上海凯宝药业股份有限公司

2025年年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，上海凯宝药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了2025年年度募集资金存放与使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会以证监许可[2009]1387号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商东吴证券有限责任公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票

2740万股，每股发行价38.00元，共募集资金总额为104120万元，扣除承销费和保

荐费5726.60万元后的募集资金为98393.4万元，扣除其他发行费用1017.64万元后，募集资金净额97375.76万元。

公司对募集资金采取了专户存储制度，上述募集资金已由主承销商东吴证券有限责任公司于2009年12月29日汇入公司开立在中国建设银行上海柘林支行账号为

31001930610050004347、中国工商银行上海奉贤支行账号为1001780429300356257和

深圳发展银行上海奉贤支行账号为11010618426102的人民币账户。上述资金到位情况已经立信会计师事务所验证，并出具信会师报字（2009）第11958号验资报告。

（二）报告期募集资金的使用和结余情况

截止报告期末，募集资金的使用和结余情况具体如下：

单位：元时间募集资金专户发生情况

募集资金金额973757554.62

减：累计募投项目支出982906883.11

减：部分项目节余永久补充流动资金2461977.75

加：累计收到银行存款利息收入扣除手续费等金额116424233.10

截止2024年12月31日专户余额104812926.86时间募集资金专户发生情况

减：2025年1-12月募投项目支出

减：2025年1-12月银行手续费支出46

加：2025年1-12月专户利息收入7179285.30

减：部分项目节余永久补充流动资金17717132.12

截止2025年12月31日专户余额94275034.04

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范公司募集资金的管理和运用，保护公司股东权益，根据《深交所创业板上市规则》等相关法律法规，以及公司《募集资金管理办法》的有关规定，公司设立募集资金专项账户用于存放募集资金，并严格履行审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

公司、保荐机构东吴证券有限责任公司（以下简称“东吴证券”）分别于2010年

01月22日与中国工商银行上海市奉贤支行（以下简称“工商银行”）、深圳发展银行

上海奉贤支行（以下简称“深圳发展”）、中国建设银行上海柘林支行（以下简称“建设银行”）签订了《募集资金三方监管协议》。工商银行该专户仅用于公司现代中药等医药产品建设项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途；深圳发展该专户仅用于公司现代中药等医药产品建设项目（二期）募集资金的存储和使用，不得用作其他用途；建设银行该专户资金为超募资金，用于公司董事会审议通过后的超募资金使用计划。

截止报告期末，三方监管协议履行情况良好。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司签订监管协议的募集资金专项账户存储如下：

银行名称银行账号余额存储形式期限平安银行上海市奉贤支行（原名

11010618426102-本期已销户为：深圳发展银行上海奉贤支行）

小计-

310019306100500043475034.04活期

中国建设银行上海柘林支行

3100193061004900434794270000.00单位通知存款

小计94275034.04合计94275034.04

注：定期账户为系统自动生成，依托于活期账户而存在，资金进出均需通过募集资金专户。

三、募集资金的实际使用情况公司2025年年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表）。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

由于使用超募资金购买新产品项目之优欣定胶囊合作研发项目，公司与合作方未能就公司在该项目中应享有的权益及后续处理事宜达成一致意见，为了减少募集资金使用的不确定性，经公司第六届董事会第七次会议、第八次（临时）会议审议，并经

2024年度股东大会审议通过，同意将该项目实施方式变更为自有资金实施，原拟用于

“优欣定胶囊”项目的超募资金暂存放于公司募集资金专户中，后续公司将根据自身战略需要尽快确定新的用途。保荐机构已对本次募集资金项目实施方式变更出具了明确同意的专项核查意见。具体详见公司公告编号：2025-026。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本报告期内，公司已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

本公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

附表：2025年年度募集资金使用情况对照表上海凯宝药业股份有限公司董事会

2026年4月27日附表：

募集资金使用情况对照表

（2025年年度）

（1）募集资金总体使用情况

单位：万元

募集资金总额104120.00

报告期投入募集资金总额1771.71

已累计投入募集资金总额100305.54

报告期内变更用途的募集资金总额8000.00

累计变更用途的募集资金总额8000.00

累计变更用途的募集资金总额比例8.22%募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2009]1387 号”文核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）2740万股。公司首次公开发行股票的发行价格为每股人民币38元，扣除各项发行费用后实际募集资金净额为97375.76万元。上述资金到位情况已经立信会计师事务所验证，并由其出具信会师报字（2009）第11958号验资报告。根据公司《招股说明书》中披露的募集资金用途，公司首次公开发行股票募集资金投资建设项目预计投资总额为人民币28700.00万元，其余部分资金68675.76万元为超募资金。公司对募集资金采取了专户存储制度。

公司计划使用超募资金78145.87万元，其中超募资金支出14000.00万元为永久性补充流动资金；使用超募资金

4350.00 万元补充募投一期项目；使用 1734.77 万元用于购买奉贤区市工业综合开发区 C06-03 地块；使用超募资金

18305.00万元用于“现代化中药等医药产品产业化（三）期工程项目”；使用超募资金2000.00万元购买“丁桂油软胶囊”和“熊胆滴丸”药品的生产技术；使用超募资金9500.00万元与无锡中惠中医药有限公司合作开发“优欣定胶囊”；使用超募资金9210.19万元收购新谊药业和购建办公场所；使用超募资金3000.00万元，对新谊药业增资；使用超募资金13130.00万元，购买上海谊众药业股份有限公司20%的股权；计划使用剩余超募资金及利息2915.91万元及自有资金建设新研发大楼。

截至2025年12月31日公司已经累计使用募集资金100305.54万元。募投项目使用资金30184.04万元，其中“现代化中药等医药产品建设项目（一期）”使用募集资金20700.00万元；“现代化中药等医药产品建设项目（二期）”

使用募集资金7569.19万元；用于永久性补充流动资金支出1914.85万元。使用超募资金70121.50万元，其中用于永久性补充流动资金支出 14100.00 万元；用于购置奉贤区市工业综合开发区 C06-03 地块土地款支出 1734.77 万元；

补充“痰热清注射液生产线拆迁扩建项目”支出4285.66万元；用于补充“现代化中药等医药产品产业化（三）期工程项目18302.50万元。用于购买新产品熊胆滴丸和丁桂油胶囊项目1942.47万元；用于购买新产品优欣定胶囊

1500.00万元；用于购买固定资产2489.19万元；用于收购上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司6721.00万元；用于

对上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司增资3000.00万元；用于购买上海谊众药业股份有限公司20%的股权13130.00万元；用于现代化中药等医药产品建设项目新研发大楼支出2915.91万元。

截至2025年12月31日募集资金专户余额9427.50万元。（2）募集资金承诺项目情况单位：万元是否已变截至期项目达截止报项目可承诺投资更项募集资截至期末投资调整后本报告到预定本报告告期末是否达行性是项目和超目金承诺末累计进度投资总期投入可使用期实现累计实到预计否发生

募资金投(含投资总投入金(3)＝

额(1)金额状态日的效益现的效效益重大变

向部分额额(2)(2)/(1期益化

变)

更)承诺投资项目

1.现代化

2010年

中药等医24985100.003765.13590否06月30是否

药产品建.66%262.63日设项目2070025050

1.结余资

100.00

金补充流否143.14不适用否

%动资金

2.现代化

中药等医100.002011年药产品建否7569.12月31不适用否

%设项目19日

（二期）80008000

2.结余资

金永久补1771.1771.否不适用否充流动资7171金

承诺投资1771.3765.13590

--287003305034469--------

项目小计71262.63.70超募资金投向

1.补充募

集资金现

2012年

代化中药否435012月31否等医药产日品建设项目

2.使用部

2012年

分募集资1734.1734.100.00否200012月31否

金竞买土7777%日地使用权

3.现代化

中药等医

2013年

药产品产18302100.002384622245否178451830512月31是否

业化（三）.50%.678.04日期工程项目

4.使用部

分募集资

是3442.29.93%否金购买新

1150011500

产品47

4.使用

否100.000.87%否

“购买新产品”节余资金补充流动资金

5.收购上

海凯宝新2016年

6721.100.00-524.710118谊（新乡）否6721672106月30是否

00%1.27

药业有限日公司

2015年

6.购置办2489.2489.2489.100.00

否06月30否

公场所191919%日

7.增资上

海凯宝新2015年

3000.100.00谊（新乡）否3000300009月30否

00%

药业有限日公司

8.投资上

2016年

海谊众药13130100.00否131301313006月30否

业股份有.00%日限公司

9.现代化

中药等医2018年

2915.2915.2915.100.00

药产品建否12月31否

919191%

设项目新日研发大楼补充流动

100.00

资金（如--140001400014000----------%

有）超募资金77951737952332123257

--65835--------

投向小计.1.87.966.31.84

10665106841771.100302708736847

合计----------

1.15.87715.54.228.94

分项目说明未达到计划进

度、预计

收益的情募集资金投资项目“现代化中药等医药产品建设项目（二期）”滞后于招股说明书披露的投资计划，截况和原因至2024年12月31日，公司募投项目“现代化中药等医药产品建设项目（二期）”已经全部建设完成，达到（含“是可使用状态。截止2025年12月31日累计投入7569.19万元，项目节余募集资金1771.71万元（含利息）否达到预已永久性补充流动资金。

计效益”选择“不适用”的

原因）项目可行性发生重无大变化的情况说明超募资金适用

的金额、1.2011年1月10日，上海凯宝第一届董事会第十四次会议和第一届八次监事会会议审议通过，并经独用途及使立董事发表同意意见，上海凯宝使用超募资金6000万元永久性补充流动资金。截至2025年12月31日，该用进展情计划已累计补充流动资金6000万元。况2.2011年3月28日，上海凯宝第一届董事会第十五次会议和第一届九次监事会会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，上海凯宝使用超募资金4350万元投资两个项目，其中超募资金补充“痰热清注射液生产线拆迁扩建项目”投资额1750万元，超募资金购置辅助生产设备项目投资额2600万元。截至2025年12月31日，实际投入使用资金为4285.66万元。

3.2012年4月9日，上海凯宝第二届董事会第三次会议和第二届三次监事会会议审议通过，并经独立董

事发表同意意见，上海凯宝使用超募资金 1 亿元，其中 2000 万元用于购买奉贤区市工业综合开发区 C06-03地块，购买土地面积约为40亩；同意使用超募资金8000万元补充公司日常生产经营所需的流动资金。截至

2025年12月31日，已补充流动资金8000万元，购买土地实际投入使用资金1734.77万元，累计使用资

金9734.77万元。

4.2012年8月13日，上海凯宝第二届董事会第五次会议和第二届五次监事会会议审议通过，并经独立

董事发表同意意见及2012年8月30日上海凯宝2012年第一次临时股东大会审议通过，上海凯宝使用超募资金1.7845亿元用于“现代化中药等医药产品产业化（三）期工程”项目；2017年2月24日公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用超募资金投资“现代化中药等医药产品产业化（三）期工程”项目决算的议案》，公司将“现代化中药等医药产品产业化（三）期工程”项目总投资变更为1.8452亿元，其中拟用超募资金增加投入金额460万元，拟用自有资金投入147万元。截至2025年12月31日累计已使用募集资金18302.50万元。

5.2014年11月24日，上海凯宝第二届董事会第十九次（临时）会议，并经独立董事发表同意意见，计

划使用超募资金1500.00万元用于购买“丁桂油软胶囊”原料及制剂的全部技术及药物临床试验批件，截至

2025年12月31日累计使用超募资金1542.47万元；计划使用超募资金500.00万元用于购买“熊胆滴丸”

药品生产技术，截至2025年12月31日实际投入使用超募资金400.00万元，节余资金100.00万元永久性补充流动资金。

6.2015年1月26日，上海凯宝第三届董事会第二次会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，计划

使用超募资金中的9500.00万元用于合作开发优欣定胶囊。截至2025年12月31日，实际投入使用超募资金1500.00万元。详见“尚未使用的募集资金用途及去向”。

7.2015年5月7日，上海凯宝第三届董事会第五次（临时）会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，

计划使用超募资金中的6721.00万元用于收购上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司（原名为：河南省新谊药业有限公司），由于部分超募资金存于定期存单尚未到期，出于公司资金使用效率的考虑，本公司使用自筹资金430.00万元先行投入，2016年3月该事项由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字（2016）

第111623号的《关于上海凯宝药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。截至2025年

12月31日，超募资金已使用6721.00万元。

8.2015年5月7日，上海凯宝第三届董事会第五次（临时）会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，

计划使用超募资金中的2489.19万元购买虹桥路777号汇京国际广场办公场所，截至2025年12月31日，超募资金已使用2489.19万元。公司已获得产权证（沪房地徐字2015第011584号和011586号）。

9.2015年8月17日，上海凯宝第三届董事会第七次会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，计划

使用超募资金3000.00万元增资公司全资子公司上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司（原名为：河南省新谊药业有限公司），2016年3月该事项由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字（2016）第111623号的《关于上海凯宝药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。截至2025年12月31日，超募资金已使用3000.00万元。

10.2015年12月31日，上海凯宝第三届董事会第十次（临时）会议审议通过，并经独立董事发表同意意见，计划使用超募资金13130.00万元投资上海谊众药业股份有限公司，使用超募资金13130.00万元。

截至2025年12月31日，超募资金已使用13130.00万元。

11.2017年2月24日公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用剩余超募资金及自有资金建设研发大楼的议案》，“现代化中药等医药产品建设项目新研发大楼”项目总投资12600万元，拟使用剩余超募资金及利息2915.91万元，不足部分由公司自有资金补足；截至2025年12月31日累计已使用募集资金2915.91万元。

募集资金投资项目不适用实施地点变更情况适用募集资金报告期内发生投资项目

2025年5月，公司第六届董事会第八次（临时）会议审议通过将部分超募资金投资项目“优欣定胶囊”

实施方式

项目实施方式变更为自有资金实施，原用于“优欣定胶囊”项目的超募资金暂于公司募集资金专户中存储，调整情况后续公司将根据自身战略需要尽快确定新的使用方式。

募集资金适用投资项目先期投入1.公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹及置换情资金的议案》。公司董事会同意公司使用募集资金14516.62万元置换预先投入募投项目的同等金额的自筹况资金。公司董事会认为，本次资金置换行为没有与募投项目的实施计划相抵触，不会影响募投项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，符合深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》的有关规定。2010年1月该事项由立信会计师事务所出具了信会师报字（2010）第10036号的《关于上海凯宝药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。

2.由于超募资金定期存单尚未到期，公司累计使用自有资金16560.00万元投入超募资金项目。其中，

2015年05月07日，使用430.00万元投资上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司；2015年08月17日，使用

3000.00万元增资上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司；2015年12月23日，使用5580.00万元投资上海

谊众药业股份有限公司；2016年06月28日，使用7550.00万元投资上海谊众药业股份有限公司。2016年

3月，公司使用到期超募资金5330.00万元置换部分先期投入，该事项由立信会计师事务所（特殊普通合伙）

出具了《关于上海凯宝药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。2016年8月，使用到期超募资金11230.00万元置换预先投入部分，该事项由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于上海凯宝药业股份有限公司募集资金置换专项审核报告》。截至2025年12月31日，预先投入自筹资金

16560.00万元全部完成置换手续。

用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金情况适用1.2021年4月22日，上海凯宝第五届董事会第二次审议通过《关于部分超募资金投资项目结项并将节余资金永久补充流动资金》的议案，同意将“熊胆滴丸”药品生产技术项目账户节余募集资金100万元永久项目实施性补充流动资金。截至2025年12月31日，公司已将该账户节余募集资金100万元转入自有资金账户，永久出现募集补充流动资金。

资金结余的金额及2.2025年4月15日，上海凯宝第六届董事会第七次会议审议通过《关于部分超募资金投资项目实施方原因式变更、部分募集资金投资项目结项并将结余资金永久补充流动资金的议案》，截止2024年12月31日，公司募集资金投资项目“现代化中药等医药产品建设项目（二期）”已经全部建设完成，达到可使用状态，同意将该项目节余募集资金1660.96万元（含利息）永久性补充流动资金。截至2025年12月31日，公司已将该账户节余募集资金1771.71万元转入自有资金账户，永久补充流动资金。

2015年1月，公司与无锡中惠中医药有限公司签订《“优欣定胶囊”合作开发协议书》，共同对“优欣定胶囊”进行后续研究开发，并分享其有关权益，详见公司于2015年1月26日披露的《关于使用部分超募资金合作开发新产品的公告》（公告号：2015-004）《关于使用部分超募资金合作开发“优欣定胶囊”的可尚未使用行性研究报告》，根据国家药品监督管理局药品审评中心公开发布的信息，截至2025年12月31日，此项目的募集资仍处于三期临床研究阶段。由于合作双方未能就公司应享有的优欣定胶囊项目权益及后续处理事宜达成一致金用途及意见，为减少募集资金使用的不确定性，经公司第六届董事会第七次会议、第八次（临时）会议审议，并经去向2024年度股东大会审议通过，同意将该项目实施方式由募集资金变更为自有资金实施、原拟用于“优欣定胶囊”项目的超募资金暂存放于公司募集资金专户中，后续公司将根据自身战略需要尽快确定用途。具体详见公告编号：2025-026。

截止2025年12月31日，上述超募资金暂未确定用途，募集资金专户余额为9427.50万元（含利息）。

募集资金使用及披

本公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形，募集资金露中存在

存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

的问题或其他情况