募集资金总额897359.63本报告期投入募集资金总额71780.25

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额607590.99

累计变更用途的募集资金总额比例0.00%截至期末投资是否已变更截至期末累项目达到预本报告截止报告期是否达项目可行性

（1）承诺投资项目

1、乘用车锂离子动力电池

否337359.63337359.6348965.61169480.8850.242024-9-30不适用不适用不适用否项目