股票代码：300016股票简称：北陆药业公告编号：2026-062

北京北陆药业股份有限公司

董事会关于募集资金2026年半年度存放、管理与使用情况专项报告

公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《上市公司募集资金监管规则（2025年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》有关规定，现将公司募集资金2026年半年度存放、管理与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）2020年向不特定对象发行可转换公司债券

1、实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意北京北陆药业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2020〕2810号）核准，公司向社会公开发行面值不超过人民币500000000.00元的可转换公司债券。根据《北京北陆药业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券发行公告》，公司债券发行面值50000万元，每张面值为人民币100元，共计500万张，发行价格为

100元/张。扣除与本次发行有关的费用10775471.70元（不含增值税）后，实际

募集资金净额为489224528.30元。

截至2020年12月11日，扣除不含税承销费用（本次合计不含税保荐承销费用为945万元，前期已支付不含税保荐费用245万元）后，公司已收到主承销

1商中信建投证券股份有限公司转入的可转换公司债券认购资金49300万元。扣除

其他发行费用后，募集资金净额48922.45万元。

上述募集资金业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了致同

验字(2020)第 110ZC00468号验资报告。

2、以前年度已使用金额、本报告期使用金额及当前余额

（1）以前年度已使用金额

截至2025年12月31日，公司募集资金累计投入募投项目19766.91万元，永久补充流动资金13922.45万元，沧州三期原料生产项目募集资金账户产生的利息收入扣除手续费净额用于支付该项目418.86万元，结余资金永久补充流动资金12381.00万元（含累计收益扣除手续费净额1039.14万元），尚未使用的金额为4011.82万元（其中募集资金3472.38万元，专户存储累计收益扣除手续费净额539.44万元）。

（2）本报告期使用金额及当前余额

2026年1—6月，公司募集资金使用情况为：

以募集资金直接投入募投项目701.98万元。截至2026年6月30日，公司募集资金累计直接投入募投项目20468.89万元。

综上，截至2026年6月30日，募集资金累计投入募投项目20468.89万元，永久补充流动资金13922.45万元，沧州三期原料生产项目募集资金账户产生的利息收入扣除手续费净额用于支付该项目418.86万元，结余资金永久补充流动资金12381.00万元（含累计收益扣除手续费净额1039.14万元），尚未使用的金额为3318.27万元（其中募集资金2770.40万元，专户存储累计收益扣除手续费净额547.87万元）。

（二）2025年度以简易程序向特定对象发行股票

1、实际募集资金金额、资金到位时间2经中国证券监督管理委员会《关于同意北京北陆药业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕827号）核准，公司实际向特定对象发行人民币普通股（A股）股票 18816568股（每股面值 1.00元，每股发行价格8.45元），募集资金总金额为人民币158999999.60元。扣除与本次发行有关的费用3732040.17元（不含增值税）后，实际募集资金净额为155267959.43元。

截至2026年4月27日，扣除不含税承销费用185万元后，公司已收到主承销商中信建投证券股份有限公司转入的股票发行资金15715.00万元。扣除其他发行费用后，募集资金净额15526.80万元。

上述募集资金业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了致同

验字(2026)第 110C000111号验资报告。

2、以前年度已使用金额、本报告期使用金额及当前余额

（1）以前年度已使用金额不适用。

（2）本报告期使用金额及当前余额

2026年1—6月，公司尚未以募集资金直接投入募集资金投资项目。截至2026年6月30日，尚未使用的金额为15532.67万元（其中募集资金15526.80万元，专户存储累计收益扣除手续费净额5.87万元）。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司募集资金监管规则（2025年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《北京北陆药业股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“管理办法”）。

3该管理办法于2025年9月27日经公司第九届董事会第四次会议及2025年第三次临

时股东会审议通过。

根据管理办法并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐人签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2026年6月30日，公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放、管理和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2026年6月30日，募集资金具体存放情况如下：

1、2020年向不特定对象发行可转换公司债券

单位：人民币元开户银行银行账号账户类别存储余额招商银行北京世纪城支行512903513810001专户本期已注销招商银行北京世纪城支行110955415610901专户本期已注销

招商银行北京世纪城支行110955980510003专户33182688.00

合计——33182688.00上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入508.73万元（其中2026年1—6月利息收入8.43万元），理财收益39.47万元，已扣除手续费0.33万元（其中2026年1—6月手续费0.004万元），尚未使用的募集资金金额为3318.27万元。

2、2025年度以简易程序向特定对象发行股票

单位：人民币元开户银行银行账号账户类别存储余额

招商银行北京世纪城支行512903513810002专户39265.39

招商银行北京世纪城支行110955980510002专户155287475.10

合计——155326740.49上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入5.87万元（其中2026年1—6月利息收入5.87万元），尚未使用的募集资金金额为15532.67万元。

4三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）2020年向不特定对象发行可转换公司债券

2026年1—6月，2020年向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金实际使用情况详见“附件1、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表”。

（二）2025年度以简易程序向特定对象发行股票

2026年1—6月，2025年度以简易程序向特定对象发行股票的募集资金实际

使用情况详见“附件2、向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表”。

四、改变募投项目的资金使用情况

（一）2020年向不特定对象发行可转换公司债券

1、募投项目改变情况

2023年7月24日召开的第八届董事会第十次会议、第八届监事会第九次会

议、2023年8月9日召开的第二次临时股东大会及第二次债券持有人会议审议通

过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，对“沧州三期原料生产项目”进行调整，将募投项目中原九味镇心颗粒中药提取生产建设规划调整为承接公司近年新开发的化学原料药生产建设规划。

2023年10月25日召开的第八届董事会第十三次会议、第八届监事会第十一

次会议、2023年11月13日召开的第四次临时股东大会及第三次债券持有人会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途、新增募投项目实施主体并将部分募集资金永久补充流动资金的议案》，将“高端智能注射剂车间建设项目”下尚未使用的募集资金5913.18万元变更为由“新产品研发项目”使用。

2026年4月28日召开的第九届董事会第十次会议及2026年5月25日召开的2025年度股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、实施主体和实施地点的议案》，将“新产品研发项目”下尚未使用的募集资金3652.72万元（该

5结余金额为截至2026年4月27日募集资金专户的账户余额，包含现金管理取得

的理财收益、活期利息收入、手续费等，具体结余金额以资金转出当日银行结算余额为准）变更为由“陆芝葆中药提取、中成药及配套工程项目”使用。

改变募集资金投资项目情况详见“附件3、向不特定对象发行可转换公司债券改变募集资金投资项目情况表”。

2、募投项目已对外转让或置换情况不适用。

（二）2025年度以简易程序向特定对象发行股票

1、募投项目改变情况不适用。

2、募投项目已对外转让或置换情况不适用。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司根据《上市公司募集资金监管规则（2025年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》有关规定及时、真

实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

附件：

1、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

2、向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

3、向不特定对象发行可转换公司债券改变募集资金投资项目情况表

6北京北陆药业股份有限公司董事会

二○二六年八月二十五日

7附表1：

向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表截至2026年6月30日

编制单位：北京北陆药业股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额48922.45本年度投入募集资金总额701.98

报告期内变更用途的募集资金总额3655.83

累计变更用途的募集资金总额30507.84已累计投入募集资金总额34391.34

累计变更用途的募集资金总额比例62.36%截至期末项目可是否已变调整后投资本年度截至期末累投资进度项目达到预定是否达行性是

(募集资金承本年度实承诺投资项目更项目含总额投入金计投入金额(%)可使用状态日到预计否发生诺投资总额

部分变更)(1)现的效益额(2)(3)＝期效益重大变

(2)/(1)化

沧州固体制剂新建车间项目是9600.003.003.00100.00已终止不适用不适用是

沧州三期原料生产项目是9597.009597.00100.002024年9月不适用不适用否

高端智能注射剂车间建设项目是12100.005392.915392.91100.002023年9月446.11否否

新产品研发项目是2385.27363.362385.27100.002026年4月不适用不适用否

陆芝葆中药提取、中成药及配

是3655.83338.62338.629.262027年6月不适用不适用否套工程项目

研发中心建设项目否8700.001177.051177.05100.002022年12月不适用不适用否

营销网络建设项目否4600.001575.041575.04100.00已终止不适用不适用是

补充流动资金否15000.0013922.4513922.45100.00

合计—50000.0037708.54701.9834391.34————

高端智能注射剂车间建设项目由于投产时间较短，且该项目持续申请欧盟 EDQM GMP 认证等而导致该生产线未能全面投产；此外，随着该募集资金投资项目生产的碘对比剂产品未达到计划进度或预计收益的情况和原因

纳入集采，产品的销售单价和毛利均较预计水平有所下降，因此项目尚未实现预期的经济效益。

8根据近年来市场的形势变化，综合考虑公司实际经营状况和未来发展规划，为降低募集资

项目可行性发生重大变化的情况说明金投资风险，提高募集资金使用效率，公司已终止“营销网络建设项目”，并将结余募集资金3202.60万元（包括利息收入）用于永久补充流动资金。

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用1、2023年4月20日召开第八届董事会第九次会议审议通过的《关于变更部分募集资金实施地点的议案》，公司同意将“营销网络建设项目”实施地点变更为北京。

募集资金投资项目实施地点变更情况2、2026年5月25日召开2025年度股东会审议通过的《关于变更部分募集资金用途、实施主体和实施地点的议案》，公司同意将“新产品研发项目”变更为陆芝葆“中药提取、中成药及配套工程项目”，实施地点相应变更为安徽省亳州市。

2026年4月28日召开第九届董事会第十次会议审议通过的《关于变更部分募集资金用途、募集资金投资项目实施方式调整情况实施主体和实施地点的议案》，公司同意将“新产品研发项目”变更为陆芝葆“中药提取、中成药及配套工程项目”，实施主体相应变更为公司全资子公司陆芝葆药业有限公司。

根据2021年1月14日第七届董事会第二十一次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，以募集资金置换预先已投入募募集资金投资项目先期投入及置换情况集资金投资项目的自筹资金1726.56万元。本次置换已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了致同专字（2021）第 110A000036号《关于北京北陆药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

在不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，公司使用闲置募集资金购买安全性高、流用闲置募集资金进行现金管理情况

动性好、不超过12个月的理财产品或存款类产品。

1、“研发中心建设项目”结余募集资金7940.31万元（包括利息收入），主要系公司在项目

实施过程中坚持谨慎、节约的原则，严格控制各项支出，提高了募集资金使用效率，因此产生了募集资金结余。

2、“营销网络建设项目”结余募集资金3202.60万元（包括利息收入），主要系公司根据市

场环境和整体经营发展的实际需求，对项目做出了审慎合理的调整，因此产生了募集资金结余。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因3、“高端智能注射剂车间建设项目”结余募集资金7151.24万元（包括利息收入），主要系公司在项目实施过程中坚持谨慎、节约的原则，注重项目管理，严格控制各项支出，进一步提高了募集资金使用效率，因此产生了募集资金结余。

4、“沧州三期原料生产项目”结余募集资金0.03万元（包括利息收入），项目按照计划使用募集资金。

5、“新产品研发项目”结余募集资金3655.83万元（包括利息收入），主要系公司在项

目实施过程中坚持谨慎、节约的原则，严格控制各项支出，提高了募集资金使用效率。

截至2026年6月30日，尚未使用的募集资金3318.27万元全部存放在公司银行募集资金尚未使用的募集资金用途及去向专户。

9公司及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的相关信息；募集资金存放、使用、管理

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况及披露不存在违规情形。

10附表2：

向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表截至2026年6月30日

编制单位：北京北陆药业股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额15526.80本年度投入募集资金总额-

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额比例0.00%截至期是否末截至期已变项目可行调整后投资总本年度累末投资项目达到预定本年度是否达更项募集资金承性是否发

承诺投资项目(额投入金计进度(%)可使用状态日实现的到预计目含诺投资总额(1)生重大变额投(3)＝期效益效益部分

)入(2)/(1)化变更金额

(2)

陆芝葆化药生产车间与智能综合仓库项目否15900.0015526.80---2028年12月不适用不适用是

合计—15900.0015526.80--————未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用根据2026年5月18日第九届董事会第十一次会议审议通过的《关于使用募集募集资金投资项目先期投入及置换情况资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金188.20万元（不含增值税）。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

11在不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，公司使用闲置募集资金购买安

用闲置募集资金进行现金管理情况

全性高、流动性好、不超过12个月的理财产品或存款类产品。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用

截至2026年6月30日，尚未使用的募集资金15532.67万元全部存放在公司银尚未使用的募集资金用途及去向行募集资金专户。

公司及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的相关信息；募集资金存放、募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

使用、管理及披露不存在违规情形。

12附表3：

向不特定对象发行可转换公司债券改变募集资金投资项目情况表截至2026年6月30日

编制单位：北京北陆药业股份有限公司单位：人民币万元截至期末截至期末变更后项目拟本年度实项目达到预本年度是否达变更后的项目可行实际累计投资进度变更后的项目对应的原承诺项目投入募集资金际投入金定可使用状实现的到预计性是否发生重大变

投入金额(%)

总额(1)额态日期效益效益化

(2)(3)=(2)/(1)沧州固体制剂新建

沧州三期原料生产项目9597.00-9597.00100.002024年9月不适用不适用否车间项目高端智能注射剂车

新产品研发项目2385.27363.362385.27100.002026年4月不适用不适用否间建设项目

陆芝葆中药提取、中成药及配套

新产品研发项目3655.83338.62338.629.262027年6月不适用不适用否工程项目

合计—15638.10701.9812320.89—————

1、沧州三期原料生产项目：根据公司最新战略规划，确定将沧州分公司重点发展成为公司化学原料药生产基地，并决定不再扩充中药提取的产能。因此公司对募投项目“沧州三期原料生产项目”中的中药提取相关业务进行了调整，转而加大对化学原料药研发的投入，并建设相应的生产车间，以期进一步丰富公司的化学原料药产品线，增强产品多样性，从而提升公司的整体竞争力。2023年7月24日召开的第八届董事会第十次会议及第八届监事会第九次会议、2023年8月9日召开的第二次临时股东大会及第二次债券持有人会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。

2、高端智能注射剂车间建设项目已达到预定可使用状态并已结项，为了提高募集资金的使用效率，结合公司的战略发展目标，公司将结余募集资金6707.09万元重新分配至新的募投变更原因、决策程序及信息披露情况说明项目以及用于永久补充流动资金。其中5913.18万元用于“新产品研发项目”，793.91万元用于永久补充流动资金。2023年10月25日召开的第八届董事会第十三次会议及第八届监事会

第十一次会议、2023年11月13日召开的第四次临时股东大会及第三次债券持有人会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途、新增募投项目实施主体并将部分募集资金永久补充流动资金的议案》。

3、新产品研发项目已结项，为了提高募集资金的使用效率，结合公司的战略发展目标，公

司将结余募集资金3652.72万元（具体结余金额以资金转出当日银行结算余额为准）重新分

配至新的募投项目“陆芝葆中药提取、中成药及配套工程项目”。2026年4月28日召开的第九届董事会第十次会议、2026年5月25日召开的2025年度股东会审议通过了《关于变更部分募集资金用途、实施主体和实施地点的议案》。

13沧州三期原料生产项目由于生产内容发生变更，从而引起相关工程施工内容的调整，导致项

目进度出现延期。公司于2024年4月18日召开第八届董事会第十七次会议、第八届监事会未达到计划进度或预计收益的情况和原因第十三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，决议同意在维持原有募投项目的实施主体、地点、用途及总投资额不变的前提下，将“沧州三期原料生产项目”达到预定可使用状态的日期调整至2024年9月30日。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

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