深圳中青宝互动网络股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
上会师报字(2024)第6415号
上会会计师事务所（特殊普通合伙）中国上海深圳中青宝互动网络股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表的专项审核报告
上会师报字(2024)第6415号
深圳中青宝互动网络股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳中青宝互动网络股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表及财务报表附注，并于2024年4月25日出具了审计报告（报告书编号为：上会师报字(2024)第
6414号）。
提供真实、合法、完整的相关资料是深圳中青宝互动网络股份有限公司管理层的责任，按照《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—业务办理（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕
1204号）的规定，编制了后附的“深圳中青宝互动网络股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”(以下简称“汇总表”)，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵循中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核的过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，深圳中青宝互动网络股份有限公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—业务办理（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕
1204号）的规定，如实反映了深圳中青宝互动网络股份有限公司2023年度非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表所载资料与贵公司
2023年度已审的会计报表及相关资料的内容在所有重大方面未发现不一致。
为了更好的理解2023年度贵公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项报告仅供贵公司向中国证券监督管理委员会及其相关机构和证券
交易所报送年报披露之用，不得用作其他目的。
附件：深圳中青宝互动网络股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上会会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师中国注册会计师
中国上海二〇二四年四月二十五日附件:深圳中青宝互动网络股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
20232023年
2023年度年度占用2023年2023期
占用方与上市上市公司核占用期初占累计发度偿还末占用占用形占用性非经营性资金占用资金占用方名称公司的关联关算的会计科资金用资金生金额累计发资金余成原因质系目的利
余额（不含(生金额额息如利息）
有)
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计-----
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计-----其他关联方及其附属企业
小计-----
总计-----
20232023年2023年2023年2023往来性年往来方与上市上市公司核度往来年度质（经营期初往度偿还期末往往来形
其它关联资金往来资金往来方名称公司的关联关算的会计科累计发往来性往来、来资金累计发来资金成原因系目生金额资金非经营余额生金额余额（不含的利性往来）利息）息(如
有)深圳市宝德计算机实际控制人直
应收账款1.38-1.38-机柜租经营性系统有限公司接控制的企业赁往来深圳市宝德投资控
控股股东其他应收款118.39342.40-161.03299.76办公楼经营性股有限公司租赁往来深圳市宝德科技有
控股股东其他应收款234.76225.05-221.45238.36房屋押经营性限公司金往来
深圳市速必拓网络实际控制人直0.08---0.08代收代经营性其他应收款科技有限公司接控制的企业付往来乐山宝德未来城科实际控制人直
预付账款23.84600.00-542.8880.96经营性电费技有限公司接控制的企业往来乐山宝德未来城科实际控制人直
控股股东、实际控制其他应收款45.00-45.00-机房租经营性技有限公司接控制的企业赁往来人乐山宝云互联科技实际控制人直
及其附属企业其他应收款90.0090.00机房租经营性有限公司接控制的企业赁往来
广州宝云信息科技实际控制人直其他非流动236.54-5.41231.13采购工经营性有限公司接控制的企业资产程往来深圳市宝德科技有
控股股东应收账款2.94-2.94---机柜租经营性限公司赁往来深圳市百年慎初酒实际控制人直
应收账款244.65342.35-484.64102.36广告投经营性业营销有限公司接控制的企业放业务往来湖南省梦回凤凰文化旅游投资有限责
同一控股股东应收账款99.60---99.60技术开经营性任公发服务往来
司贵州金沙古酒酒业实际控制人直88.0098.00-88.0098.00技术开经营性应收账款有限公司接控制的企业发服务往来湖南省梦回凤凰文化旅游投资有限责实际控制人直代收代经营性
其他应收款0.29--0.29任公接控制的企业付往来司天津汇美安居物业实际控制人直
应收账款14.80---14.80技术开经营性服务有限公司接控制的企业发服务往来乐山宝云互联科技实际控制人直
应收账款0.64135.43-101.7334.34机柜租经营性有限公司接控制的企业赁往来
深圳市宝德自强技实际控制人直1.53--1.53设备采经营性预付账款术有限公司接控制的企业购往来深圳中青聚宝信息
一级子公司其他应收款2820.64209.83-3030.47-非经营往来款技术有限公司性往来
深圳时代首游互动14241.5
二级子公司其他应收款34987.81-2262.4216966.92非经营往来款科技有限公司性往来深圳市创想时空科
二级子公司其他应收款5955.872961.75100.416348.682669.35非经营往来款技有限公司性往来深圳市卓页互动网非经营
上市公司的子公司一级子公司其他应收款151.05680.00-831.05-往来款络科技有限公司性往来及其附属企业深圳市五秒传媒科控股一级子公
其他应收款478.82182.00-77.00583.82非经营往来款技有限公司司性往来
深圳中青宝文化科17007.9800.00-17076.3非经营一级子公司其他应收款技有限公司91
731.68往来款
性往来北京中青宝长城文控股二级子公非经营
其他应收款3788.43193.81-70.003912.24往来款化科技有限公司司性往来
深圳市老友互动科一级子公司其他应收款1513.751014.80-1588.20940.35往来款非经营技有限公司性往来
深圳市利得链科技控股一级子公1594.05549.06-120.002023.11非经营其他应收款往来款有限公司司性往来深圳市盛澜网络游非经营
一级子公司其他应收款0.30---0.30往来款戏有限公司性往来四川中青宝网互动非经营
一级子公司其他应收款245.40181.70--427.10往来款网络有限公司性往来深圳市掌心烈焰互
娱科技有限公司三级子公司其他应收款-----非经营往来款性往来
(注1)深圳乔戈里投资有非经营
二级子公司其他应收款-2817.33-7.002810.33往来款限公司性往来
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Co.LTD 二级子公司 其他应收款 - 339.65 - 339.65 -非经营往来款性往来深圳市优优汇网络非经营
三级子公司其他应收款-82.55--82.55往来款有限公司性往来深圳市宝腾互联科
一级子公司其他应收款-7307.76-7249.2758.49非经营往来款技有限公司性往来其他关联方及其附属企业
48670.524378.0100.4140651.5总计38732497.45
注1：深圳市掌心烈焰互娱科技有限公司期末余额为34元。
法定代表人：李逸伦主管会计工作的负责人：张云钦会计机构负责人：朱丹平
