关于开展外汇套期保值业务的公告

证券代码：300048证券简称：合康新能编号：2025－093

北京合康新能科技股份有限公司

关于开展外汇套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重点内容提示：

1、交易目的：随着公司海外业务不断发展，为降低汇率、利率波动带来的影响，公司及控股子公司拟开展以保值为目的的外汇套期保值业务。

2、交易品种：外汇套期保值业务仅限于从事与公司生产经营业务所使用的

结算货币相关的币种，业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期及其他外汇衍生产品等业务。

3、交易金额：公司及合并报表范围内子公司拟开展外汇套期保值业务额度

不超过5亿元人民币或等值外币金额，保证金峰值不得超过人民币1亿元或等值外币金额。

4、本事项已经公司第六届董事会第二十五次会议、第六届监事会第二十三次会议审议通过，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号-交易与关联交易》的规定，该议案尚需提交股东会审议。

5、本次公司开展套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，以规

避和防范风险为目的，不做投机性、套利性的交易操作，但金融衍生品交易操作仍存在一定的市场风险、流动性风险和履约风险等，敬请投资者注意投资风险。

北京合康新能科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年12月10日

召开第六届董事会第二十五次会议、第六届监事会第二十三次会议，审议通过了

《关于开展外汇套期保值业务的议案》。现将相关情况说明如下：

一、开展外汇套期保值业务情况概述

1关于开展外汇套期保值业务的公告

1、交易目的及方式

随着公司海外业务不断发展，公司的外币结算业务日益增加，为了规避和防范外汇市场风险，降低汇率波动对公司利润的影响，公司拟开展外汇套期保值业务。

2、交易金额及交易币种

根据公司业务需求情况，董事会同意公司及合并报表范围内全资子公司、控股子公司开展的外汇套期保值业务额度不超过人民币5亿元或等值外币金额，在授权期限内额度可循环滚动使用，且任一时点的交易金额不超过额度上限。开展的外汇套期保值业务保证金峰值不得超过人民币1亿元或等值外币金额。

3、交易期限

上述额度的授权期限为股东会审议通过之日起十二个月。

4、资金来源

来源为公司及子公司自有资金，不涉及募集资金或者银行信贷资金。

二、审议程序

公司第六届董事会第二十五次会议、第六届监事会第二十三次会议审议通过

了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及合并报表范围内全资子公司、控股子公司开展外汇套期保值业务额度不超过人民币5亿元或等值外币金额，保证金峰值不得超过人民币1亿元或等值外币金额。

本议案尚需提交公司股东会审议。授权期限为股东会审议通过之日起十二个月。本次交易不涉及关联交易。

三、交易风险分析及风控措施

（一）交易的风险分析

公司将遵循谨慎、稳健的风险管理原则开展套期保值交易，以锁定成本、规避和防范汇率、利率等风险为目的，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，但也可能存在一定的风险，主要包括：

2关于开展外汇套期保值业务的公告

1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报

价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失；

2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会

由于内控制度不完善而造成风险；

3、客户及供应商违约风险：由于客户的付款或支付给供应商的款项逾期，

导致金融资产和金融负债的余额与锁汇金额不匹配，导致公司锁汇损失。

（二）公司拟采取的风险控制措施

1、公司开展的外汇套期保值交易品种均与基础业务密切相关，且该类外汇

套期保值产品与基础业务在币种、规模、方向、期限等方面相匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则；

2、为控制汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国

际国内市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失；

3、为避免内部控制风险，公司财务部是外汇套期保值业务的经办部门，负

责统一管理公司外汇套期保值业务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，并严格按照规定操作；

4、为控制交易违约风险，公司只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行

批准、具有相应业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易，保证公司外汇衍生品交易管理工作开展的合法性，严格控制交割违约风险的发生。

四、交易相关会计处理

公司根据财政部《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号-套期会计》《企业会计准则第37号-金融工具列报》《企业会计准

则第39号-公允价值计量》相关规定，对拟开展的套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。

五、备查文件

1、第六届董事会第二十五次会议决议；

3关于开展外汇套期保值业务的公告

2、第六届监事会第二十三次会议决议；

3、开展外汇套期保值业务的可行性分析报告。

特此公告。

北京合康新能科技股份有限公司董事会

2025年12月11日

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