银江技术股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20号丽泽 SOHO Ｂ座 20层 邮编：100073
电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录
一、鉴证报告
二、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P地址（ l o c a t i o n）：北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层
20/FTower BLize SOHO20 Lize RoadFengtai DistrictBeijing PR China
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6关于银江技术股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
中兴华核字（2024）第510008号
银江技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的银江技术股份有限公司（以下简称“银江技术公司”）截止2023年12月31日的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
一、董事会的责任按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是银江技术公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执
行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否
不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
三、鉴证结论我们认为，银江技术公司截至2023年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供银江技术公司2023年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·北京中国注册会计师：
2024年4月29日
第2页共2页银江技术股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告银江技术股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，银江技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2023年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况本公司经中国证券监督管理委员会《关于同意银江技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕516号）核准，公司于2023年4月 18 日向特定对象发行人民币普通股（A 股）138888888 股，每股面值 1 元，发行价每股7.20元，募集资金总额为999999993.60元，坐扣承销及保荐费（含税）13499999.92元后的募集资金为986499993.68元，已由主承销商中泰证券股份有限公司于2023年4月24日汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具《验资报告》（中兴华验字（2023）第510004号）。
（二）募集资金使用情况及结余情况
截至2023年12月31日，本公司累计投入募投项目的募集资金金额为
83984711.62元，已永久补充流动资金13600.00万元，使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金20000.00万元，违规使用募集资金尚未转回的金额213200066.20元，募集资金专户余额为357967864.62元（包含利息收入扣除手续费支出后的净额）。
公司2023年度募集资金账户的使用情况如下：
项目金额（元）
募集资金到账金额986499993.68
减：转账手续费5748.40
永久补充流动资金136000000.00
暂时性补充流动资金200000000.00
募投项目支出金额83984711.62
募集资金转入非募集资金账户金额142666957.20
以预付款方式支出的金额【注】28720973.25
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项目金额（元）
认定不属于募投项目支出金额93352468.02
加：募集资金利息3894246.22
非募集资金账户转回募集资金专户金额52304483.21
募集资金余额357967864.62
注：以预付款方式支出的金额指募投账户支出金额扣减供应商回流至非募集资金账户后的净额。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，公司开设了募集资金专项账户用于募集资金的存储和使用，并于2023年4月分别与保荐机构中泰证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司杭州庆春路支行、兴业银行股份有
限公司杭州高新支行、中国农业银行股份有限公司杭州解放路支行、上海浦东发
展银行股份有限公司杭州保俶支行、招商银行股份有限公司杭州湖墅支行、中信银行股份有限公司杭州分行、华夏银行股份有限公司杭州余杭支行签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“协议”）。《协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
公司本年度存在违规使用募集资金的情况，详见本报告“五、募集资金使用及披露中存在的问题”。
（二）募集资金专户存放情况
截至2023年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：元募集资金存序号银行账号资金用途初始存放金额期末余额放银行名称中国工商银行股份有限1202020229
1200000000.0093288833.68
公司杭州庆900703654城市大脑春路支行整体解决兴业银行股方案研发份有限公司3569201001
2及实施项165000000.0064061360.37
杭州高新支00203087目行中国农业银1902510104
3100000000.0023338330.16
行股份有限0041227
4银江技术股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
募集资金存序号银行账号资金用途初始存放金额期末余额放银行名称公司杭州解放路支行上海浦东发展银行股份9503007880
4100000000.0095948646.73
有限公司杭1100001397州保俶支行招商银行股份有限公司5719046535
5100499993.6816128307.42
杭州湖墅支10718行基于新一中信银行股
8110801011代信息技
6份有限公司185000000.0065199390.16
702685280术的智慧
杭州分行医院项目华夏银行股份有限公司1045800000补充流动
7136000000.002996.10
杭州余杭支0812461资金行
合计986499993.68357967864.62
截至2023年12月31日，公司部分募集资金专户存在被冻结的情形，具体情况如下：
单位：万元实际冻案件冻结银行冻结项目冻结日期案件号原告结金额进展进行“独山县智慧中，公城管信息技术案件号：四川长虹司已向招商银行服务项目”与（2023）佳华数字
1596.762023-11-14法院申湖墅支行“独山县智慧京0106执技术有限请置换交通建设技术保4207号公司冻结资服务项目”金
案件号：
浙江富成
滨江项目地下（2023）
2838.252023-11-21建设集团进行中
室-富城浙0108执有限公司浦发银行保730号保俶支行舟山市太
岱山医疗健康（2023）平洋时代已调解
集团信息系统500.002023-11-1浙0106执信息技术结案建设项目保1701有限公司
中信银行铜仁市第二人53.952023-9-2（2023）贵州美智公司已
5银江技术股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
湖墅支行民医院智能化黔0602执达科技有胜诉项目工程保417号限公司
4988.9
总计---
6
如上表所示，截至2023年12月31日，公司名下上海浦东发展银行股份有限公司杭州保俶支行、招商银行股份有限公司杭州湖墅支行、中信银行股份有限
公司杭州分行等三家募集资金专用账户因涉及诉讼被冻结，相关账户资金被冻结的金额合计49889600.23元。截至报告出具日，公司正在积极应对相关诉讼，部分诉讼已取得胜诉判决，其中中信银行湖墅支行募集资金账户冻结状态已解除；
同时公司正在通过自有资金置换募集资金冻结金额，并与原告方进行友好协商，尽快完成冻结金额的账户置换和解封。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
公司本年度投入募投项目的募集资金金额为83984711.62元，已永久补充流动资金13600.00万元，实际累计使用募集资金人民币219984711.62元，具体情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况公司本年度不存在募投项目先期投入及置换的情形。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
为满足公司日常经营资金需求，提高公司募集资金使用效率，在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，结合公司目前生产经营情况以及财务状况，拟使用部分闲置募集资金20000.00万元用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公司于2023年5月6日召开了第六届董事会第四次会议、第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，将不超过人民币20000.00万元闲置募集资金暂时用于补充公司流动资金，截至2023年12月31日，公司已经使用闲置募集资金暂时补充流动资金
20000.00万元。
（四）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况
公司于2023年7月28日召开第六届董事会第七次会议、第六届监事会第
六次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。
公司拟使用总额不超过40000.00万元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理。该额度自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及期限内，
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资金可以滚动使用。
现金管理投资的产品须符合以下条件：
(1)安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺(产品类型包
括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额可转让存单、保
本型理财产品等)；(2)流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行；(3)投资产品不得质押。
上述相关产品品种不涉及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》中规定的证券投资与衍生品交易等高风险投资。
截止2023年12月31日，公司未使用暂时闲置的募集资金进行现金管理。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
（一）募集资金使用中存在的问题
1、将募集资金账户通过供应商回流至公司非募集资金账户
公司将募集资金通过23家供应商回流至公司非募集资金账户，累计发生额为142666957.20元，其中杭州翎投科技有限公司(以下简称“杭州翎投”)为公司的关联方，累计发生额为25618765.99元，构成关联方非经营性资金占用。
上述交易与募投项目无关，需要转回至募集资金账户。公司于2023年12月31日前已转回52304483.21元，其中包括杭州翎投占用的全部募集资金
25618765.99元。
2、预付款时间较长
募集资金账户支出金额中有28720973.25元预付款时间较长，截至2023年末无相关资产到账，该部分资金应转回募集资金专户。
3、募集资金用于认定为不属于募投项目的支出
公司本年度存在使用募集资金账户购买非募投项目情况，主要为采购非募投项目使用的硬件、软件及非募投地点的装修等，累计金额为93352468.02元。
该部分资金应转回募集资金专户。
4、坐扣的发行税费需转回
2023年4月，中泰证券账户收到银江技术本次募集资金金额
999999993.60元，中泰证券在扣除相关承销保荐费人民币13499999.92元（含增值税额764150.94元）后，将余额986499993.68元汇入银江技术指定的募集资金账户中。按照规定，发行税费不能使用募集资金支付。因此发行税费
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764150.94元在券商坐扣后，应当用公司自有资金归还至募集资金账户。
截止2023年12月31日，公司因上述募集资金使用违规情况尚需以公司自有资金归还至募集资金账户的金额合计为213200066.20元。
（二）募集资金违规使用情况的整改措施
1、转回不当使用的募集资金
2023年度，公司存在违规使用募集资金的情况，包括：募集资金账户通过
供应商回流至公司非募集资金账户、预付款时间较长、募集资金用于认定为不属
于募投项目的支出及坐扣发行税费，合计金额26550.45万元。截止2023年末已转回募集资金专户5230.45万元，截至本报告出具日，公司已偿还全部违规使用款项。
2、积极开展内部公司治理自查，进一步加强内控建设
公司内部对该事项相关部门责任人落实责任，并在公司内部进行公示，加强内部教育。公司将进行专项内控自查，进一步加强内控建设，提高持续规范运作能力及信息披露水平。落实整改责任人制度，不仅仅将内控的整改停留在口头上，必须将整改的责任落实到个人，并定期评估公司内部控制有效性。
3、进行相关培训公司组织董事、监事、高级管理人员和相关部门责任人认真学习《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及
业务规范，提升思想认识，加强《信息披露管理制度》《募集资金管理制度》等内控制度的执行，进一步提高公司董事、监事、高级管理人员、中层以上管理人员、财务人员等相关人员对相关法律法规的理解，切实提高公司治理及内控管理能力。
银江技术股份有限公司董事会
2024年4月29
8附表1：
募集资金使用情况对照表
2023年度
金额单位：人民币万元
编制单位：银江技术股份有限公司
募集资金总额98650.00本年度投入募集资金总额21998.47
报告期内变更用途的募集资金总额-
累计变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额21998.47
累计变更用途的募集资金总额比例-截至期末投项目达到预项目可行性是否已变更项目募集资金承诺投调整后投资总额本年度投入金截至期末累计投资进度本年度实现是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向（含部分变更）资总额
(1)定可使用状是否发生重额入金额(2)（%）(3)＝的效益计效益
(2)/(1)态日期大变化承诺投资项目
1、“城市大脑”整体解决方案研发及实施项目否66500.0066500.007079.837079.8310.652026年4月不适用不适用否
2、基于新一代信息技术的智慧医院项目否18500.0018500.001318.641318.647.132026年4月不适用不适用否
3、补充流动资金否15000.0015000.0013600.0013600.0090.67不适用不适用不适用否
承诺投资项目小计100000.00100000.0021998.4721998.4722.00超募资金投向超募资金投向小计
合计100000.00100000.0021998.4721998.4722.00未达到计划进度或预计收益的情况和原因无项目可行性发生重大变化的情况说明无
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况无募集资金投资项目实施方式调整情况无募集资金投资项目先期投入及置换情况无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况（三）项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向详见本报告一、募集资金基本情况（二）
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况详见本报告五、募集资金使用及披露中存在的问题
