湖南中科电气股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健会计师事务所

Pan-China Certified Public Accountants湖南中科电气股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告天健会计师事务所

Pan-China Certified Public Accountants目 录

一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告……第3—16页

三、附件…………………………………………………………第17—20页

(一)本所营业执照复印件………………………………………第17页

(二)本所执业证书复印件………………………………………第18页

(三)签字注册会计师执业证书复印件……………………第19—20页募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕2-372号

湖南中科电气股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的湖南中科电气股份有限公司（以下简称中科电气公司）管

理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供中科电气公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为中科电气公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任中科电气公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中科电气公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共20页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，中科电气公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，如实反映了中科电气公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十七日

第2页共20页湖南中科电气股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，将本公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间

1.2018年非公开发行股票募集资金根据中国证券监督管理委员会《关于核准湖南中科电气股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2019〕975号），本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用非公开发行的方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票 10489.84 万股，发行价为每股人民币5.08元，共计募集资金53288.37万元，坐扣承销和保荐费用802.16万元后的募集资金为52486.21万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2019年11月1日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用131.49万元后，公司本次募集资金净额为52354.72万元。上述募集资金到位情况业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（瑞华验字〔2019〕

43030003号）。

2.2021年向特定对象发行股票募集资金根据中国证券监督管理委员会《关于同意湖南中科电气股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2022〕93号)，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用向特定对象发行股票的方式，发行人民币普通股（A 股）股票 8110.29 万股，发行价为每股人民币27.20元，共计募集资金220600.00万元，坐扣承销和保荐费用2406.00万元后的募集资金为218194.00万元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于2022年3月17日汇入本公司募集资金监管账户（保荐费、承销费增值税进项税额136.19万元已

第3页共20页由本公司于2022年3月18日以自有资金补足）。另减除募集说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用188.62万元后，公司本次募集资金净额为218141.57万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕2-6号）。

(二)募集资金使用和结余情况

1.2018年非公开发行股票募集资金

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 52354.72

项目投入 B1 51954.89截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 867.84

项目投入 C1 698.32本期发生额

利息收入净额 C2 7.18

项目投入 D1=B1+C1 52653.21截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 875.02

应结余募集资金 E=A-D1+D2 576.53

实际结余募集资金 F 576.53

差异 G=E-F

2.2021年向特定对象发行股票募集资金

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 218141.57

项目投入 B1 172490.82截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 168.95

项目投入 C1 12044.48本期发生额

利息收入净额 C2 5.30

项目投入 D1=B1+C1 184535.30截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 174.25

应结余募集资金 E=A-D1+D2 33780.52

第4页共20页项目序号金额

实际结余募集资金 F 800.52

差异 G=E-F 32980.00

注1：差异系暂时用于补充流动资金329800000.00元

注2：“实际结余募集资金”中包含已审议并归还至募集资金专户但暂未完成永久补充

流动资金5270229.74元，详见本报告“四、改变募集资金投资项目的资金使用情况”说明

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）等有关法律、法规和规范性

文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南中科电气股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，对募集资金进行专户管理。

1.2018年非公开发行股票募集资金2019年11月26日，公司及子公司贵州中科星城石墨有限公司（原名贵州格瑞特新材料有限公司）(以下简称贵州中科星城)、湖南中科星城石墨有限公司(以下简称湖南中科星城)

和保荐机构国信证券股份有限公司(以下简称国信证券)分别与募集资金存放银行交通银行

股份有限公司岳阳分行、湖南宁乡农村商业银行股份有限公司金洲科技支行、中国建设银行

股份有限公司宁乡支行分别签订了《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》；

2021年公司因向特定对象发行股票事项聘请华泰联合证券有限责任公司(以下简称华泰联合

证券)为保荐机构，负责公司向特定对象发行股票的保荐工作及持续督导工作，公司与原保荐机构国信证券的保荐协议终止，国信证券2018年非公开发行股票的剩余持续督导期内的持续督导工作由华泰联合证券承接。2021年10月14日至19日，公司及子公司贵州中科星城、湖南中科星城和保荐机构华泰联合证券分别与募集资金存放银行交通银行股份有限公司岳阳

分行、湖南宁乡农村商业银行股份有限公司金洲科技支行、中国建设银行股份有限公司宁乡

支行重新签订了《募集资金三方监管协议》。

第5页共20页2.2021年向特定对象发行股票募集资金

2022年3月30日，公司及子公司湖南中科星城、贵州中科星城与保荐机构华泰联合证券

分别与募集资金存放银行兴业银行股份有限公司岳阳分行、中国建设银行股份有限公司岳阳

珍珠山支行、交通银行股份有限公司岳阳开发区支行、中国光大银行股份有限公司岳阳分行

签订了《募集资金三方监管协议》。

上述三方监管协议和四方监管协议明确了各方的权利和义务，与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

1.2018年非公开发行股票募集资金

截至2025年12月31日，本公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金专户余额备注中国建设银行股份有430501783836000004

861650.731.5万吨锂电池负极

限公司宁乡支行78材料及1万吨石墨化交通银行股份有限公436302888013000031

4903626.14加工建设项目

司岳阳开发区支行224

合计5765276.87

2.2021年向特定对象发行股票募集资金

截至2025年12月31日，本公司有3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金专户余额备注湖南中科星城石墨有中国建设银行股份有43050166098609188限公司年产5万吨锂

5731450.22

限公司岳阳市分行888电池负极材料生产基地项目中国光大银行股份有

533401808020670761171173.08年产3万吨锂电池负

限公司岳阳分行

极材料及4.5万吨石交通银行股份有限公43630288801300025

1102608.35墨化加工建设项目

司岳阳分行6730

合计8005231.65

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

第6页共20页1.2018年非公开发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.2021年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件2。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

补充流动资金项目主要用于公司日常生产经营活动的开展，满足公司业务增长与业务战略布局所带来的流动资金需求，因此该项目无法单独核算效益。

中科星城锂电池负极材料研发中心升级改造项目主要是公司技术研发设备等投入，有助于提升公司的研发能力，提高公司的整体核心竞争力，因此该项目无法单独核算效益。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

(一)改变募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元拟投入募集资调整后投入募项目名称项目投资总额金净额集资金净额湖南中科星城石墨有限公司年产5万

80000.0080000.0072049.25

吨锂电池负极材料生产基地项目

补充流动资金47000.0047000.0054950.75

合计127000.00127000.00127000.00改变募集资金投资项目情况表详见本报告附件3。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

补充流动资金项目主要用于公司日常生产经营活动的开展，满足公司业务增长与业务战略布局所带来的流动资金需求，因此该项目无法单独核算效益。

(三)改变募集资金投资项目情况说明

“湖南中科星城年产5万吨锂电池负极材料生产基地项目”自2022年12月31日达到

预定可使用状态后，公司负极材料产能得到有效扩充，公司出货规模以及行业地位得到进一步提升。同时，随着近年来负极材料行业市场竞争进一步加剧，由于募投项目实施地点位于湖南省长沙市宁乡高新区，用电成本相较于公司其他生产基地偏高，为提高募投项目盈利水平，公司对募投项目产品品类进行了优化调整。为有效解决上述优化调整所导致的部分工序

第7页共20页产线设备利用率不高的问题，公司拟将该部分产线设备从募集资金投资规模中予以调减，由募投项目实施主体以自有资金归还至对应的募集资金专用账户中。后续公司将结合各负极材料生产基地的建设需求，将上述设备在公司相关子公司之间进行合理分配，以充分发挥该等产线设备的价值。本次调整事项，不影响募投项目锂电池负极材料产品的产能规模，有利于提高募集资金使用效率，增强公司整体盈利能力。本次拟从募集资金投资规模中调减的相关工序产线设备涉及投资金额79507484.01元，将由募投项目实施主体湖南中科星城以自有资金归还至对应的募集资金专用账户中，并将该部分资金永久补充流动资金。该募投项目规模变动情况已于2024年12月27日通过董事会决议于2025年1月13日经股东大会表决后通过该项决议。

截至2025年12月31日，募投项目实施主体已将自有资金76966339.66元归还至募集资金专户。其中71696109.92元已永久补充流动资金另5270229.74元截至报告期末仍在湖南中科星城石墨有限公司的中国建设银行股份有限公司岳阳市分行

（43050166098609188888）募集资金账户内，于期后永久补充流动资金。尚有2541144.35元待募投项目实施主体以自有资金归还专户后永久补充流动资金。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：1.2018年非公开发行股票募集资金使用情况对照表

2.2021年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

3.改变募集资金投资项目情况表

湖南中科电气股份有限公司

二〇二六年四月二十七日

第8页共20页附件1

2018年非公开发行股票募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：湖南中科电气股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额52354.72本年度投入募集资金总额698.32报告期内改变用途的募集资金总额

累计改变用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额52653.21累计改变用途的募集资金总额比例是否已募集资金调整后截至期末截至期末项目可行性承诺投资项目变更项本年度项目达到预定本年度是否达到

承诺投资投资总额累计投入金额投资进度（%）是否发生和超募资金投向目（含部投入金额可使用状态日期实现的效益预计效益

总额(1)(2)(3)＝(2)/(1)重大变化分变更）承诺投资项目中科星城锂电池负

极材料研发中心升否6240.416240.416255.02100.232022/3/31不适用不适用否级改造项目

1.5万吨锂电池负极

材料及1万吨石墨否36114.3136114.31698.3236387.19100.762021/8/312466.23否否化加工建设项目

补充流动资金项目否10000.0010000.0010011.00100.11不适用不适用不适用否

承诺投资项目合计52354.7252354.72698.3252653.212466.23

第9页共20页受下游新能源汽车及储能市场需求拉动，负极材料行业产销量保持增长态势，但行业竞争依然激烈，加之2025年

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）原材料价格波动给行业企业带来一定成本压力。虽然公司采取了一系列降本增效措施，产能利用率处于较高水平，产销两旺，但本报告期上述项目仍未达到预计效益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

公司2020年10月28日第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于增加部分募投项目实施地点的议案》，公司

2018年非公开发行募集资金投资项目中的中科星城锂电池负极材料研发中心升级改造项目原实施地点为湖南省长

沙市宁乡县金洲新区泉洲北路。在募投项目实施过程中，因中科星城负极材料业务快速发展，原计划实施地点难以募集资金投资项目实施地点变更情况满足本募投项目对空间等特定配套环境条件的要求，同时基于公司新能源材料事业部整体规划和合理布局的需求，充分发挥公司内部资源的整合优势和长沙市湘江新区地域区位优势，进一步提高协同创新能力和人才吸引力度，中科星城租用中科星城科技的办公楼作为该募投项目的新增实施地点，具体地点为长沙市湘江新区泉水路与金菊路交汇处亿达中建智慧科技中心3号栋。除此之外，募投项目的实施主体、募集资金投资总额以及用途均保持不变。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用公司2019年12月20日第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计人募集资金投资项目先期投入及置换情况民币5358.18万元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于湖南中科电气股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况的鉴证报告》（瑞华核字〔2019〕43010004号）。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用用闲置募集资金进行现金管理情况不适用项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金均存放于子公司募集资金专户中。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

第10页共20页附件2

2021年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：湖南中科电气股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额218141.57本年度投入募集资金总额12044.48

报告期内改变用途的募集资金总额7950.75

累计改变用途的募集资金总额7950.75已累计投入募集资金总额184535.30

累计改变用途的募集资金总额比例3.64%截至期末是否已变调整后截至期末投资进度项目达到预定是否达项目可行性承诺投资项目更项目募集资金承本年度本年度

投资总额累计投入金额（%）可使用状态日到预计是否发生

和超募资金投向(含部分诺投资总额投入金额实现的效益

(1)(2)(3)＝期效益重大变化

变更)

(2)/(1)承诺投资项目湖南中科星城石墨有

限公司年产5万吨锂电83.04

否80000.0072049.25420.7459828.072022/12/314453.60否否

池负极材料生产基地[注1]项目年产3万吨锂电池负极

77.36

材料及4.5万吨石墨化否91141.5791141.574454.1270511.222022/12/314688.16否否

[注1]加工建设项目

第11页共20页补充流动资金否47000.0054950.757169.6154196.0098.63不适用不适用不适用否

12044.48184535.30

承诺投资项目合计218141.57218141.579141.76

[注2][注2]

受下游新能源汽车及储能市场需求拉动，负极材料行业产销量保持增长态势，但行业竞争依然激烈，加之2025未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）年原材料价格波动给行业企业带来一定成本压力。虽然公司采取了一系列降本增效措施，产能利用率处于较高水平，产销两旺，但本报告期上述项目仍未达到预计效益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用1.公司2022年4月26日第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计人民币59826.44万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于湖南中科电气股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2022〕2-251号）。

募集资金投资项目先期投入及置换情况

2.2023年度，公司在募投项目实施期间存在使用自有资金支付募投项目建设支出并以募集资金等额置换的情形。

针对该事项，公司于2024年4月25日召开第六届董事会第七次会议、第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》。2023年度，公司使用募集资金等额置换自有资金支付的募投项目建设支出金额为145.16万元。

1.公司2022年4月26日第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意控股子公司湖南中科星城使用不超过人民币50000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，用闲置募集资金暂时补充流动资金情况全资子公司贵州中科星城使用不超过人民币50000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期前归还至募集资金专用账户。截至2023年4月17日，湖南中科星城使用闲置募集资金45000万元暂时补充流动资金全部归还募集资金账户，贵州中科星城使用闲置募集资金47000万元

第12页共20页暂时补充流动资金全部归还募集资金账户。

2.2023年4月21日，公司第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意子公司湖南中科星城使用不超过人民币30000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，同意子公司贵州中科星城使用不超过人民币40000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过十二个月。截至2024年4月18日，湖南中科星城使用闲置募集资金30000.00万元暂时补充流动资金全部归还募集资金账户，贵州中科星城使用闲置募集资金

38000.00万元暂时补充流动资金全部归还募集资金账户。

3.公司2024年4月25日第六届董事会第七次会议、第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意子公司湖南中科星城使用不超过人民币25000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，同意子公司贵州中科星城使用不超过人民币29000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过十二个月，到期前归还至募集资金专用账户。截止至2025年

4月18日，湖南中科星城及贵州中科星城已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专户。

4.公司2025年4月22日第六届董事会第十二次会议、第六届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司控股子公司湖南中科星城石墨有限公司使用不超过人民币

16000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，同意公司全资子公司贵州中科星城石墨有限公司使用不超过人民

币22000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过十二个月。截至

2025年12月31日，湖南中科星城使用闲置募集资金暂时补充流动资金12480.00万元，贵州中科星城使用闲

置募集资金暂时补充流动资金20500.00万元。

公司2025年1月13日召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，在保证募集资金安全和不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，同意公司控股子公司湖南中科星城石墨有限公司使用闲置募集资金不超过人民币4000万元购买结构性存款、大额存用闲置募集资金进行现金管理情况

单等安全性高、流动性好的保本型理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用，使用期限自本次董事会通过之日起一年，单项理财的期限不超过一年（含一年）。本报告期内，湖南中科星城未使用闲置募集资金购买理财产品。

项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用

第13页共20页尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金中32980.00万元暂时用于补充流动资金，其余800.52万元存放于子公司募集资金专户中。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用

[注1]该项目厂房主体及主要产线已建设完成并陆续投产，募集资金使用进度较低主要系部分工程尾款、设备分段支付款项尚未达到合同约定的支付条件，公司将按照合同约定继续支付相关款项

[注2]表格中金额若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，系四舍五入原因所致

第14页共20页附件3改变募集资金投资项目情况表

2025年度

编制单位：湖南中科电气股份有限公司金额单位：人民币万元改变后项目改变后的项截至期末实际截至期末项目达到预定本年度改变后的项对应的拟投入募集资金总本年度是否达到目可行性是

累计投入金额投资进度（%）可使用状态实现的效目原承诺项目额实际投入金额预计效益否发生重大

(2)(3)=(2)/(1)日期益

(1)变化湖南中科星城湖南中科星城石石墨有限公司墨有限公司年

年产5万吨锂产5万吨锂电池72049.25420.7459828.0783.04[注]2022/12/314453.60否否电池负极材料负极材料生产基生产基地项目地项目

补充流动资金补充流动资金54950.757169.6154196.0098.63不适用不适用不适用否

合计－127000.007590.35114024.07－－4453.60－－

公司分别于2024年12月27日和2025年1月13日召开了第六届董事会第十次会议和2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整部分募投项目投资规模并永久补充流动资金的议案》，基于公司实际经营需要和长远发展规划，公司对“湖南中科星城石墨有限公司年产5万吨锂电池负极材料生产基地项目”产品品类进行了优化调整。为有效解决上述优化调整所导致的部分工序产线设备利用率不高的问题，公司将该部分产线设备从募集资金投资规模改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）

中予以调减，调减涉及投资金额79507484.01元由募投项目实施主体湖南中科星城以自有资金归还至对应的募集资金专用账户中，并将该部分资金永久补充流动资金。本次调整事项，不影响募投项目锂电池负极材料产品的产能规模，有利于提高募集资金使用效率，增强公司整体盈利能力。公司分别于2024年12月28日和2025年1月14日在巨潮资讯网披露了相关公告。

第15页共20页改变后项目改变后的项截至期末实际截至期末项目达到预定本年度改变后的项对应的拟投入募集资金总本年度是否达到目可行性是

累计投入金额投资进度（%）可使用状态实现的效目原承诺项目额实际投入金额预计效益否发生重大

(2)(3)=(2)/(1)日期益

(1)变化

受下游新能源汽车及储能市场需求拉动，负极材料行业产销量保持增长态势，但行业竞争依然激烈，加之2025年原未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）材料价格波动给行业企业带来一定成本压力。虽然公司采取了一系列降本增效措施，产能利用率处于较高水平，产销两旺，但本报告期上述项目仍未达到预计效益。

改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

[注]该项目厂房主体及主要产线已建设完成并投产，募集资金使用进度较低主要系部分工程尾款、设备分段支付款项尚未达到合同约定的支付条件，公司将按照合同约定继续支付相关款项