惠州亿纬锂能股份有限公司对外担保管理制度

惠州亿纬锂能股份有限公司

对外担保管理制度

第一章总则

第一条为了规范惠州亿纬锂能股份有限公司（以下简称“公司”）的对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，保证公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国担保法》《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《惠州亿纬锂能股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，特制定本制度。

第二条公司提供担保事项应当遵守《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国担保法》和其它相关法律、行政法规的规定，并遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则。任何单位和个人（包括控股股东及其他关联方）不得强令或强制公司提供担保，公司对强令或强制其提供担保的行为有权拒绝。

第三条除公司为控股子公司、参股公司提供担保外，公司提供担保必须要

求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力且反担保具有可执行性。提供方提供的反担保财产为法律、行政法规禁止流通或不可转让的财产的，公司应当拒绝为其进行担保。

第四条公司及其控股子公司提供反担保应当比照担保的相关规定执行，以

其提供的反担保金额为标准履行相应审议程序和信息披露义务，但公司及其控股子公司为以自身债务为基础的担保提供反担保的除外。

第五条本制度适用于公司及公司的控股子公司，公司及控股子公司提供担保事项由公司统一管理。

第二章担保的原则

第一节调查

第六条公司在提交董事会表决担保事项前，应当掌握被担保人的资信状况，

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对该担保事项的利益和风险进行充分分析。

被担保人的资信状况至少包括以下内容：

（一）企业基本资料（包括企业名称、注册地址、法定代表人、经营范围、反映与本公司关联关系及其他关系的相关资料等）；

（二）担保方式、期限、金额等；

（三）近期经审计的财务报告及还款能力分析；

（四）担保的主债务情况说明及主合同；

（五）不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明；

（六）其他重要资料。

第七条董事会应认真审议分析申请担保公司的财务状况、经营运作状况、行业前景和信用情况，审慎决定是否给予担保或是否提交股东大会审议。必要时，可聘请外部专业机构对实施担保的风险进行评估以作为董事会和股东大会进行决策的依据。

第八条公司经办担保事宜的部门及责任人应根据被担保人提供的资料进行调查，确定资料是否真实、合法并保证主合同真实，防止主合同双方恶意串通或采取其他欺诈手段，骗取公司担保。

第九条公司经办担保事宜的部门及责任人应通过被担保人开户银行、业务

往来单位等各方面调查其经营状况和资信状况，不得为经营状况恶化和资信不良的公司提供担保。

第十条对于董事会和股东大会要求被担保人提供的其他资料，公司经办担保事宜的部门及责任人应当向被担保人索取。

第二节担保的批准及信息披露

第十一条公司董事会或者股东大会审议批准的对外担保，必须在深圳证券

交易所的网站和符合中国证监会规定条件的媒体及时披露，披露的内容包括董事会或者股东大会决议、截止信息披露日公司及其控股子公司对外担保总额、公司

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对控股子公司提供担保的总额。

第十二条公司提供担保的条件：

（一）公司提供的所有担保，必须事先经董事会或股东大会审议批准。

（二）应由股东大会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东大会审批。

第十三条公司下列提供担保行为之一的，须经股东大会审议通过：

（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保；

（二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资

产50%以后提供的任何担保；

（三）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；

（四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%，且绝对金额超过5000万元的担保；

（五）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30%；

（六）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；

（七）法律、行政法规、部门规章和《公司章程》规定应当由股东大会审议通过的其他担保情形。

公司为全资子公司提供担保，或者为控股子公司提供担保且控股子公司其他股东按所享有的权益提供同等比例担保，属于本条第（一）项至第（四）项情形的，可以豁免提交股东大会审议。

股东大会在审议本条第（五）项担保事项时，应经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。本条第一款所述的公司其他担保行为应当经出席会议的股东所持表决权的半数以上通过。

股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。

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公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后提交股东大会审议。公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联方应当提供反担保。

第十四条对于已披露的担保事项，公司应当在出现下列情形之一时及时披

露：

（一）被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务的；

（二）被担保人出现破产、清算或者其他严重影响还款能力情形的。

第十五条除本制度规定应由股东大会审议的提供担保事项外，公司其他提

供担保事项需经董事会审议通过，并须经出席董事会的三分之二以上董事审议同意并做出决议。

第十六条公司为其控股子公司、参股公司提供担保，该控股子公司、参股公司的其他股东应当按出资比例提供同等担保或者反担保等风险控制措施。如该股东未能按出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供同等担保或反担保等

风险控制措施，公司董事会应当披露主要原因，并在分析担保对象经营情况、偿债能力的基础上，充分说明该笔担保风险是否可控，是否损害公司利益等。

第三节担保合同的订立

第十七条公司发生的任何担保均应订立书面合同。合同必须符合有关法律、行政法规的规定。公司投融资部及法务中心与债权人协商并订立担保合同，由法务中心对担保合同条款的合法性进行审核。对于明显不利于公司利益的条款或可能存在无法预料风险的条款，公司应当删除或者修改。

第十八条担保合同中至少应包括下列条款：

（一）被担保的主债权的种类、金额；

（二）债务人履行债务的期限；

（三）担保的方式；

（四）担保的范围；

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（五）担保的期间；

（六）双方认为需要约定的其他事项。

第十九条法律规定必须办理抵押、质押登记的，公司有关责任人员在担保

合同签订之日起二十日内必须到有关登记机关办理抵押、质押登记。

第四节风险管理

第二十条公司投融资部为公司担保的日常管理部门。担保合同订立后，应

当由专人负责保存管理，及时进行清理检查，并定期与银行等相关机构进行核对，保证存档资料的完整、准确、有效，关注担保的实效、期限。在合同管理过程中，一旦发现未经董事会或股东大会审议程序批准的异常合同，应及时向董事会、监事会报告。

公司所担保债务到期后，投融资部须积极督促被担保人在十五个工作日内履行还款义务，及时以书面形式将被担保人还款进展情况报告董事会，以便及时披露，避免违规现象的出现。

第二十一条公司投融资部应当指定专人制作公司提供担保的备查资料，资

料内容应包括如下方面：

（一）债权人和债务人的名称、联系方式、有效的企业法人营业执照；

（二）担保的种类、方式、期限、金额和担保范围；

（三）借款合同下贷款发放日期和金额、贷款用途、借款利率、还款日期、还款资金来源；

（四）债务人在借款主合同下履行债务的期限、金额及违约记录（若发生）；

（五）其他事项。

第二十二条公司投融资部应持续关注被担保人的财务状况及偿债能力等，如发现被担保人经营状况严重恶化、债务逾期、资不抵债、破产、清算或者其他

严重影响还款能力情形的，有关责任人应及时报告董事会。董事会应及时采取有效措施，将损失降低到最小程度。

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第二十三条公司作为一般保证人时，在主合同纠纷未经判决或仲裁，并就

债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，不经公司董事会决定不得对债务人先行承担保证责任。

第二十四条人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权的，公司

与担保相关的部门及责任人应该提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权。

第二十五条保证合同中保证人为两人以上的，且与债权人约定按比例承担

保证责任的，应当拒绝承担超出公司份额外的保证责任。

第二十六条公司向债权人履行了保证责任后，必须及时、积极地向被担保人追偿。

第三章法律责任

第二十七条公司董事、高级管理人员及其他相关人员未按本制度规定程序

擅自越权签订担保合同，对公司造成损害的，应当追究当事人责任。

第二十八条相关人员违反法律规定或本制度规定，无视风险擅自担保，对

公司造成损失的，应承担赔偿责任。

第二十九条相关人员未能正确行使职责，给公司造成损失的，可视情节轻重给予罚款或处分。

第四章附则

第三十条本制度下列用语的含义：

（一）担保，是指公司或控股子公司为他人提供的担保，包括公司对控股子公司的担保。

（二）公司及其控股子公司的担保总额，是指包括公司对控股子公司担保在内的公司担保总额与公司控股子公司担保总额之和。

第三十一条本制度所称“以上”“以内”含本数；“超过”“少于”不含本数。

第三十二条公司担保的债务到期后需展期并需继续由其提供担保的，应作

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为新的提供担保事项，重新履行担保审批程序和信息披露义务。

第三十三条公司应督促公司控股子公司比照本管理制度制定提供担保管理制度。公司控股子公司在做出批准决议后及时履行有关信息披露义务。

第三十四条公司控股子公司对于向公司合并报表范围之外的主体提供担保的，应视同公司提供担保，公司应按照本制度规定执行。

第三十五条本制度自公司股东大会审议通过之日起生效。

第三十六条本制度由公司董事会负责解释及修订。

惠州亿纬锂能股份有限公司

二〇二四年四月十八日