中信建投证券股份有限公司关于北京北陆药业股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作

为北京北陆药业股份有限公司（以下简称“北陆药业”或“公司”）2020年创

业板向不特定对象发行可转换公司债券的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对北陆药业2025年度募集资金的存放、管理和使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意北京北陆药业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2020〕2810号）核准，公司向社会公开发行面值不超过人民币500000000.00元的可转换公司债券。根据《北京北陆药业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券发行公告》，公司债券发行面值50000万元，每张面值为人民币100元，共计500万张，发行价格为100元/张。扣除与本次发行有关的费用10775471.70元（不含增值税）后，实际募集资金净额为489224528.30元。

截至2020年12月11日，扣除不含税承销费用（本次合计不含税保荐承销费用为945万元，前期已支付不含税保荐费用245万元）后，公司已收到主承销商中信建投证券股份有限公司转入的可转换公司债券认购资金49300万元。扣除其他发行费用后，募集资金净额48922.45万元。

上述募集资金业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了致同

验字（2020）第 110ZC00468号验资报告。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额1、以前年度已使用金额

截至2024年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目18726.54万元，永久补充流动资金13922.45万元，沧州三期原料生产项目募集资金账户产生的利息收入扣除手续费净额用于支付该项目418.86万元，结余资金永久补充流动资金12381.00万元（含累计收益扣除手续费净额1039.14万元），尚未使用的金额为4987.80万元（其中募集资金4512.75万元，专户存储累计收益扣除手续费475.05万元）。

2、本年度使用金额及当前余额

2025年度，本公司募集资金使用情况为：

以募集资金直接投入募集投项目1040.37万元。截至2025年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目19766.91万元。

综上，截至2025年12月31日，募集资金累计投入募投项目19766.91万元，永久补充流动资金13922.45万元，沧州三期原料生产项目募集资金账户产生的利息收入扣除手续费净额用于支付该项目418.86万元，结余资金永久补充流动资金12381.00万元（含累计收益扣除手续费净额1039.14万元），尚未使用的金额为4011.82万元（其中募集资金3472.38万元，专户存储累计收益扣除手续费净额539.44万元）。

二、募集资金基本情况募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《北京北陆药业股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“管理办法”）。该管理办法于2025年9月27日经公司第九届董事会第四次会议及2025年第三次临时股东会审议通过。

根据管理办法并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2025年12月

31日，公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

开户银行银行账号账户类别存储余额

招商银行北京世纪城支行512903513810001专户26029626.36

招商银行北京世纪城支行110955415610901专户14088533.31

合计40118159.67上述存款余额中，已计入募集资金专户理财收益39.47万元（其中2025年度理财收益39.47万元），利息收入500.30万元（其中2025年度利息收入24.95万元），已扣除手续费0.33万元（其中2025年度手续费0.03万元），尚未使用的募集资金金额为3472.38万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况本年度募集资金实际使用情况详见“附表1：2025年度募集资金使用情况对照表”。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2023年7月24日召开的第八届董事会第十次会议、第八届监事会第九次会

议、2023年8月9日召开的第二次临时股东大会及第二次债券持有人会议审议

通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，对“沧州三期原料生产项目”进行调整，将募投项目中原九味镇心颗粒中药提取生产建设规划调整为承接公司近年新开发的化学原料药生产建设规划。

2023年10月25日召开的第八届董事会第十三次会议、第八届监事会第十

一次会议、2023年11月13日召开的第四次临时股东大会及第三次债券持有人会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途、新增募投项目实施主体并将部分募集资金永久补充流动资金的议案》，将“高端智能注射剂车间建设项目”下尚未使用的募集资金5913.18万元变更为由“新产品研发项目”使用。

变更募集资金投资项目情况详见“附表2：2025年度变更募集资金投资项目情况表”。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见致同会计师事务所（特殊普通合伙）认为：公司根据《上市公司募集资金监管规则（2025年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金

的存放与使用情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

七、保荐人的核查工作

保荐人通过资料审阅、抽查凭证以及沟通交流等多种形式，对北陆药业募集资金的存放、使用及募投项目的实施情况进行了核查。核查方式主要包括：查阅募集资金专户银行对账单、抽取大额募集资金支付凭证、审阅北陆药业关于募集

资金情况的相关公告和中介机构相关报告，并与北陆药业相关人员沟通交流等。

八、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，保荐人认为：北陆药业2025年度募集资金存放、管理和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

保荐人对公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况无异议。

（以下无正文）（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北京北陆药业股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人签名：

尹笑瑜陈利娟中信建投证券股份有限公司

年月日附表1：2025年度募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额48922.45本年度投入募集资金总额1040.37

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额26852.01已累计投入募集资金总额33689.36

累计变更用途的募集资金总额比例54.89%截至期末是否已变调整后投项目达到预项目可行性募集资金承本年度投入金截至期末累计投资进度本年度实是否达到预

承诺投资项目更项目(含资总额定可使用状是否发生重

诺投资总额额投入金额(2)(%)现的效益计效益

部分变更)(1)态日期大变化

(3)＝(2)/(1)

沧州固体制剂新建车间项目是9600.003.00-3.00100已终止不适用不适用是

沧州三期原料生产项目是-9597.00-9597.001002024年9月不适用不适用否

高端智能注射剂车间建设项目是12100.005392.91-5392.911002023年9月763.03否否

新产品研发项目是-5913.181040.372021.9134.19不适用不适用不适用否

研发中心建设项目否8700.001177.05-1177.051002022年12月不适用不适用否

营销网络建设项目否4600.001575.04-1575.04100已终止不适用不适用是

补充流动资金否15000.0013922.45-13922.45100

合计—50000.0037580.631040.3733689.36————

公司的碘克沙醇注射液在第五批国家集采中未中标，高端智能注射剂车间建设项目的产能前期未能按计划释放；碘海醇注射液和碘帕醇注射液被纳入集采，产品的销售单价和毛利均较预计水平有所下降；此外，公司未达到计划进度或预计收益的情况和原因

因前期需集中资源推进欧盟 GMP认证的相关工作，导致生产线尚未实现全面投产，因此项目尚未实现预期的经济效益。

根据近年来市场的形势变化，综合考虑公司实际经营状况和未来发展规划，为降低募集资金投资风险，提高项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金使用效率，公司已终止“营销网络建设项目”，并将结余募集资金3202.60万元（包括利息收入）用于永久补充流动资金。

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用2023年4月20日召开第八届董事会第九次会议审议通过的《关于变更部分募集资金实施地点的议案》，公募集资金投资项目实施地点变更情况

司同意将“营销网络建设项目”实施地点变更为北京。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用根据2021年1月14日第七届董事会第二十一次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金募集资金投资项目先期投入及置换情况

1726.56万元。本次置换已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了致同专字（2021）第 110A000036

号《关于北京北陆药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

在不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，本公司使用闲置募集资金购买安全性高、流动性好、不超过用闲置募集资金进行现金管理情况12个月的理财产品或存款类产品。截至2025年12月31日，公司前期购买的银行理财产品2500万元已经全部赎回。

1、“研发中心建设项目”结余募集资金7940.31万元（包括利息收入），主要系公司在项目实施过程中坚

持谨慎、节约的原则，严格控制各项支出，提高了募集资金使用效率，因此产生了募集资金结余。

2、“营销网络建设项目”结余募集资金3202.60万元（包括利息收入），主要系公司根据市场环境和整体

经营发展的实际需求，对项目做出了审慎合理的调整，因此产生了募集资金结余。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

3、“高端智能注射剂车间建设项目”结余募集资金7151.24万元（包括利息收入），主要系公司在项目实

施过程中坚持谨慎、节约的原则，注重项目管理，严格控制各项支出，进一步提高了募集资金使用效率，因此产生了募集资金结余。

4、“沧州三期原料生产项目”结余募集资金0.03万元（包括利息收入），项目按照计划使用募集资金。

尚未使用的募集资金用途及去向截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金4011.82万元全部存放在公司银行募集资金专户。

公司及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的相关信息；募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况情形。附表2：2025年度变更募集资金投资项目情况表单位：人民币万元截至期末实截至期末变更后项目本年度实项目达到预变更后的项目可际累计投入投资进度本年度实是否达到变更后的项目对应的原承诺项目拟投入募集际投入金定可使用状行性是否发生重

金额(%)现的效益预计效益

资金总额(1)额态日期大变化

(2)(3)=(2)/(1)

沧州三期原料药生产项目沧州固体制剂新建车间项目9597.009597.001002024年9月不适用不适用否

新产品研发项目高端智能注射剂车间建设项目5913.181040.372021.9134.19不适用不适用不适用否

合计—15510.181040.3711618.91—————

1、沧州三期原料生产项目：根据公司最新战略规划，确定将沧州分公司重点发展成为公司化学原料药生产基地，并决定不再扩充中药提取的产能。

因此公司对募投项目“沧州三期原料生产项目”中的中药提取相关业务进行了调整，转而加大对化学原料药研发的投入，并建设相应的生产车间，以期进一步丰富公司的化学原料药产品线，增强产品多样性，从而提升公司的整体竞争力。2023年7月24日召开的第八届董事会第十次会议及第八届变更原因、决策程序及信息监事会第九次会议、2023年8月9日召开的第二次临时股东大会及第二次债券持有人会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。

披露情况说明2、高端智能注射剂车间建设项目已达到预定可使用状态并已结项，为了提高募集资金的使用效率，结合公司的战略发展目标，公司将结余募集资金

6707.09万元重新分配至新的募投项目以及用于永久补充流动资金。其中5913.18万元用于“新产品研发项目”，793.91万元用于永久补充流动资金。

2023年10月25日召开的第八届董事会第十三次会议及第八届监事会第十一次会议、2023年11月13日召开的第四次临时股东大会及第三次债券持

有人会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途、新增募投项目实施主体并将部分募集资金永久补充流动资金的议案》。

沧州三期原料生产项目由于生产内容发生变更，从而引起相关工程施工内容的调整，导致项目进度出现延期。公司于2024年4月18日召开第八届董未达到计划进度或预计收

事会第十七次会议、第八届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，决议同意在维持原有募投项目的实施主体、益的情况和原因

地点、用途及总投资额不变的前提下，将“沧州三期原料生产项目”达到预定可使用状态的日期调整至2024年9月30日。

变更后的项目可行性发生不适用重大变化的情况说明

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