北京蓝色光标数据科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
北京蓝色光标数据科技股份有限公司（以下简称“蓝色光标”或“公司”）2023年12月31日资产负债表、2023年度利润表、2023年度现金流量表、2023年度所有者权益变动表及
相关报表附注已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、公司基本情况
1、公司概况
股票简称蓝色光标股票代码300058公司的中文名称北京蓝色光标数据科技股份有限公司公司的中文简称蓝色光标
公司的外文名称（如有） BlueFocus Intelligent Communications Group Co. Ltd.公司的外文名称缩写（如有） BlueFocus公司的法定代表人潘安民
注册地址 北京市朝阳区酒仙桥北路 9 号（厂区）10 幢二层 A5-01注册地址的邮政编码100015
公司上市时注册地址为北京市朝阳区酒仙桥路甲 10号 3 号楼 20层 20A；2013 年 11 月公司注册地址历史变更情况
5 日变更为北京市朝阳区酒仙桥北路 9 号（厂区）10 幢二层 A5-01。
办公地址 北京市朝阳区酒仙桥北路 9 号恒通国际创新园 C9-C办公地址的邮政编码100015
公司网址 www.bluefocusgroup.com
电子信箱 bfg@bluefocus.com
2、联系人及联系方式
董事会秘书证券事务代表姓名秦峰张媛
联系地址 北京市朝阳区酒仙桥北路 9 号恒通国际创新园 C9-C 北京市朝阳区酒仙桥北路 9 号恒通国际创新园 C9-C
电话010-56478871010-56478871
传真010-56478000010-56478000
电子信箱 bfg@bluefocus.com bfg@bluefocus.com
3、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2023年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2023年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注进行了审计，出具了“天职业字[2024]31015号”标准无保留意见的审计报告。
现公司根据此次审计结果编制了2023年度财务决算报告。
二、主要会计数据和财务指标
2023年2022年本年比上年增减2021年
营业收入（元）52615933748.1536682585323.6743.44%40077913634.60归属于上市公司股东
116588008.53-2175157299.35105.36%521809348.14
的净利润（元）归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益150137068.70-1898568936.23107.91%655498591.45
的净利润（元）经营活动产生的现金
633335194.711079733113.65-41.34%750338932.12
流量净额（元）
基本每股收益（元/股）0.047-0.873105.38%0.21
稀释每股收益（元/股）0.047-0.873105.38%0.21加权平均净资产收益
1.56%-25.82%27.38%5.68%
率
2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末
资产总额（元）21720993741.4718169413733.5819.55%17933906009.47归属于上市公司股东
7583052793.057423385808.652.15%9402913497.69
的净资产（元）
（一）公司整体发展概述及业务回顾
蓝色光标是一家在大数据和社交网络时代为企业智慧经营全面赋能的营销科技公司，同时也是由科学技术部、中央宣传部、中央网信办、文化和旅游部及国家广播电视总局五部委联合
认定的「国家文化和科技融合示范基地」，是北京市科学技术委员会评定的北京市众创空间，也是北京市知识产权局认定的专利试点单位。蓝色光标及其旗下子公司的业务板块包括：全案推广服务(数字营销、公共关系、活动管理等)、全案广告代理（数字广告投放、中国企业出海广告投放代理等）以及元宇宙相关业务（虚拟人、虚拟物、虚拟空间以及 xR 影棚），服务内容涵盖营销传播整个产业链，以及基于营销科技的智慧经营服务，服务地域基本覆盖全球主要市场。
全案推广服务：秉承“创意服务+产品技术”的理念，为游戏、汽车、互联网及应用、电子商务、高科技产品、消费品、房地产以及金融等八大行业品牌，提供消费者洞察、内容创意、活动管理、CRM服务、自媒体智能投放、场景营销等全渠道应用，以及企业销售促进解决方案等全价值链服务体系。旗下拥有蓝标数字、SNK、今久等子品牌。全案广告代理：基于强大的技术、大数据及服务能力，为客户提供全方位数字广告投放及有效提升客户的获客能力，拥有 Data+，DSP，DMP，UGdesk，鲁班等多个产品。核心业务包括：
技术驱动的短视频创作与投放、程序化媒体购买、服务驱动的头部媒体购买、基于 Meta、
Google、TikTok for Business、 LinkedIn、X等平台的一站式出海营销，互联网电视广告营销代理，以及面向大客户的移动营销全案。旗下包括多盟、亿动、蓝瀚互动、博杰、精准等子品牌。
元宇宙相关业务：2021年公司前瞻性确立元宇宙战略；2022年蓝色宇宙围绕元宇宙人、货、场，全面布局虚拟现实、WEB 3.0 以及 AIGC三大业务板块；2023年得益于虚拟现实技术及人工智能技术的快速发展，蓝色宇宙实现了「新行业、新产品、新模式」，三个全新维度的探索落地。在「新行业」维度，蓝色宇宙先后为北京、上海、成都、重庆、吉林、雄安、弥勒等多个城市的数字化建设提供数字人研发与运营、xR（Extended Reality）展厅解决方案以及
智慧城市样本构建；与此同时，受益于文旅产业热潮涌动，元宇宙业务历经三年的积累与实践，已经积蓄了丰富的实战经验，未来有望撬动更大市场，实现厚积薄发。在「新产品」维度，蓝色宇宙已完成第三代 LBE 技术自研，首个大空间 VR 产品即将落地，并已形成标准化的解决方案；同时，以 xR影棚的优势技术为基础，打造出面向 C端、无人值守的消费级产品 BlueBox，能提供沉浸式的消费体验场景，具有巨大的市场潜力，并有望迅速实现规模化复制，推动业务的快速发展。在「新模式」维度，「蓝标智播」开始试水销售分佣结算模式；「虚拟现实板块」正式涉足票务分成模式新领域，2023年成功签约超 180 家面向个人消费者的 xR IP 售票产品，并成功落地上海大世界元宇宙娱乐演绎节，结合自研大空间 VR 产品及 BlueBox 等新产品，为文旅行业拓展打开全新思路。
报告期内，BlueAI携手百度、智谱、微软中国、谷歌等多家云平台，集各家平台所长，发挥场景优势，深入 AI运用，并发布行业模型 BlueAI 1.0，聚焦于全球消费者洞察，场景化创意生成，社交媒体创作，智能搜索，营销知识库，BlueAI 已成为众多客户 AI营销的服务伙伴。
出海元宇宙团队 BlueNeo以 BlueAI技术为引擎，全面推进出海整合营销及优质内容 IP的迭代升级。在 AI赋能中国品牌出海营销上，公司针对共性需求，挖掘 BlueAI对传统流程中各节点的赋能，从前端的洞察策略，到具体的内容创意制作、多地区拓展及适配，以及后端的交互体验和传播推广提效；并封装优化已有 BlueAI 能力，无论是行业垂直模型的训练还是行业数据及经验的提炼，精准爆破典型需求痛点，为中国出海客户提供更为高效且优质的整合解决方案。
出海业务：报告期内出海业务保持着强劲的发展势头，收入呈现出高速增长的态势，代理Meta 和 Google 广告收入增长率保持在两位数，毛利率也在日趋激烈的竞争环境下稳中有升。
随着闭环电商的突破，代理 TikTok For Business的广告收入增长率近 50%。公司与微软广告和 Pinterest 于 2023 年开启官方代理合作后，业绩发展迅猛，呈现出倍数级的增长。与此同时，蓝色光标也与微软展开了深入探讨，探索出海行业解决方案在 AI 领域的合作方向。作为蓝标出海的旗舰产品，“鲁班跨境通”全年的营收突破了十亿人民币的大关。该产品还荣获了虎啸奖和 ADMEN 国际大奖。此外，还与武汉校企合作，开展了人才培训项目，为跨境电商行业输送人才贡献一份力量。
报告期内，随着公司 AI2战略的全面提升，公司在游戏、电子商务等行业客户收入保持稳中有升，2023年公司实现营业收入526.16亿元，较上年同期增加43.44%，实现经营活动产生的现金流量净额6.33亿元。
（二）公司所处行业地位
2023年蓝色光标集团参评文化和旅游部「全国文化产业示范基地」，并于2024年3月成功入选。此批国家级文化产业示范基地是文化和旅游部成立后首次评定，要求入选企业具有较强实力和行业影响力，在推动文化业态优化升级、促进文化产业融合与创新发展等方面具有示范带动作用。
依托国家行业发展政策指导，公司持续发展壮大，全球权威咨询机构 PRovoke（原 TheHolmes Report）发布 2023 全球排名，蓝色光标位列全球营销控股集团第 10名，依然是仅有的一家进入全球前十的中国企业。
2023 年 3 月，全球权威广告营销行业咨询机构 WARC 发布了 2023 年度实效百强榜
（Effective 100），蓝色光标入选「全球最佳控股公司 Top10」，位列第 9名，公司已连续 7年跻身 WARC「全球最佳控股公司 Top10」榜单，是唯一进入全球前 10的中国营销公司。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求：
（1）互联网营销收入整体情况
单位：元
2023年2022年同比增减
占营业收入占营业收入金额金额比重比重
互联网营销收入合计52615933748.15100.00%36682585323.67100.00%43.44%
（2）广告主所处的主要行业领域单位：元
2023年2022年同比增减
行业领域收入金额占营业收入比重收入金额占营业收入比重
游戏22660985414.3743.07%17406443860.7047.45%30.19%
电商13180774181.0025.05%9044326531.7524.66%45.74%
互联网及应用9833168486.4218.69%4715559238.3712.86%108.53%
（3）直接类客户和代理类客户情况
单位：元
2023年2022年
客户类型客户留存率客户留存率客户数量收入金额客户数量收入金额（如适用）（如适用）
直接类客户6818.0051086086313.7953.55%6207.0034767762500.3357.15%
代理类客户553.001529847434.3664.17%748.001914822823.3451.93%
三、非经常性损益的项目及金额
单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产-577509.07-35326.25-209633951.61减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按
14359794.591974548.687013337.52
照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，非金融企业持有金融资产和-47950249.08-212592296.6698226414.94金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
债务重组损益-5633957.83除上述各项之外的其他营业外收入和支
-8276031.73-65503774.16-213937.85出
其他符合非经常性损益定义的损益项目-27978017.69
减：所得税影响额-9268727.23377814.52-1665690.75
少数股东权益影响额（税后）373792.1153700.21-2865178.46
合计-33549060.17-276588363.12-133689243.31--
四、报告期内主要营业情况
1、营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
2023年2022年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计52615933748.15100%36682585323.67100%43.44%分行业
全案推广服务11282094295.4721.44%6519536553.5717.77%73.05%
全案广告代理3970756077.877.55%3793348613.9010.34%4.68%
出海广告投放37363083374.8171.01%26369700156.2071.89%41.69%
2、占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业
全案推广服务11282094295.4710338267269.248.37%73.05%81.79%-4.40%
全案广告代理3970756077.873724779812.806.19%4.68%12.82%-6.78%
出海广告投放37363083374.8136743658635.101.66%41.69%41.47%0.16%
3、营业成本构成
行业分类
单位：元
2023年2022年同比增减
行业分类项目占营业成本比占营业成本比金额金额重重
全案推广服务营业成本10338267269.2420.35%5687022750.3416.27%81.79%
全案广告代理营业成本3724779812.807.33%3301426896.409.44%12.82%
出海广告投放营业成本36743658635.1072.32%25973093327.9874.29%41.47%
4、主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）7261070216.82
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例13.80%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前5大客户资料
序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例
1客户一2455764898.714.67%
2客户二1563707561.022.97%
3客户三1197235831.802.28%
4客户四1023718188.841.94%
5客户五1020643736.451.94%
合计--7261070216.8213.80%
主要客户其他情况说明□适用□不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）45076867355.69
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例88.71%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前5名供应商资料
序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例
1供应商一20647628862.2840.64%
2供应商二11306756015.0622.25%
3供应商三8285212107.0816.30%
4供应商四4256008790.308.38%
5供应商五581261580.971.14%
合计--45076867355.6988.71%
5、研发投入
□适用□不适用主要研发项目预计对公司未来发展项目目的项目进展拟达到的目标名称的影响
以领导力模型为基础，将自我成长、激发团队、赢得业绩作为选拔和培养标准，以精英化成长式培养帮助营销人更好地把Blue 在线教育
已投入使用为目标，开发了多项高潜人才项目，并自主研发了握数字化与智能化的Academy 及培训
专业必修课、公开课、种子课等覆盖技能提升、趋时代机遇。
势研讨、管理进阶多方面的课程体系。
为了满足程序化购买客户的全方位需求，必得优选依托多盟强大技术实力和8年运营经验，不断开拓为客户提供满足多样必得优选程序红利流量，对接优质大平台，严控流量来源。核心化需求的流量精品超智能投放已投入使用
化平台投放引擎实现优质流量优中选优，多方数据融入市，满足效果需求的一DMP，让数据精准指导投放。提供智能运营工具，一 站式程序化。
站式管理提升运营效率。
鲁班平台整合了 Meta 侧和 Google 侧流量，聚合投助力更多中小企业实
[鲁班跨境通]放数据并提供完善的可视化图表，加上独有的广告现从0到1的业务增
一站式电商出智能投放已投入使用管理功能，帮助跨境电商高效的管理在不同渠道的长，不断致力于为中国海营销平台 广告投放，同时鲁班可自助开通 Meta 企业级账户，企业出海保驾护航。
稳定性大大提升。
利用虚实结合的创意
"苏小妹"是蓝色光标虚拟 IP 业务的首发形象。作为复新，融合技术与艺
"第一个在元宇宙里苏醒的虚拟古代人物"，"苏小妹
元宇宙 IP 术，传承传统文化，打IP 孵化 已投入使用 "以传说中苏东坡的妹妹为创意原型，旨在利用虚实「苏小妹」造创意演绎、品牌叙
结合的创意复新、传承传统文化，让传说中的人物事、用户感知的新抓
在数字世界里苏醒、焕新。
手。
"K"是蓝色光标发布的第二个超写实虚拟人，也是一满足 Z 世代跨次元审
名来自于元宇宙的虚拟音乐人。"K"的诞生是为了致美及身份投射，参与到元宇宙 IP 敬那些推动人类进步的先锋女性，同时"K"主张IP 孵化 已投入使用 女性身份探索、女性话
「K」 "Every girl can be her own King"，每个女性都语空间共建的过程中，可以掌控自我、主导人生。未来，"K"将用音乐传达连接更多品牌价值。
态度，成为人类女性的"元宇宙姐妹"。
"分身有术"是一款高性价比的真人数字分身驱动平
真人数字分身为客户提供低成本、高
内容批量台，为各行各业提供基于"分享"场景下的低成本、驱动平台「分身已投入使用效率、超写真的真人数
生产高效率、超写真的解决方案，针对领域关键人、业有术」字分身视频解决方案。
务运营、内容生产环节等的全场景应用服务，助力千行百业"分身自由"。作为蓝色宇宙首发的 SaaS 产品，是蓝色光标在元宇宙业务布局下首个技术的商业应用落地。
「蓝宇宙」营销空间是蓝色光标集团旗下"蓝色宇宙支持品牌/产品在元宇
Uniblue"公司自主研发、规划设计的国内首个元宇 宙世界孵化、展出、营
「蓝宇宙」营销元宇宙营
已投入使用 宙营销空间，蓝宇宙 App 已于 2022 年 11 月正式上 销落地，为客户提供定空间销线，以内容与应用场景为核心，创造沉浸体验，构制化、一站式元宇宙"建智慧交互。营+销"解决方案。
公司研发人员情况
2023年2022年变动比例
研发人员数量（人）356367-3.00%
研发人员数量占比13.70%13.43%0.27%研发人员学历
本科259261-0.77%
硕士9192-1.09%
专科614-57.14%研发人员年龄构成
30岁以下196205-4.39%
30~40岁158160-1.25%
40岁以上220.00%
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2023年2022年2021年
研发投入金额（元）89364223.8872426690.4265422641.72
研发投入占营业收入比例0.17%0.20%0.16%
研发支出资本化的金额（元）0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用□不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用□不适用
6、现金流
单位：元项目2023年2022年同比增减
经营活动现金流入小计50440150085.8037108743841.1335.93%
经营活动现金流出小计49806814891.0936029010727.4838.24%
经营活动产生的现金流量净额633335194.711079733113.65-41.34%
投资活动现金流入小计318993839.79334148594.83-4.54%
投资活动现金流出小计274890862.61966875086.20-71.57%
投资活动产生的现金流量净额44102977.18-632726491.37106.97%筹资活动现金流入小计2411460066.503294581389.82-26.81%
筹资活动现金流出小计2825994901.872741529565.493.08%
筹资活动产生的现金流量净额-414534835.37553051824.33-174.95%
现金及现金等价物净增加额272874101.901126005384.47-75.77%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
□适用□不适用
经营活动产生的现金流量净额变动主要原因为：同比上期，收入大幅增长对应的客户回款和媒体付款同时增加，由于客户回款账期长于媒体采购付款，导致经营活动产生的现金流量净额下降。
投资活动产生的现金流量净额变动主要原因为：同比上期，公司本年减少对外投资，投资活动现金流出低于上年投资活动现金流出，导致投资活动产生的现金流量净额增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动主要原因为：较上年同期，公司本期外部借款减少；同时，上年同期包含了限制性股票行权的影响，综合导致筹资活动产生的现金流量净额下降。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用□不适用
五、非主营业务情况
单位：元是否具有金额占利润总额比例形成原因说明可持续性
主要为本报告期内，公司收到持有金融投资收益57569199.491921.07%资产的分红产生的投资收益及对权益法否公司确认的投资损失。
本报告期内，公司持有的金融资产公允公允价值变动损益-20067726.63-669.66%否价值下降导致的公允价值变动损失。
本报告期内，境外全资子公司持有的数资产减值1093089.9436.48%字资产价值回升，冲回上期计提的存货否跌价准备所致。
主要为收到的政府补助及违约金收入
营业外收入8100438.11270.31%否等。
营业外支出14071075.25469.55%主要为违约金罚款等。否本报告期内，公司处置非流动资产产生资产处置收益-466188.60-15.56%否的损失。
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2023年末2023年初
占总资占总资比重增减重大变动说明金额金额产比例产比例
货币资金4113921243.0218.94%3845983926.5121.17%-2.23%
公司业务持续增长，受客户不同账期时间的
应收账款10379733008.7747.79%7317148755.2940.27%7.52%影响，本报告期末应收账款有所增加。合同资产126122327.270.58%136188505.760.75%-0.17%本报告期末，公司下属存货6091959.950.03%9973592.330.05%-0.02%子公司将库存商品全部出售。
长期股权投资1807770861.188.32%1880414371.3710.35%-2.03%
固定资产96096077.570.44%101897587.500.56%-0.12%公司本报告期新增房
使用权资产237352094.801.09%59500247.140.33%0.76%屋租赁，导致使用权资产大幅增加。
短期借款1439727527.596.63%1679793675.689.25%-2.62%
本报告期末，公司向客合同负债426851282.501.97%692477715.323.81%-1.84%户提供服务预收客户对价减少所致。
长期借款750872420.533.46%735683531.324.05%-0.59%公司本报告期新增房
租赁负债176185139.400.81%24876181.440.14%0.67%屋租赁，导致租赁负债大幅增加。
本报告期末，公司尚未应收账款融资39959489.770.18%13856400.000.08%0.10%到期的银行承兑汇票增加。
本报告期末，待抵扣进其他流动资产98719540.510.45%173388039.760.95%-0.50%项税额下降，导致其他流动资产减少。
公司本报告期内对外其他权益工具
207684705.650.96%332837683.011.83%-0.87%处置投资，导致其他权
投资益工具投资减少。
公司本报告期末，无形无形资产7986322.830.04%18847105.030.10%-0.06%资产正常摊销导致无形资产净值下降。
本报告期末，可抵扣暂递延所得税资
603063482.332.78%380343157.522.09%0.69%时性差异增长，导致递
产延所得税资产增加。
本报告期末，公司业务应付账款10701416437.0149.27%6927999671.1538.13%11.14%大幅度增长，应付供应商款项增加。
本报告期末，公司应交应交税费110344197.000.51%179515988.100.99%-0.48%增值税金额下降导致。
本报告期内，公司新增房屋租赁，将需要在一一年内到期的
67816248.760.31%39310421.980.22%0.09%年内支付的租赁负债
非流动负债重分类至一年内到期的非流动负债科目。
本报期末，公司下属境内公司的合同负债增
其他流动负债13760287.870.06%8586371.030.05%0.01%长，重分类至其他流动负债的税金增加所致。
本报告期，递延收益结递延收益231700.000.00%450000.000.00%0.00%转至其他收益所致。
境外资产占比较高
□适用□不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用□不适用单位：元计入权益本期公允的累计公本期计提本期购买本期出售项目期初数价值变动其他变动期末数允价值变的减值金额金额损益动金融资产
1.交易性
金融资产
120707034114961052220335191620613711268968
（不含衍0.000.00
020.953.883.54.966.81988.22
生金融资
产）
4.其他权-
332837697117702076847
益工具投2803526
83.017.6105.65
资9.75
5.其他非-
58953162479905180437825117436054133
流动金融5418269
46.4427.9669.66.8858.11
资产0.51
--金融资产21294392585127280907423125462082067
200677228035260.00
小计350.4031.5094.230.69051.98
6.639.75
--
21294392585127280907423125462082067
上述合计200677228035260.00
350.4031.5094.230.69051.98
6.639.75
金融负债0.000.00其他变动的内容
其他变动，系汇率影响报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是□否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见第十节财务报告，“七、合并财务报表项目注释（21）所有权或使用权受到限制的资产”。
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用□不适用
报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
258512731.50904438309.93-71.42%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用□不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用□不适用4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用□不适用
单位：元计入本期权益最初会计期初公允的累本期本期报告期末会计证券证券证券资金投资计量账面价值计公购买出售期损账面核算品种代码简称来源成本模式价值变动允价金额金额益价值科目损益值变动其他
-境内3555公允88431648201748885152非流
30029百纳2731自有
外股0833价值000.65007500685.000.动金
1千成8333资金
票.33计量00.04.042300融资.33产
--交易境内1227公允1920
PARTS 1904 1904 8711 性 金 自 有
外 股 ID 7182 价 值 009.iD 166. 166. .44 融 资 资金
票.05计量63
7171产
iClic
k
Inter
-交易
境 内 activ 3889 公 允 1461 1478
119823901198性金自有
外 股 ICLK e 2312 价 值 331. 388.
8.4178568.41融资资金
票 Asia 9.57 计量 51 69
8.71产
Group
Limit
ed交易
境内7170公允-10523351-6556
1797. East 性 金 自 有
外股286.价值56352203916.9326281.HK Buy 融 资 资金
票58计量71.45.54961.6316产
128412021255交易
公允31631092
790947259性金自有
基金 PIMIX PIMCO 价 值 6972 9445
362.2625.6609.0融资资金
计量.729.75
433产
Grays交易
cale 2055 公 允 2331 2331 3065
7217性金自有
基金 GBTC Bitco 599. 价 值 530. 530. 038.
06.68融资资金
in 60 计量 74 74 42产
Trust
17301215-1271
4799105223521145
7678932663520
合计--9253220394172923----
393.3673.49690028.7.75.54.005.79
752.044
证券投资审批董事会公
2023年04月20日
告披露日期
（2）衍生品投资情况□适用□不适用1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
□适用□不适用
单位：万元期末投资计入权益报告报告本期公允金额占公初始投资期初的累计公期内期内衍生品投资类型价值变动期末金额司报告期金额金额允价值变购入售出损益末净资产动金额金额比例
外汇掉期1175.420-16.86000-16.860.16%
区间远期45268.820277.17000277.175.97%
合计46444.240260.31000260.316.13%报告期内套期保值业务
公司根据财政部印发的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第39的会计政策、会计核算具号-公允价值计量》对金融衍生品的公允价值予以确定，根据《企业会计准则第37号-金融工体原则，以及与上一报告具列报》对远期结汇进行相应核算处理，并予以列示和披露，反映资产负债表及损益表相关项期相比是否发生重大变目。
化的说明
报告期内，公司以套期保值为目的外汇衍生品合约实际损益为261.52万元，其中，计入投资报告期实际损益情况的
收益1.21万元，计入公允价值变动损益的是260.31万元。公司采用银行提供的估值报告进说明行公允价值确认。
套期保值效果的说明公司充分利用了衍生金融工具的套期保值功能，规避和减少由于汇率波动带来的经营风险。
衍生品投资资金来源自有资金
★风险分析
1、市场风险：汇率双向波动明显，远期及期权合约汇率与到期日当天实际汇率有差异的可能性，有可能产生亏损，公司以真实的进出口贸易背景及对未来外汇收支的合理估计签订远期及期权合约，以“风险中性”思想和成本利润原则管理公司进出口业务及外汇头寸汇率风险。
2、违约风险：公司基于真实的业务背景及对未来外汇收支的合理预计签订上述外汇资金交易合约，不存在履约风险；公司的外汇交易合约选择资信好的商业银行，基本不需考虑其倒闭所带来的违约风险。
3、流动性风险：所有外汇资金交易将满足贸易真实性要求，以公司正常外汇资产、负债为依据，不会影响公司的流动性。
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明
★风险管理措施
（包括但不限于市场风根据公司已制定的《外汇套期保值业务管理制度》，公司将做好以下几点风险管理措施：
险、流动性风险、信用风
1、在外汇衍生品交易业务操作过程中，应首选流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期
险、操作风险、法律风险保值业务。
等）
2、公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风险投机行为。
3、严格履行审批程序，及时履行信息披露义务。在实际操作中，选择结构简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值业务。
4、加强对公司银行账户和资金的管理，严格遵守资金划拨和使用的审批程序。公司选择具有
合法经营资质的金融机构进行交易，从事金融衍生品业务时，慎重选择公司交易人员。公司内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。
5、公司实时关注外汇衍生品交易业务各项风险因素，市场波动有较大影响时及时预警并制定应对方案。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价
值变动的情况，对衍生品报告期内，公司发生的衍生品交易分别为境内区间远期购汇锁汇，境内近结远购掉期，以及离公允价值的分析应披露 岸 FTN 账号远期区间购汇锁汇，其公允价格按照市场价格计算，不用设置各类参考。
具体使用的方法及相关假设与参数的设定
涉诉情况（如适用）不适用衍生品投资审批董事会2023年07月06日公告披露日期（如有)经核查公司编制的《关于开展外汇衍生品套期保值业务的可行性分析报告》等相关文件，独立董事认为：公司及子公司开展外汇衍生品套期保值业务是以主营业务为基础，目的是为了规独立董事对公司衍生品避外汇市场风险，防范汇率波动对公司经营业绩的影响，提高外汇资金使用效率，不是单纯以投资及风险控制情况的盈利为目的的外汇交易，不存在任何投机性操作，不存在损害公司和全体股东利益的情形。公专项意见司开展外汇衍生品交易业务的审批程序符合国家相关法律法规及《公司章程》的规定。公司就相关业务建立了相应的管控制度，审批、执行合法合规，风险可控，符合公司及全体股东的利益。我们一致同意公司开展外汇衍生品套期保值业务。
2）报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用□不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用□不适用
九、主要控股参股公司分析
□适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润上海蓝色光标提供公共关329031611320929378175244155729929042260206品牌顾问有限子公司
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海）有限公司0.0063.036.65533.059.628.80广告北京蓝色光标提供公共关300000064272203068462580606952808873790851公关顾问有限子公司
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Plus Company
-
International 2525410 5591678 1488776 2489739 3881319参股公司广告发布2174105
Holding 00 美元 326.80 457.30 034.80 .60
59.20
Limited
Newport Blue 1150000 9131481 9131120 7138348 6522553 6522553参股公司资产投资
Impact LP 00 美元 71.66 04.13 6.04 0.41 0.41报告期内取得和处置子公司的情况
□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
深圳小森互娱有限公司新设9324432.47
北京指点互动网络科技有限公司新设458428.55
指点(广州)传媒科技有限公司新设-2182754.16
CONG TY TNHH BLUEMEDIA VIET NAM 新设 -461535.00
北京大蓝幻境技术有限公司新设-4703297.46
北京蓝色光标企业管理中心（有限合伙）新设561.13
深圳深蓝元泉科技有限公司新设-1879864.77厦门今久蔚蓝品牌管理有限公司注销0西安万智互动娱乐有限公司注销0霍尔果斯博众文化传媒有限公司注销0睿達智勝有限公司注销0上海融达文化传媒有限公司注销0厦门泛娱小森科技有限公司注销0厦门蓝次元科技有限公司注销0上海弈动广告有限公司注销0北京蓝色光标数据科技股份有限公司董事会
2023年4月19日
