上海凯宝药业股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：300039证券简称：上海凯宝公告编号：2025-043

上海凯宝药业股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

1上海凯宝药业股份有限公司2025年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减

营业收入（元）214373202.31-26.61%819029095.94-26.95%归属于上市公司股东

65087709.63-13.13%187041798.80-13.83%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益55335431.23-19.83%172718264.98-18.47%

的净利润（元）经营活动产生的现金

----201790933.51-22.14%

流量净额（元）基本每股收益（元/

0.0622-13.13%0.1788-13.83%

股）稀释每股收益（元/

0.0622-13.13%0.1788-13.83%

股）加权平均净资产收益

4.50%-4.85%10.79%12.63%

率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）4958124503.044518469414.479.73%归属于上市公司股东

4544974973.334102051563.3510.80%

的所有者权益（元）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲-140622.6946631.88销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

1023545.983593124.22

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金

11866562.3914808148.14

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业

-100220.82-503820.00外收入和支出

减：所得税影响额2896986.733620511.48少数股东权益影响额

-0.2738.94（税后）

2上海凯宝药业股份有限公司2025年第三季度报告

合计9752278.4014323533.82--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用资产负债表项目较上年度末增减变动原因

货币资金31.27%主要是定期存款到期增加所致

预付款项403.67%主要是预付材料款等增加所致

其他应收款236.44%主要是期末备用金增加所致

其他流动资产-86.37%主要是短期定期存款及计提的应收利息减少所致

其他权益工具投资30.94%主要是其他权益工具投资公允价值变动所致

在建工程265.69%主要是在建工程项目投入增加所致

其他非流动资产57.98%主要是一年以上银行定期存款增加所致

应付职工薪酬336.63%主要是应支付员工工资增加所致

应交税费-33.35%主要是应交各项税费等减少所致

其他应付款-72.19%主要是计提货款风险金减少所致

其他流动负债-73.52%主要是部分已背书未到期的银行承兑汇票重分类减少所致

递延所得税负债36.28%主要是其他权益工具投资公允价值变动所致

其他综合收益38.34%主要是其他权益工具投资公允价值变动所致

少数股东权益-38.16%主要是子公司凯合交并表影响所致利润表项目较上年同期增减变动原因

研发费用-38.14%主要是研发项目费用投入减少所致

投资收益217.78%主要是二级市场投资收益增加所致

公允价值变动收益97.13%主要是二级市场股票公允价值变动所致

资产减值损失10649.24%主要是转回的存货跌价准备增加所致

资产处置收益491.35%主要是设备处置收益增加所致

营业外收入1703.44%主要是非日常经营活动收入增加所致

营业外支出251.73%主要是对外捐赠增加所致

3上海凯宝药业股份有限公司2025年第三季度报告

其他综合收益的税后净额195.77%主要是其他权益工具投资公允价值变动所致

综合收益总额733.05%主要是其他权益工具投资公允价值变动所致现金流量表项目较上年同期增减变动原因

投资活动产生的现金流量净额177.02%主要是投资活动收到的现金增加所致

现金及现金等价物净增加额354.34%主要是投资活动收到的现金增加所致

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数49334报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量

穆竟伟境内自然人16.06%168029270126021952不适用0

张艳琪境内自然人15.37%1607903700不适用0新乡市凯谊商境内非国有法

6.55%685040190不适用0

贸有限公司人

穆竟男境内自然人0.79%82111820不适用0香港中央结算

境外法人0.67%69922070不适用0有限公司招商银行股份

有限公司－南方中证1000

其他0.55%57445000不适用0交易型开放式指数证券投资基金中国建设银行股份有限公司

－汇添富中证

其他0.37%39098000不适用0中药交易型开放式指数证券投资基金招商银行股份

有限公司－华夏中证1000

其他0.33%34102000不适用0交易型开放式指数证券投资基金

张国荣境内自然人0.27%27847000不适用0

杨全清境内自然人0.26%27350000不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量张艳琪160790370人民币普通股160790370新乡市凯谊商贸有限公司68504019人民币普通股68504019穆竟伟42007318人民币普通股42007318穆竟男8211182人民币普通股8211182香港中央结算有限公司6992207人民币普通股6992207

招商银行股份有限公司－南方中

5744500人民币普通股5744500

证1000交易型开放式指数证券

4上海凯宝药业股份有限公司2025年第三季度报告

投资基金

中国建设银行股份有限公司－汇添富中证中药交易型开放式指数3909800人民币普通股3909800证券投资基金

招商银行股份有限公司－华夏中证1000交易型开放式指数证券3410200人民币普通股3410200投资基金张国荣2784700人民币普通股2784700杨全清2735000人民币普通股2735000

上述股东中张艳琪、新乡市凯谊商贸有限公司、穆竟男为公司

上述股东关联关系或一致行动的说明控股股东穆竟伟的一致行动人。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如无

有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：上海凯宝药业股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金778834860.90593312604.18结算备付金拆出资金

交易性金融资产197814395.00180017120.28衍生金融资产

应收票据119577983.05155490055.47

应收账款232068673.70316503090.30应收款项融资

5上海凯宝药业股份有限公司2025年第三季度报告

项目期末余额期初余额

预付款项33009409.856553726.95应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款418987.11124535.54

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货199049954.85187854951.68

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产662989458.92924869698.63

其他流动资产6904984.9550643598.41

流动资产合计2230668708.332415369381.44

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资1339966394.401023363710.96

其他非流动金融资产49609588.2851532380.76投资性房地产

固定资产254911907.73266620210.05

在建工程4494733.321229102.94生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产164897789.40168799444.11

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用2927306.332443784.83

递延所得税资产26483034.9729439220.56

其他非流动资产884165040.28559672178.82

非流动资产合计2727455794.712103100033.03

资产总计4958124503.044518469414.47

流动负债：

短期借款4172969.375424356.40向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款104988208.0699367095.52

预收款项165000.00165000.00

合同负债13670929.0718120905.75卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬4718400.461080649.12

应交税费38182657.7757290099.86

6上海凯宝药业股份有限公司2025年第三季度报告

项目期末余额期初余额

其他应付款13300261.1047832620.89

其中：应付利息25358.88应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债800236.023021777.05

流动负债合计179998661.85232302504.59

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益48425526.3748033086.84

递延所得税负债184126327.79135113532.94其他非流动负债

非流动负债合计232551854.16183146619.78

负债合计412550516.01415449124.37

所有者权益：

股本1046000000.001046000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积8624500.008624500.00

减：库存股

其他综合收益1002234434.07724495263.24专项储备

盈余公积296895995.15288621751.11一般风险准备

未分配利润2191220044.112034310049.00

归属于母公司所有者权益合计4544974973.334102051563.35

少数股东权益599013.70968726.75

所有者权益合计4545573987.034103020290.10

负债和所有者权益总计4958124503.044518469414.47

法定代表人：穆竟伟主管会计工作负责人：陈友龙会计机构负责人：李雅茹

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入819029095.941121237259.68

其中：营业收入819029095.941121237259.68利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本621970785.88876743313.07

其中：营业成本157728852.37209650196.85

7上海凯宝药业股份有限公司2025年第三季度报告

项目本期发生额上期发生额利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加12385983.3615708937.33

销售费用367396904.35512983083.33

管理费用47305263.4665740906.09

研发费用63264431.67102273749.63

财务费用-26110649.33-29613560.16

其中：利息费用77547.6814700.83

利息收入26235076.4929717289.86

加：其他收益3593124.225113143.76投资收益（损失以“－”号填

14911964.394692513.58

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-103816.25-3615559.18“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

5178617.045947389.53

填列）资产减值损失（损失以“-”号

182845.671701.01

填列）资产处置收益（损失以“-”号

46631.88-11915.55

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

220867677.01256621219.76

列）

加：营业外收入36540.492026.15

减：营业外支出540360.49153629.74四、利润总额（亏损总额以“－”号

220363857.01256469616.17

填列）

减：所得税费用33691771.2639831811.63五、净利润（净亏损以“－”号填

186672085.75216637804.54

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

186672085.75216637804.54“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润187041798.80217068484.50

8上海凯宝药业股份有限公司2025年第三季度报告

项目本期发生额上期发生额（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-369713.05-430679.96号填列）

六、其他综合收益的税后净额277739170.83-289998743.78归属母公司所有者的其他综合收益

277739170.83-289998743.78

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

277739170.83-289998743.78

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

277739170.83-289998743.78

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额464411256.58-73360939.24

（一）归属于母公司所有者的综合

464780969.63-72930259.28

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

-369713.05-430679.96总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.17880.2075

（二）稀释每股收益0.17880.2075

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：穆竟伟主管会计工作负责人：陈友龙会计机构负责人：李雅茹

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1007493458.501354929854.95客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额

9上海凯宝药业股份有限公司2025年第三季度报告

项目本期发生额上期发生额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还553240.14765660.06

收到其他与经营活动有关的现金13535894.4432133585.71

经营活动现金流入小计1021582593.081387829100.72

购买商品、接受劳务支付的现金135866547.47337410455.24客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金98537364.51115824029.61

支付的各项税费144818261.28205982741.79

支付其他与经营活动有关的现金440569486.31469426006.80

经营活动现金流出小计819791659.571128643233.44

经营活动产生的现金流量净额201790933.51259185867.28

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2416185668.861016243608.32

取得投资收益收到的现金171639520.844216498.20

处置固定资产、无形资产和其他长

431992.00884.96

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金594200000.0034190000.00

投资活动现金流入小计3182457181.701054650991.48

购建固定资产、无形资产和其他长

17063438.85137695152.33

期资产支付的现金

投资支付的现金2427612805.39999198502.42质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金648100000.0034200000.00

投资活动现金流出小计3092776244.241171093654.75

投资活动产生的现金流量净额89680937.46-116442663.27

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金2990000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计2990000.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

104652188.80104614700.83

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计104652188.80104614700.83

10上海凯宝药业股份有限公司2025年第三季度报告

项目本期发生额上期发生额

筹资活动产生的现金流量净额-104652188.80-101624700.83

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额186819682.1741118503.18

加：期初现金及现金等价物余额582050378.73435754185.62

六、期末现金及现金等价物余额768870060.90476872688.80

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

上海凯宝药业股份有限公司董事会

2025年10月28日

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