北京钢研高纳科技股份有限公司内部控制审计报告

北京钢研高纳科技股份有限公司内部控制审计报告

(2025年1月1日至2025年12月31日止)

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内部控制审计报告

信会师报字[2026]第ZG10043号

北京钢研高纳科技股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了北京钢研高纳科技股份有限公司（以下简称贵公司）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，贵公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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立信会计师事务所

(特殊资语合伙)

中国注册会计师:

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中国·上海

2026年3月18日

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- M M 石爱红Fullname --M + M 女Sex出生日期 1984-10-12Da1cofbirih工作平位 中市亚太会计师事务所Workingunil 有限公司天津分所身份注号码 130732198410122364

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姓名:李海南证书编号：310000061321

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批准注册协会:Authorized InstituleofCPA京注册会计师协会

发证日期:Date of Issuance 2017 年/y05 月/m 16 日/d

年 月 日ly /m /d