*ST银江:中泰证券股份有限公司关于银江技术股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

中泰证券股份有限公司

关于银江技术股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”）作为银江技术股份有限公司

（以下简称“银江技术”或“公司”）2023 年度向特定对象发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》

等有关法律法规和规范性文件的要求，对银江技术2024年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查。具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况公司经中国证券监督管理委员会《关于同意银江技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕516号）核准，公司于2023年4月 18 日向特定对象发行人民币普通股（A 股）138888888 股，每股面值 1 元，发行价每股7.20元，募集资金总额为999999993.60元，坐扣承销及保荐费（含税）13499999.92元后的募集资金为986499993.68元，已由主承销商中泰证券股份有限公司于2023年4月24日汇入公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具《验资报告》（中兴华验字（2023）第510004号）。

（二）募集资金使用情况及结余情况

截至2024年12月31日，公司累计投入募投项目的募集资金金额为

103316123.69元，补充流动资金13600.00万元，使用部分闲置募集资金暂时补

充流动资金20000.00万元，违规使用募集资金尚未转回的金额542852979.00元，其中：募集资金转入非募集资金账户的金额为5000.00万元，延期未归还的

1暂时性补流资金为20000.00万元，本年募集资金被司法划转的资金为29285.30万元。募集资金专户余额为211178607.39元（包含利息收入扣除手续费支出后的净额）。

根据《银江技术股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，公司截至2024年末募集资金账户的使用情况如下：

项目金额（元）

募集资金到账金额986499993.68

减：转账手续费及银行询证函收费7952.38

永久补充流动资金136000000.00

暂时性补充流动资金200000000.00

募投项目支出金额103316123.69

募集资金转入非募集资金账户金额192666957.20

以预付款方式支出的金额【注】28720973.25

认定不属于募投项目支出金额93352468.02

募集资金被司法划转的金额292852979.00

加：募集资金利息6091517.84

非募集资金账户转回募集资金专户金额265504549.41

募集资金余额211178607.39

注：以预付款方式支出的金额指募投账户支出金额扣减供应商回流至非募集资金账户后的净额。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管

指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，公司开设了募集资金专

项账户用于募集资金的存储和使用，并于2023年4月分别与保荐机构中泰证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司杭州庆春路支行、兴业银行股份有限

公司杭州高新支行、中国农业银行股份有限公司杭州解放路支行、上海浦东发展

银行股份有限公司杭州保俶支行、招商银行股份有限公司杭州湖墅支行、中信银行股份有限公司杭州分行、华夏银行股份有限公司杭州余杭支行签订了《募集资2金三方监管协议》（以下简称“《协议》”）。《协议》与深圳证券交易所三方监

管协议范本不存在重大差异。

公司本年度存在违规使用募集资金的情况，详见本报告“五、募集资金使用及披露中存在的问题”。

（二）募集资金专户存放情况

截至2024年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：

单位：元序募集资金存放银行名银行账号资金用途初始存放金额期末余额号称中国工商银行股份有

1202020229

1限公司杭州庆春路支200000000.0094151932.85

900703654

行兴业银行股份有限公3569201001

2165000000.0059667213.46

司杭州高新支行00203087城市大脑中国农业银行股份有整体解决

1902510104

3限公司杭州解放路支方案研发100000000.0023553295.30

0041227

行及实施项上海浦东发展银行股目

9503007880

4份有限公司杭州保俶100000000.0055235.86

1100001397

支行招商银行股份有限公5719046535

5100499993.6816200574.63

司杭州湖墅支行10718基于新一中信银行股份有限公8110801011代信息技

6185000000.0017547353.95

司杭州分行702685280术的智慧医院项目华夏银行股份有限公1045800000补充流动

7136000000.003001.34

司杭州余杭支行0812461资金

合计986499993.68211178607.39

3其中，截至2024年12月31日，公司募集资金专户存在被冻结的情形，具体情况如下：

单位：万元

序号被冻结账户账户性质账户余额（元）冻结金额（元）

1招商银行杭州湖墅支行募集资金专户16200574.6316200574.63

2浦东发展银行杭州保俶支行募集资金专户55235.8655235.86

3中信银行杭州湖墅支行募集资金专户17547353.9517547353.95

4农业银行杭州解放路支行募集资金专户23553295.3023553295.30

5工商银行杭州庆春路支行募集资金专户94151932.8594151932.85

6兴业银行杭州高新支行募集资金专户59667213.4659667213.46

7华夏银行杭州余杭支行募集资金专户3001.343001.34

合计211178607.39211178607.39

截至2024年12月31日，公司募集资金专户被冻结涉诉的案件具体情况如下：

序号冻结事由原告案号案件进展情况

1保理合同纠纷上海华瑞银行股份有限公司（2024）沪0115民初56365号已调解

2保理合同纠纷上海华瑞银行股份有限公司（2024）沪0115执保09266号已调解

3保理合同纠纷上海华瑞银行股份有限公司（2024）沪0115执保1093号已调解

4票据纠纷浙江大华技术股份有限公司（2024）浙0106执保3713号调解中

5买卖合同纠纷北京百度网讯科技有限公司（2024）浙0106执保4113号审理中

6金融借款合同纠纷兴业银行股份有限公司杭州分行（2024）浙0105执保1123号已调解

47金融借款合同纠纷兴业银行股份有限公司杭州分行（2024）浙0105执保1123号之二已调解

8损害股东利益责任纠纷浙江浙商证券资产管理有限公司（2024）浙0105执保1071号审理中

5三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

公司本年度投入募投项目的募集资金金额为19331412.07元，具体情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况公司本年度不存在募投项目先期投入及置换的情形。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023年5月6日，公司第六届董事会第四次会议、第六届监事会第三次会

议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，将不超过人民币20000.00万元闲置募集资金暂时用于补充公司流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。

2024年5月4日，公司第六届董事会第十二次、第六届监事会第十一次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用向特定对象发行股票的闲置募集资金不超过人民币20000.00万元暂时补充流动资金，延期归还期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，到期前归还至募集资金专项账户。

公司实际用于暂时性补充流动资金的闲置募集资金的金额为20000万元。

截至本报告披露日，公司已将上述用于暂时性补充流动资金的闲置募集资金

20000万元全部归还至募集资金专用账户。

（四）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况公司本年度未使用暂时闲置的募集资金进行现金管理。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况公司本年度不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

6（一）募集资金使用中存在的问题

1、将募集资金账户通过供应商回流至公司非募集资金账户

2023年度，公司将募集资金通过23家供应商回流至公司非募集资金账户，

累计发生额为142666957.20元，上述交易与募投项目无关，需要转回至募集资金账户。截至2024年4月25日，上述资金已全部转回至募集资金账户。

2024年4月29日，公司通过关联方杭州聚能数智科技有限责任公司转出

2000.00万募集资金；2024年5月7日，公司通过关联方杭州聚能数智科技有限

责任公司及关联方杭州翎投科技有限公司分别转出1500.00万元募集资金，上述涉及金额合计5000.00万元。该部分资金后回流至公司一般户，用于偿还公司贷款，与募投项目无关。截至本报告披露日，公司已将上述违规转出的资金5000.00万元转回至公司募集资金专户中。

2、司法划转

截至2024年12月31日，公司因诉讼保全导致公司募集资金账户余额已全部被司法冻结，并有部分募集资金账户存在轮候冻结情形。截止本报告出具日，公司募集资金尚未解除冻结。

公司2024年存在因非募投项目诉讼事项，募集资金被法院强制执行的情况，已被法院强制执行的金额为292852979.00元。截止本报告披露日，公司尚未将被法院强制扣划的募集资金归还至募集资金账户。

3、未按期归还暂时性补流的募集资金

详见本报告“三、2024年度募集资金的实际使用情况”之“（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”。

4、以预付款方式支出的金额

2023年度，募集资金账户支出金额中以预付款方式支出的金额为

28720973.25元，该部分资金应转回募集资金专户。截至2024年4月25日，上

述资金已全部转回至募集资金账户。

5、募集资金用于认定为不属于募投项目的支出

72023年度，公司存在使用募集资金账户用于非募投项目情况，主要为采购

非募投项目使用的硬件、软件及非募投地点的装修等，累计金额为93352468.02元。截至2024年4月25日，上述资金已全部转回至募集资金账户。

6、坐扣的发行税费转回

保荐机构在扣除相关承销保荐费时，坐扣税费76.42万元。按照规定发行税费76.42万元在券商坐扣后，应当用公司自有资金转回至募集资金账户。截至

2024年4月25日，公司已将坐扣的发行税费归还至募集资金账户。

（二）募集资金违规使用情况的整改措施

1、转回违规使用募集资金

截至2024年4月25日，公司已转回2023年度违规使用的募集资金21320.01万元。截至本报告出具日，公司已转回2024年内通过供应商回流至公司非募集资金账户的违规使用资金5000.00万元，并归还暂时性补流募集资金20000.00万元。

2、保荐机构积极督促公司尽快解除募集资金冻结并归还被司法划转的募集

资金

鉴于公司募集资金账户余额已全部被冻结，保荐机构督促公司积极筹措资金，并于相关方进行协商沟通，通过诉讼、和解、资金置换等多种方式解除募集资金冻结情形，并督促公司尽快归还被司法划转的募集资金。

3、保荐机构进行相关培训

保荐机构组织董事、监事、高级管理人员及上市公司控股股东和实际控制人认真学习《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及业务规范，提升思想认识，要求公司加强《信息披露管理制度》《募集资金管理制度》等内控制度的执行，进一步提高公司董事、监事、高级管理人员、中层以上管理人员等相关人员对相关法律法规的理解，切实提高公司治理及内控管理能力。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见8根据“中喜专审 2025Z00437 号”《关于银江技术股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）认为：除“募集资金使用及披露中存在的问题”之外，银江技术董事会编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的相关规定，并在所有重大方面如实反映了银江技术募集资金2024年度实际存放与使用情况。

七、保荐机构的核查工作

保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、实地走访等多种方式，对银江技术本次募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

八、保荐机构的核查意见

2024年度，公司存在违规使用募集资金的情况，保荐机构特别提请公司注意，募集资金的存放与使用必须符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，不得影响募集资金投资计划的正常进行，不得变相改变募集资金用途和损害股东利益。

会计师在《内部控制审计报告》（中喜特审 2025T00226 号）中的“五、强调事项”中提示：“2024年银江技术存在被大股东控制的企业及其他关联方非经营性占用资金的情况、存在违规使用募集资金的情况，相关内部控制存在缺陷。

截至本报告日，银江技术对上述情况进行了自查，并对上述相关内部控制缺陷进行了整改。本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。”保荐机构提请投资者密切关注公司内部控制重大缺陷及一般缺陷，谨慎开展投资活动。

9（此页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于银江技术股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

孙晓刚盛苑中泰证券股份有限公司

2025年4月28日附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：银江技术股份有限公司2024年度单位：万元

募集资金总额98650.00本年度投入募集资金总额1933.15

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额23931.61

累计变更用途的募集资金总额比例-是否已变截至期末截至期末累项目达到预本年度项目可行性是承诺投资项目和更项目募集资金承调整后投投资进度是否达到本年度投入金额计投入金额定可使用状实现的否发生重大变