天津红日药业股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：300026证券简称：红日药业公告编号：2025-052

天津红日药业股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

1天津红日药业股份有限公司2025年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末项目本报告期年初至报告期末增减比上年同期增减

营业收入（元）1353594654.88-6.32%4148562925.07-6.59%归属于上市公司股东的净利润

2132915.33-89.40%80762934.64-52.03%

（元）归属于上市公司股东的扣除非

19525146.55-6.07%88704796.37-43.81%

经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额

----536836636.496.28%

（元）

基本每股收益（元/股）0.001-85.71%0.03-50.00%

稀释每股收益（元/股）0.001-85.71%0.03-50.00%

加权平均净资产收益率0.02%-0.21%0.93%-0.99%项目本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）10758345758.2711165116699.53-3.64%归属于上市公司股东的所有者

8638484078.738643891935.85-0.06%权益（元）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-448684.89-606459.90销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司7114604.5515318695.06损益产生持续影响的政府补助除外）

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回74497.29382279.88

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-26980568.09-24746717.80

减：所得税影响额-3798503.26-2283709.46

少数股东权益影响额（税后）950583.34573368.43

合计-17392231.22-7941861.73--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

2天津红日药业股份有限公司2025年第三季度报告

一、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明

1、应收款项融资期末余额19283.27万元，较期初余额增长51.01%，主要是本期收到的银行承兑汇票增加所致。

2、在建工程期末余额15399.72万元，较期初余额增长47.81%，主要是本期展望天明原辅料生产车间扩产项目投入增加所致。

3、短期借款期末余额1015.89万元，较期初余额下降37.44%，主要是本期质押借款到期归还所致。

4、应付票据期末余额2023.63万元，较期初余额下降55.23%，主要是银行承兑汇票到期兑付所致。

5、合同负债期末余额4319.79万元，较期初余额下降32.47%，主要是本期预收货款减少所致。

6、应付职工薪酬期末余额1010.42万元，较期初余额下降79.65%，主要是本期发放上年末计提的工资薪金所致。

7、其他流动负债期末余额1881.49万元，较期初余额增长165.92%，主要是本期新增建信融通负债所致。

二、利润表项目大幅变动情况与原因说明

1、财务费用本期发生额1005.50万元，较上年同期下降64.26%，主要是本期利息费用减少所致。

2、投资收益本期发生额-287.46万元，较上年同期下降160.99%，主要是本期对联营企业确认的投资收益减少所致。

3、资产减值损失本期发生额-4813.33万元，较上年同期下降308.60%，主要是本期计提的存货跌价准备增加所致。

4、资产处置收益本期发生额9.31万元，较上年同期增长245.55%，主要是本期固定资产处置收益增加所致。

5、营业外支出本期发生额3298.55万元，较上年同期增长187.64%，主要是本期对外捐赠所致。

6、所得税费用本期发生额4927.14万元，较上年同期增长417.63%，主要是本期递延所得税费用增加所致。

7、少数股东损益本期发生额1116.58万元，较上年同期下降53.56%，主要是本期控股子公司净利润减少所致。

三、现金流量表项目大幅度变动情况与原因说明

1、投资活动现金流入小计本期发生额269.80万元，较上年同期增长1058.48%，主要是本期诉讼冻结资金解冻收回所致。

2、投资活动现金流出小计本期发生额9606.28万元，较上年同期下降40.12%，主要是本期投资支付的现金减少所致。

3、筹资活动现金流入小计本期发生额5126.00万元，较上年同期增长42.09%，主要是本期取得的借款增加所致。

4、筹资活动现金流出小计本期发生额38101.83万元，较上年同期下降57.00%，主要是上年同期偿还公司债券所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数96308报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量成都兴城投资集团有限

国有法人22.24%6679974170质押243820162公司

姚小青境内自然人10.00%300415428253479096不适用0

李卓境内自然人3.81%1143155010不适用0天津大通投资集团有限境内非国有质押67080000

2.26%680364320

公司法人冻结68036432

闫岩境内自然人1.13%338291000不适用0

伍光宁境内自然人1.12%335847150不适用0

香港中央结算有限公司境外法人0.71%212167010不适用0肇庆市泓力房地产发展境内非国有

0.70%211214500不适用0

有限公司法人

阎耀鹏境内自然人0.67%201100000不适用0招商银行股份有限公司

－南方中证1000交易型

其他0.64%192269960不适用0开放式指数证券投资基金

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）

3天津红日药业股份有限公司2025年第三季度报告

股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量成都兴城投资集团有限公司667997417人民币普通股667997417李卓114315501人民币普通股114315501天津大通投资集团有限公司68036432人民币普通股68036432姚小青46936332人民币普通股46936332闫岩33829100人民币普通股33829100伍光宁33584715人民币普通股33584715香港中央结算有限公司21216701人民币普通股21216701肇庆市泓力房地产发展有限公司21121450人民币普通股21121450阎耀鹏20110000人民币普通股20110000

招商银行股份有限公司－南方中证

19226996人民币普通股19226996

1000交易型开放式指数证券投资基金

上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

1、公司股东李卓除通过普通证券账户持有513667股外，还通过

招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有

113801834股，实际合计持有114315501股。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如

2、公司股东肇庆市泓力房地产发展有限公司除通过普通证券账户

有）

持有1360900股外，还通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有19760550股，实际合计持有

21121450股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期解除限股东名称期初限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期售股数姚小青230608296022870800253479096高管锁定股高管锁定股姚晨6071710020239048095614高管锁定股高管锁定股郑丹1115925001115925高管锁定股高管锁定股蓝武军1115925001115925高管锁定股高管锁定股张坤69881200698812高管锁定股高管锁定股陈瑞强50842500508425高管锁定股高管锁定股李春旭50625000506250高管锁定股高管锁定股董凯10631200106312高管锁定股高管锁定股

合计240731655024894704265626359----

三、其他重要事项

□适用□不适用公司关于补缴税款的概况

4天津红日药业股份有限公司2025年第三季度报告

2025年9月16日，公司披露了《关于补缴税款的公告》，公司及全资孙公司近期对相关涉税事项开展自查，需要

补缴税款及滞纳金合计3383.82万元。经自查，公司及全资孙公司需补缴税款2516.60万元，滞纳金867.22万元，合计3383.82万元。上述税款及滞纳金缴纳完毕，本次补缴不涉及行政处罚。

根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》相关规定，上述补缴税款及滞纳金事项不属于前期会计差错，不涉及前期财务数据追溯调整。公司及全资孙公司补缴上述税款及滞纳金将计入2025年当期损益，对公司2025年度归属于上市公司股东的净利润的影响，最终以2025年度经审计的财务报表为准。

以上相关事项具体内容详见中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：天津红日药业股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1414216987.061306189274.13结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据43831899.5841676698.58

应收账款2548432162.332656082217.14

应收款项融资192832680.14127696590.11

预付款项133967180.76121830307.11应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款36323363.6638344993.81

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1434252802.171749382538.27

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产113385951.09107848693.80

流动资产合计5917243026.796149051312.95

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款26392601.4426392601.44

长期股权投资10160633.0312964808.38

其他权益工具投资222615600.00222615600.00其他非流动金融资产投资性房地产

5天津红日药业股份有限公司2025年第三季度报告

固定资产2720098273.002890496908.57

在建工程153997187.46104189274.81生产性生物资产油气资产

使用权资产131544282.74154216725.07

无形资产273012987.43298451478.69

其中：数据资源

开发支出347972399.07336034571.58

其中：数据资源

商誉675198335.12675198335.12

长期待摊费用36407493.0750002061.43

递延所得税资产223959885.43222173454.41

其他非流动资产19743053.6923329567.08

非流动资产合计4841102731.485016065386.58

资产总计10758345758.2711165116699.53

流动负债：

短期借款10158904.1116239838.57向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据20236349.6945204792.97

应付账款516202445.59632940523.93预收款项

合同负债43197917.7563965362.05卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬10104230.2549659404.96

应交税费68425002.6455045139.48

其他应付款541566825.92555517008.91

其中：应付利息

应付股利6336159.754295066.79应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债158806075.31195500550.81

其他流动负债18814947.577075379.37

流动负债合计1387512698.831621148001.05

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款373060019.65529168535.73应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债108218359.61111164474.59长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益61317181.9765558320.87

递延所得税负债32676391.5039521844.12其他非流动负债

非流动负债合计575271952.73745413175.31

负债合计1962784651.562366561176.36

6天津红日药业股份有限公司2025年第三季度报告

所有者权益：

股本3004154837.003004154837.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积589894860.35589894860.35

减：库存股

其他综合收益6524702.526833638.49

专项储备4262789.32

盈余公积299362488.32299362488.32一般风险准备

未分配利润4734284401.224743646111.69

归属于母公司所有者权益合计8638484078.738643891935.85

少数股东权益157077027.98154663587.32

所有者权益合计8795561106.718798555523.17

负债和所有者权益总计10758345758.2711165116699.53

法定代表人：吴文元主管会计工作负责人：但家平会计机构负责人：王祥

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入4148562925.074441070030.88

其中：营业收入4148562925.074441070030.88利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3909246801.584202854621.74

其中：营业成本1983519089.452122686471.76利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加46508682.7445538357.41

销售费用1433141640.101546879956.41

管理费用303293291.10305516540.80

研发费用132729098.86154099892.09

财务费用10054999.3328133403.27

其中：利息费用14434121.6840122503.31

利息收入8201461.5813730032.52

加：其他收益21640155.6326330754.40投资收益（损失以“－”号填-2874558.52-1101399.18

列）

其中：对联营企业和合营

-2804175.35-1101032.27企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

7天津红日药业股份有限公司2025年第三季度报告汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-45765486.42-50473991.06

填列）资产减值损失（损失以“-”号-48133316.23-11779924.04

填列）资产处置收益（损失以“-”号

93112.52-63974.29

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

164276030.47201126874.97

列）

加：营业外收入9909639.5612257304.99

减：营业外支出32985546.6111467516.86四、利润总额（亏损总额以“－”号

141200123.42201916663.10

填列）

减：所得税费用49271434.919518747.51五、净利润（净亏损以“－”号填

91928688.51192397915.59

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

91928688.51192397915.59“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

80762934.64168356759.92（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

11165753.8724041155.67号填列）

六、其他综合收益的税后净额-308935.97-1508970.79归属母公司所有者的其他综合收益

-308935.97-1508970.79的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-308935.97-1508970.79合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-308935.97-1508970.79

8天津红日药业股份有限公司2025年第三季度报告

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额91619752.54190888944.80

（一）归属于母公司所有者的综合

80453998.67166847789.13

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

11165753.8724041155.67

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.030.06

（二）稀释每股收益0.030.06

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：吴文元主管会计工作负责人：但家平会计机构负责人：王祥

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金4462596762.164700757075.36客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还34027369.7115936225.34

收到其他与经营活动有关的现金104610751.55185775248.40

经营活动现金流入小计4601234883.424902468549.10

购买商品、接受劳务支付的现金1554725075.471831420208.49客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金687212806.45683844269.98

支付的各项税费368304475.51368761990.47

支付其他与经营活动有关的现金1454155889.501513316687.42

经营活动现金流出小计4064398246.934397343156.36

经营活动产生的现金流量净额536836636.49505125392.74

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金661091.3328475.75取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

496913.03204416.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

9天津红日药业股份有限公司2025年第三季度报告

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金1540000.00

投资活动现金流入小计2698004.36232891.75

购建固定资产、无形资产和其他长

96062756.25110418143.27

期资产支付的现金

投资支付的现金50000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计96062756.25160418143.27

投资活动产生的现金流量净额-93364751.89-160185251.52

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金51259969.0636075872.50收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计51259969.0636075872.50

偿还债务支付的现金228127962.39708671800.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

110281541.99137211177.14

现金

其中：子公司支付给少数股东的

8752313.218000000.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金42608799.6740304471.78

筹资活动现金流出小计381018304.05886187448.92

筹资活动产生的现金流量净额-329758334.99-850111576.42

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-694148.83112852.70影响

五、现金及现金等价物净增加额113019400.78-505058582.50

加：期初现金及现金等价物余额1273123091.601547497299.19

六、期末现金及现金等价物余额1386142492.381042438716.69

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

天津红日药业股份有限公司董事会

2025年10月27日

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