武汉中元华电科技股份有限公司重大资产处置管理办法

武汉中元华电科技股份有限公司

重大资产处置管理办法

（2025年11月）

第一章总则

第一条为规范武汉中元华电科技股份有限公司（下称“公司”）重大资产

的处置行为，加强公司的重大资产处置管理工作，增强重大资产处置的风险意识，保证公司持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定及《武汉中元华电科技股份有限公司章程》，特制订本办法。

第二条本办法所称重大资产处置包括以下行为：

(一)购买（收购）、出售资产；

(二)置换资产（或股权）；

(三)租入或租出资产；

(四)签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；

(五)赠与或受赠资产；

(六)债权或债务重组。

第二章审批决策权限

第三条公司购买或者出售资产时的审批权限：

(一)购买或者出售资产，以资产总额和成交金额中的较高者作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算，经累计计算达到最近一期经审计总资产30%的，提交股东会审议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

已按前述规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。

(二)连续十二个月内购买、出售重大资产占公司最近一期经审计总资产10%以上，由董事会审议。

(三)连续十二个月内购买、出售重大资产占公司最近一期经审计总资产低于

10％的事项，由董事长审批。本条第（四）项另有规定除外。

(四)连续十二个月内购买、出售重大资产（不含股权类资产）低于公司最近

一期经审计总资产1%的事项，由总裁审批。

(五)购买、出售原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相

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关的资产由总裁审批，但资产置换中涉及此类资产的，仍按本条第（一）项至第（四）项规定执行。

第四条除本办法第三条规定的情形外，公司资产处置（受赠现金资产除外）

达到下列标准之一的，由股东会审批：

(一)交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公

司最近一期经审计总资产的50%以上；

(二)交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一

个会计年度经审计营业收入的50％以上，且绝对金额超过5000万元；

(三)交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个

会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元；

(四)交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资

产的50％以上，且绝对金额超过5000万元；

(五)交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元。

第五条除本办法第三条规定的情形外，公司资产处置达到下列标准之一的，由董事会审议：

(一)交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司

最近一期经审计总资产的10％以上；

(二)交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个

会计年度经审计营业收入的10％以上，且绝对金额在1000万元以上；

(三)交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会

计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额在100万元以上；

(四)交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产

的10％以上，且绝对金额在1000万元以上；

(五)交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额在100万元以上。

第六条除本办法第三条规定的情形外，公司资产处置达到下列标准之一的，由董事长审批：

(一)交易涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以高者为准）占公司

最近一期经审计总资产的1％以上、低于10%；

(二)交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个

会计年度经审计营业收入的比例低于10％；或在最近一个会计年度相关的营业收入

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占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10％以上，但绝对金额低于1000万元；

(三)交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会

计年度经审计净利润的比例低于10％；或在最近一个会计年度相关的净利润占公司

最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，但绝对金额低于100万元；

(四)交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产

的比例低于10％；或占公司最近一期经审计净资产的10％以上，但绝对金额低于

1000万元；

(五)交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的比例低于10％；

或占公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，但绝对金额低于100万元。

第七条第三条至第六条所指的指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。

第八条资产处置的标的为股权，且购买或者出售该股权将导致公司合并报

表范围发生变更的，该股权所对应的公司的资产总额和主营业务收入，应按交易前的口径计算资产总额和主营业务收入。

第三章审批决策程序

第九条公司股东、董事、高级管理人员、职能部门及其他人员均可提出资产处置建议。

第十条公司指定财务部为资产处置建议的受理部门。

第十一条资产处置建议应以书面方式提交，应包括以下主要内容：

(一)标的资产的状况；

(二)处置资产的必要性和可行性；

(三)与交易有关的协议或者意向书；

(四)交易涉及到的政府批文（如适用）；

(五)中介机构出具的专业报告（如适用）；

(六)资产处置对公司盈利情况的影响。

第十二条财务部对收到的资产处置建议作初步审查和整理后，及时向公司董事长及董事会秘书通报。

第十三条公司进行资产处置应按本办法规定的权限进行决策。

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属于董事长批准的资产处置，由董事长或其授权人代表公司签署有关合同和协议等法律文件，并在下次董事会召开会议时向董事会进行报告。

属于董事会批准的资产处置，经董事会审议通过后方可实施。

超过董事会批准权限的资产处置，应当先经董事会审议后提交股东会审议。

第十四条资产处置达到股东会的权限标准，若资产处置标的为股权，公司应

当聘请具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所，对资产处置标的最近一年又一期的财务会计报告进行审计，审计截止日距协议签署日不得超过六个月；若资产处置标的为股权以外的其他非现金资产，公司应当聘请具有相关业务资格的资产评估事务所进行评估，评估基准日距协议签署日不得超过一年。

资产处置虽未达到股东会权限的标准，但深圳证券交易所认为有必要的，公司也应当按照前款规定，聘请有关会计师事务所或者资产评估事务所进行审计或者评估。

第四章信息披露

第十五条公司应在资产处置行为的进展最早触及如下时点之一时，及时履行

法定信息披露义务：

(一)董事会作出决议时；

(二)签署有关合同和协议等法律文件时。

第十六条公司披露交易事项，应当向证券交易所提交下列文件：

(一)公告文稿；

(二)与交易有关的协议或者意向书；

(三)董事会决议、决议公告文稿和独立董事的意见（如适用）；

(四)交易涉及到的政府批文（如适用）；

(五)中介机构出具的专业报告（如适用）；

(六)证券交易所要求的其他文件。

第五章附则第十七条本办法未尽事宜或本办法与法律、行政法规或规范性文件及《公司章程》的规定发生冲突，则以法律、行政法规或规范性文件及《公司章程》的规定为准。

第十八条本办法所称“以上”、“以内”、“以下”，都含本数；“不满”、

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“不足”、“以外”、“低于”、“多于”不含本数。

第十九条本办法由公司董事会负责解释。

第二十条本办法自公司股东会以普通决议审议批准后生效实施，修改时亦同。

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