金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

金利华电气股份有限公司

2025年半年度报告

2025年8月26日

1金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人王军、主管会计工作负责人魏枫及会计机构负责人(会计主管

人员)周丰婷声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................6

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理、环境和社会........................................21

第五节重要事项..............................................24

第六节股份变动及股东情况.........................................32

第七节债券相关情况............................................37

第八节财务报告..............................................38

3金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

备查文件目录

（一）载有公司负责人王军先生、主管会计工作负责人魏枫先生、会计机构负责人周丰婷女士签名并盖章的财务报表。

（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（三）经公司负责人王军先生签字的2025年半年度报告原件。

（四）其他资料。

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释义释义项指释义内容

本公司、公司、金利华电指金利华电气股份有限公司

山西红太阳、红太阳指山西红太阳旅游开发有限公司

红九州、九州商贸指长治红九州商贸有限公司

央华时代、央华指北京央华时代文化发展有限公司北京金利华指北京金利华文化投资有限公司赫金文化指上海赫金文化传播有限公司金利华设备指浙江金利华电气设备有限公司海德利森指北京海德利森科技有限公司文华海汇指北京文华海汇投资管理有限公司

文华创新基金指北京文华创新股权投资合伙企业（有限合伙）四川环球指四川环球绝缘子有限公司南京电气指南京电气绝缘子有限公司

会计师事务所、审计机构、信永中和指信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所

国家电网、国网指国家电网公司

南方电网、南网指中国南方电网有限责任公司报告期指2025年1月1日至2025年6月30日

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指《金利华电气股份有限公司章程》元指人民币元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介股票简称金利华电股票代码300069股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称金利华电气股份有限公司

公司的中文简称（如有）金利华电

公司的外文名称（如有） Jinlihua Electric Co. Ltd.公司的外文名称缩写（如 Jinlihua Electric有）公司的法定代表人王军

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名马晟宋陶蓉浙江省金华市金东经济开发区傅村镇浙江省金华市金东经济开发区傅村镇联系地址华丰东路1088号华丰东路1088号

电话0579-829133660579-82913366

传真0579-829133330579-82913333

电子信箱 info@jlhdq.com info@jlhdq.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用□不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用□不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用□不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2024年年报。

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四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元）93659136.0186252017.248.59%归属于上市公司股东的净利

6231818.885628336.3210.72%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润3934927.383838533.272.51%

（元）经营活动产生的现金流量净

-183135.02-14189266.0698.71%额（元）

基本每股收益（元/股）0.05330.048110.81%

稀释每股收益（元/股）0.05330.048110.81%

加权平均净资产收益率2.24%2.29%-0.05%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）599408738.19583105009.922.80%

归属于上市公司股东的净资281352663.65275120844.772.27%产（元）

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提242358.13本期处置固定资产收益资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正本期收到的地方政府奖励、补助，及常经营业务密切相关、符合国家政策

2142532.83戏剧业务子公司收到的文化产业基金

规定、按照确定的标准享有、对公司资助损益产生持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套本期持有及处置银行理财产品产生的70952.84

期保值业务外，非金融企业持有金融收益

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资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准期初已单项计提坏账准备的影视投资

439600.00

备转回结算款，本期收回部分款项除上述各项之外的其他营业外收入和38324.65支出

减：所得税影响额303689.21

少数股东权益影响额（税后）333187.74

合计2296891.50

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

1、玻璃绝缘子业务方面

（1）行业发展情况

《“十四五”现代能源体系规划》提出“要推动构建新型电力系统，促进新能源占比逐渐提高。加大力度规划建设以大型风电光伏基地为基础、以其周边清洁高效先进节能的煤电为支撑、以稳定安全可靠的特高压输变电线路为载体的新能源供给消纳体系”。

根据国家电网规划，“十四五”期间国家电网规划建设特高压工程“24交14直”，涉及线路3万余公里，变电换流容量

3.4亿千伏安，总投资3800亿元。基于“新基建”和“双碳”重点战略政策，国家加大了相关领域的投资力度，“十四五”期间，南网计划投资6700亿元；国网计划投资入2.23万亿元，两网投资合计约3万亿元。

2025年上半年，特高压核准和建设节奏进一步加快。根据国家能源局，2025年1-6月全国累计电网工程投资额为

2911亿元，同比增加14.6%。2025年，国家电网投资金额拟超6500亿元，南方电网预计2025年电网投资规模达1750亿元，电网投资持续高景气。在电网工程建设投资中，特高压输电与智能电网技术成为核心驱动力。2024年国家电网建成投运3项特高压工程，2025年陕西至河南特高压，以及山东枣庄、浙江桐庐抽蓄电站等一批重点工程也将陆续推进。

2025年作为“十四五”规划收官之年和“十五五”规划谋篇布局的关键时点，特高压工程建设已成为我国落实“双碳”目

标、构建新型电力系统的核心环节。在此背景下，绝缘子行业作为特高压输电设备的关键组成部分，其景气度持续高企，正充分受益于特高压建设的高速发展红利，为公司带来重大战略机遇。

（2）公司所处行业地位

市场竞争方面，目前国内绝缘子市场中，低电压等级市场由于其进入门槛较低，同类企业较多，市场集中度较低，竞争状况已经非常激烈。随着《“十四五”现代能源体系规划》的提出，特高压工程的建设实施带动行业需求明显增加，拥有完整自主知识产权、成熟的工艺技术、且具备特高压产品生产能力的厂家将处于行业景气度较高的阶段，包括南京电气、四川环球、我公司等少数企业，我公司也是国内能够参与国家电网及南方电网玻璃绝缘子公开招投标的八家企业之一。

根据国网和南网的公开招标数据显示，近年来玻璃绝缘子在两网招标的占比明显增加，公司的玻璃绝缘子系列产品拥有多项外观设计专利、实用新型专利及发明专利，是国内少数拥有成熟的交、直流特高压玻璃绝缘子生产技术的厂商。

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（3）公司主要业务及产品

报告期内，公司主营业务包括玻璃绝缘子的研发、生产、销售及相关技术服务业务。公司主要产品为高压、超高压、特高压，交流、直流输电线路上用于绝缘和悬挂导线用的玻璃绝缘子，拥有标准型、耐污型、空气动力型、地线型、外伞型等多个品种 100余种规格型号产品，线路电压等级覆盖了 1kV至 1100kV的范围。

（4）主要经营模式

在原材料采购方面，公司经考评将产品品质良好、供应稳定、信誉度良好的供应商认定为合格供应商，建立长期稳定的合作关系，批量采购的原材料均从合格供应商中选择采购；在生产方面，公司采用订单生产模式，具体为金具等原部件采用向供应商订购模式，玻璃件等半成品由公司自行生产并进行常规备货，绝缘子产成品根据销售订单生产；在销售方面，公司的主要客户为国家电网、南方电网及其各地电力公司，因此公司产品主要采用直销模式，通过投标方式获取订单，部分地区通过代理商开拓销售渠道，但由公司提供技术支持和售后服务。同时，公司采用以销定产的模式，生产的产品主要由公司销售员销往国家电网、南方电网及国外主要的电网企业。

（5）报告期内主要业绩驱动因素

报告期内，公司玻璃绝缘子业务实现营业收入7826.47万元，较去年同期增长19.28%。增长主要源于公司特高压玻璃绝缘子产能扩充项目逐步投产，详见公司2025年4月3日披露的《关于年产300万片特高压玻璃绝缘子扩产项目投产的公告》（公告编号：2025-014），产能规模扩大带动发货量同比增加，业务盈利能力进一步增强。

尽管报告期内该业务收入实现同比增长，但行业供需关系自一季度以来发生明显调整，整体毛利率呈现下行态势。

为积极应对市场变化，公司将依托先进生产设备，动态优化生产与销售策略，重点推进大吨位绝缘子产品的市场拓展与销售布局，以构建技术竞争壁垒，提升整体盈利水平。

2、戏剧演出业务方面

（1）行业发展情况

2025年上半年，全国演出市场在2024年高增长的基础上，整体势头向好，部分细分领域如专业剧场、脱口秀等表现尤为亮眼。据中国演出行业协会票务信息采集平台监测，2025年上半年全国专业剧场、小剧场新空间等剧场类演出共计 16.05万场，票房收入 54.02亿元，观众人数 2055.01万人次。其中，票房收入前 200的剧场类演出 IP（含小剧场和演艺新空间）在场次、票房和观众人数上，较2024年同期均有显著提升。演出市场需求侧在年龄结构、消费偏好和行为模式等方面呈现多元化特征，对演出产品和服务提出了更高要求。

（2）公司主要业务及产品

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戏剧运营业务方面，公司主营业务聚焦于舞台剧的制作与演出呈现，同时涉足戏剧投资及戏剧衍生品的设计与开发领域，以全方位、多维度地提供相关文化服务业务。

其中，公司近年主要制作、出品及演出的优秀剧目有：《情书》、《新原野》、《犹太城》、央华版《如梦之梦》、《雷雨》、《雷雨·后》、《你和我，剧场奇妙七步》、《你好吗》、《少年的，莎士比亚奇旅》、中文版话剧《悲惨世界》、《鳄鱼》、《戎夷之衣》等。在戏剧投资领域，公司是《西贡》（纽约时报报评年度最佳欧洲戏剧）、《乡村》等剧的市场社会影响力的组织者和行动者。

在戏剧衍生品设计及开发领域，公司在央华版《如梦之梦》、《少年的，莎士比亚奇旅》、《悲惨世界》、《鳄鱼》的巡演过程中，配套推出了与剧目元素结合的文创产品。

《悲惨世界》是基于2024年中法建交60周年背景下，由中法实力创作团队和优秀艺术家联合打造的新剧目。该剧目由王可然先生担任艺术总监、监制，法国国家人民剧院院长让·贝洛里尼先生担任导演，该剧目是“2024中法建交60周年精品演出项目”中唯一的话剧作品，也是中法文化旅游年在中国举办的8个项目中的唯一中文话剧作品，该剧目已于

2024年11月2日至11月3日在法国国家人民剧院演出。

《鳄鱼》是著名国内作家莫言先生，在获得诺贝尔文学奖后的首部原创话剧作品，该剧目由央华时代独立制作并由王可然先生担任导演，该剧目也是继《陪我看电视》、央华版《如梦之梦》后央华时代倾力打造的又一款重量级作品，该作品有望成为央华时代的又一款“破圈”经典之作。

（3）主要经营模式

戏剧运营业务方面，公司戏剧业务主要通过自营、合作、及商演模式经营运作；自营模式即公司独立承担剧目的成本、费用，与当地主办方合作、选择剧院、策划宣传，自行开拓进入当地市场并完成演出，演出票房收益大部分归属于公司；商演模式即公司将演出剧目出售给演出商，公司收取固定（或浮动）的演出报酬，承担演出成本费用，演出商承担演出成本之外的费用（例如食宿交通费等），目前主要合作演出商是保利院线，在全国重点城市（北京、上海、深圳、广州、武汉、南京、成都、杭州、长沙、西安、合肥、福州等）完成商演；合作模式即公司与联合承办方合作承担剧目

的成本、费用，演出票房收益由公司与联合承办方按合同约定分配。公司主要采用线上与线下两种销售模式实现售票，即现场售票、公司自有微店平台、保利剧院购票系统、网络平台、新媒体类公众号等。

（4）报告期内主要业绩驱动因素

报告期内，公司戏剧演出业务实现营业收入1539.44万元，较上年同期下降25.40%。业绩变动主要系子公司央华时代戏剧文化发展有限公司因项目开发及排期调整，上半年排演场次同比减少所致。

11金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文面对市场环境及业务结构调整，央华时代积极推动业务创新与转型，计划于2025年下半年推出创新剧综作品《江南·十二场欢聚》。该项目旨在探索演出与综艺融合的新业态，有望成为公司戏剧业务转型升级的重要举措，为未来经营发展注入新动力。

二、核心竞争力分析

1、绝缘子业务优势

（1）技术优势

公司通过持续的技术创新在行业内形成并确立了技术上的领先地位，在玻璃绝缘子、绝缘子制造装置等方面拥有多项外观设计专利、实用新型专利及发明专利，是国内少数拥有成熟的交、直流特高压玻璃绝缘子生产技术的厂商。

在玻璃绝缘子胶装环节，当前国内普遍采用人工+机械辅助完成生产，而国外同类企业的装备自动化程度领先于国内厂家，尤其是玻璃成型、成品胶装等关键技术环节，且良品率明显高于国内水平。为达到国外同类生产企业的生产装备水平，公司投资建设了自动化胶装生产车间，在特高压玻璃绝缘子新建扩产项目上采用了欧洲进口成型设备，并结合国内先进技术完成全面升级改造，在产线自动化程度、生产效率、合格率提升的同时，大幅降低劳动力成本，提高订单响应效率，将成为未来公司可持续发展的核心竞争力之一。

（2）质量控制技术优势

由于电网运行的安全性和稳定性对国家战略安全至关重要，电力设备（器材）生产厂商的质量控制水平是其核心竞争力之一。公司依据 ISO9001质量体系标准，建有一套完善的质量管理体系，对产品设计开发、生产、销售和服务实施全过程的标准化管理和控制。在此基础上，公司还建成了拥有全套型式试验项目检测能力的技术检验中心和全流程关键工艺点的视频管理系统，并形成了独特的玻璃绝缘件检测流水线技术。

（3）营销和客户优势

公司自建成以来不断加强销售渠道和服务网络建设，目前在国家电网、南方电网及其下属省公司均有销售代表并建立了销售渠道，负责客户关系的拓展和维护，以及产品推广、销售和回款。良好的营销网络确保了公司对市场的覆盖和渗透能力，使公司与客户保持了良性沟通。公司已拥有包括国家电网、南方电网及其各地电力公司在内的核心客户。与此同时，公司还积累了丰富的外贸交付经验，加大了对海外市场的开拓力度。

（4）人才优势

公司一贯重视人力资源工作，通过与国内高校、多所科研单位建立“产学研”合作关系、内部培养以及外部引进人才相结合方式，目前公司已形成了一批优秀的管理人员和一支技术覆盖面全、核心力量突出的研发技术人才梯队，保证了公司业务规模扩张及技术进步，上述人才队伍已成为公司凝聚核心竞争力的最重要资源。

12金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

2、戏剧影视运营业务优势

（1）管理及制作团队优势

央华时代管理团队自组建开始便专注于戏剧领域的策划、制作与市场推广工作，在多年戏剧创作和制作中，发展、积累和拥有了在戏剧领域发现、判断和制作高水准作品，并在全国市场取得作品票房成功从而构建良性戏剧产业的能力。

央华时代的制作团队熟悉作品授权获取、剧目研发、制作、出品、演出主办、宣传销售、商务拓展及推广代理版权

等全部业务环节，拥有丰富的商业制作成功经历。目前由央华时代规划、制作并推出市场的戏剧作品超过50部。

??（2）合作资源优势

公司经过多年的积累，在戏剧专业领域、表演领域、社会大众领域多个领域中与诸多具有广泛的艺术及市场影响力的著名作家、剧作家、艺术家、优秀演员有过深入合作，攀登商业和艺术上的高峰，积累了丰富的人才资源。

??（3）渠道优势

央华时代与保利院线建立战略合作关系，与北京、深圳、杭州等地的保利剧院联手开展了舞台剧的制作和演出业务

2016年，央华时代和大麦网建立战略合作关系，双方共同推广及制订票务销售方案通过一系列的合作，央华时代建立了

覆盖全国大部分大型城市的宣传推广和票务销售渠道，确立自身的渠道优势。

（4）观众人群优势

央华时代的受众人群垂直，以高学历及高消费力人群为主，其中50岁以下的人群占据主导地位，大部分观众群集中在北京、上海、深圳、南京、杭州、成都、武汉等一线城市地区，对文化产品拥有较强的的消费能力和消费意愿。

（5）国际资源优势

央华时代公司与欧洲一线的艺术节、剧院及艺术家进行深度而广泛的合作，央华和世界的合作包括：法国演员之春戏剧节、法国国家人民剧院等；法国导演同时也是法国国家人民剧院院长让·贝洛里尼、著名的俄罗斯导演尤里·耶列明、

当代最重要的东欧戏剧杰出导演拉姆尼·库兹马奈特、享誉世界的戏剧大师约书亚·索博尔、法国导演埃里克·拉卡斯卡德、

日本著名作曲家梅林茂、香港著名导演黄龙斌等。

（6）品牌优势

十多年来，由央华时代规划、制作并行动于市场的作品已超过50部。这些作品融合正能量传播真善美契合主旋律，多次在46个不同城市进行覆盖演出，演出场次超过2500场。由此形成了稳定且不断增长的舞台剧消费群体，无论是上座率、观众人数，还是票房收入等指标都表现良好，获得了观众口碑和经济效益的双丰收。央华时代首先提出“情感消费是生产力”的戏剧制作行动方针，创作的作品拥有深厚的文化底蕴并力求给人心带来温暖的力量，使“央华戏剧”成为能够走进群众心里的优秀品牌。

13金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

三、主营业务分析概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入93659136.0186252017.248.59%

营业成本62371359.1858768796.096.13%

销售费用4179649.445733561.37-27.10%主要系公司管理人员增加，薪酬总金额同管理费用17277251.3912789581.6935.09%比上升，以及公司支付筹划资产重组期间发生的中介费用所致主要系公司银行借款

金额上升，利息费用财务费用2263203.00773000.01192.78%同比增加约120万元所致主要系公司玻璃绝缘子经营主体本期已弥

所得税费用447586.70-16403.272828.64%补前期累计亏损，发生预缴当期所得税费用所致主要系公司本期增加

研发投入4009685.002792645.0343.58%

研发投入，产生研发相关的物料燃料费用同比增加所致主要系公司本期销售

经营活动产生的现金-183135.02-14189266.0698.71%回款情况良好，经营流量净额现金流较上年同期好转所致主要系公司本期支付绝缘子扩产项目款

投资活动产生的现金-56161473.70-19060608.76-194.65%项、其他工程项目款流量净额

项、购买土地，以及投资联营企业所致主要系公司本期借入

筹资活动产生的现金33507202.059484962.80253.27%银行借款补充营运资流量净额金所致

现金及现金等价物净-22817278.38-23737882.473.88%增加额公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用□不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比10%以上的产品或服务情况

□适用□不适用

单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减

14金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

分产品或服务

玻璃绝缘子78264737.7351892827.0133.70%19.28%19.91%-0.35%

戏剧影视15394398.2810478532.1731.93%-25.40%-32.37%7.01%

四、非主营业务分析

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要系公司银行理财

投资收益21213.620.32%是产品产生的投资收益主要系公司银行理财

公允价值变动损益31219.510.47%产品产生的公允价值是变动损益

资产减值0.00%否主要系公司玻璃绝缘

营业外收入88684.641.32%否子废品收入主要系公司非流动资

营业外支出50359.990.75%否产毁损报废损失主要系公司本期收到

的地方政府奖励、补

其他收益2143580.0432.01%助，及戏剧业务子公否司收到的文化产业基金资助主要系公司本期应收

账款、其他应收款余

信用减值损失1445531.1421.59%否额下降，坏账准备金额相应下降所致

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

货币资金62844359.1210.48%100817217.3317.29%-6.81%

应收账款75633473.9012.62%78173636.5413.41%-0.79%

合同资产0.00%0.00%0.00%

存货85010485.0914.18%60800636.0410.43%3.75%

投资性房地产0.00%0.00%0.00%

长期股权投资9981480.291.67%0.00%1.67%主要系年产

300万片特高

压玻璃绝缘子

固定资产224536237.3037.46%122341479.7220.98%16.48%扩产项目在建工程完工转入固定资产所致

在建工程38377914.266.40%130334348.2622.35%-15.95%主要系年产

300万片特高

15金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

压玻璃绝缘子扩产项目在建工程完工转入固定资产所致

使用权资产6073242.051.01%2594363.270.44%0.57%

短期借款47571560.547.94%21452708.913.68%4.26%

合同负债20786957.563.47%11294822.431.94%1.53%

长期借款107620000.0017.95%97800000.0016.77%1.18%

租赁负债2649450.230.44%1756517.490.30%0.14%

2、主要境外资产情况

□适用□不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元计入权益本期公允的累计公本期计提本期购买本期出售项目期初数价值变动其他变动期末数允价值变的减值金额金额损益动金融资产

1.交易性金

融资产

8340842.58000000.013000000.3372062.0

（不含衍31219.51372062.03

20003

生金融资

产）

5.其他非流24120000.24120000.

动金融资0000产

32460842.8000000.013000000.27492062.

上述合计31219.51372062.03

5200003

金融负债0.000.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元项目期末账面余额期末账面价值受限原因

货币资金25130515.8625130515.86未到期保函保证金、银行承兑汇票保证金、冻结资金

固定资产67200428.5622014887.27为银行融资提供抵押担保

无形资产11907571.977305732.84为银行融资提供抵押担保

在建工程22345526.5322345526.53为银行融资提供抵押担保

无形资产345600.00262688.69产权证书的审批流程尚未办理完毕

16金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

合计126929642.9277059351.19

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□适用□不适用

单位：元计入权益本期公允初始投资的累计公报告期内报告期内累计投资资产类别价值变动其他变动期末金额资金来源成本允价值变购入金额售出金额收益损益动

8000000372062.0800000013000003372062

31219.5139373.33闲置自有其他.003.000.00.03资金

24120002412000闲置自有

其他0.000.00资金

3212000372062.0800000013000002749206

合计31219.5139373.330.00--0.003.000.002.03

5、募集资金使用情况

□适用□不适用公司报告期无募集资金使用情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额银行理财产品自有资金140030000合计140030000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

17金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

□适用□不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

八、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润电气设备浙江金利及零部件

华电气设10000000494816072092300878264737.12550268.12373815.子公司的研发、

备有限公07.133.62735138生产和销司售北京央华戏剧投

时代文华47578124.23661240.15394398.子公司资、制作1000000122638.3635213.98发展有限086128及演出公司报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

新设全资子公司，拟投资建设年产

300万片特高压玻璃绝缘子生产线项目，项目拟投资金额为18600万元人山西金利华智慧智造科技有限公司新设民币。本项目建成投产后，预计将实现年产量300万片玻璃绝缘子的生产能力。项目处于筹备阶段，本报告期

18金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

对集团整体生产经营和业绩的影响较小。

主要控股参股公司情况说明

详见本报告第三节之“三、主营业务分析”相关内容。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、绝缘子业务易受下游行业影响的风险

报告期内，公司主要营业收入来自于绝缘子业务，而绝缘子产品主要应用于电力系统输电线路建设，我国电网建设改造投资需求的变化将直接影响公司绝缘子业务的发展状况。如果下游行业建设投资规模发生不利变化，公司盈利能力将受到影响。

应对措施：公司一方面通过产品技术提升和质量保证提高客户对产品的依赖度。同时公司积极开拓海外市场，加大海外市场的宣传力度，充分发挥公司品牌、质量优势以应对市场优势。提高公司在国际市场上的综合竞争力，增强企业抗风险能力。

2、绝缘子市场竞争风险

近年绝缘子市场竞争激烈，如果公司无法有效提升自身竞争实力，快速适应行业发展趋势和瞬息万变的市场环境，巩固在行业中的竞争地位，则可能出现盈利能力减弱的情况。

应对措施：公司将积极跟进行业发展趋势，保持行业地位和市场占有率，以应对行业变化的风险。同时加强前瞻性研究能力和成本控制，围绕目标客户核心需求，通过持续增强创新能力和研发实力推动产品优化升级，进一步巩固和提升公司的市场地位。

3、应收账款较大的风险

公司绝缘子产品终端客户主要集中于电网行业，产品主要用于高压、超高压和特高压输电线路及变电站，涉及项目大部分系国家重大、重点工程，一般具有建设周期长、货款结算程序多的特点，造成合同履约期和货款结算周期较长。

但是电网行业客户采购资金来源比较稳定，信誉良好，公司给予较宽的信用政策。倘若电网部门因工程进度等原因导致公司无法及时回收货款，仍将对公司的现金流和资金周转产生不利影响。

应对措施：公司根据客户自身的特点和资信评价情况建立了合理的应收账款管理制度，组织专门人员定期或不定期与客户对账并加强应收账款催收工作，必要时通过法律途径维护公司合法权益等措施来有效防范上述风险。

4、项目建设风险

19金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

报告期内，公司加大了固定资产投资，投资项目建设周期较长，项目建设涉及施工许可、规划、消防等行政审批，因此项目实施过程中可能受有关部门审批、国家或地方有关政策调整等不可抗力因素的影响，导致项目实施可能存在一定的不确定性。本项目公司在建设方面已完成评估和规划，建设条件成熟，公司将抓紧办理相关审批手续，确保项目建设顺利。

应对措施：公司目前成立了专项工程小组，专门负责该项目的推进实施，针对该项目的实施进度做到每日跟踪，积极配合行政主管部门审查，加强项目建设进度监督管理，建立专项激励方案，确保项目建设按时完成。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料详见公司于公司通过全景

2025年5月网“投资者关系

16日在巨潮资互动平台”

2024年年报内讯网2025年 05月 （https://ir.p5w 网络平台线上 投资者网上提个人 容及公司未来 （http://www.c

16日 .net）采用网 交流 问

发展战略 ninfo.com.cn/络远程的方式

）披露的投资召开业绩说明者关系活动记会录表公司通过全景网“投资者关系详见公司于互动平台”20255

（https://ir.p5w年月

20.net 日在巨潮资）采用网 2024

202505年年报内讯网年月络远程的方式网络平台线上投资者网上提个人 容及公司未来 （http://www.c20日 召开山西辖区 交流 问发展战略 ninfo.com.cn/上市公司2025

）披露的投资年投资者网上者关系活动记集体接待日暨录表年报业绩说明会

十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况公司是否制定了市值管理制度。

□是□否公司是否披露了估值提升计划。

□是□否

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是□否

20金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因阮江军独立董事离任2025年06月09日个人原因

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用□不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

21金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

四、环境信息披露情况上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

□是□否

五、社会责任情况

报告期内，公司严格按照相关法律法规的要求，合法合规运营，根据公司实际情况积极履行社会责任工作。重视履行在合规守法、产品品质、员工发展、安全生产、绿色环保、员工权益、职业健康等方面的管理，切实维护对股东、员工、客户、供应商等相关方的利益。在经营和业务发展的过程中，以增效、降耗、节能、减污为环境保护原则，顺应国家和社会的全面发展，努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。

（一）股东权益保护

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件要求，制定了符合公司发展要求的各项规章制度，明确股东大会、董事会、监事会各项议事规则，不断完善公司法人治理结构和内部控制体系，规范运作，同时积极履行信披义务，能够实现公司、股东、员工长期和谐发展，在兼顾公司可持续发展的情况下，制定并实施了合理的利润分配方案，坚持与股东共同分享公司的生产经营成果。

（二）职工权益保护

坚持“以人为本”，尊重员工，想员工所想，思员工所思，维护和保障员工的各项合法权益。把员工发展放在重要位置，以鼓励员工在公司长期发展。

（1）公司按照《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规规定，建立健全劳动保障、薪酬福利制度及健康与安全等方面来保障员工的合法权益。

（2）为员工创造舒适的工作环境，开展丰富多彩的业余活动，宣导法律法规，不定时对员工进行培训。

（3）公司为员工提供劳保用品的保障，并组织员工每年一次职业体检和健康监护，不断加强环境与职业健康安全管理，从而保障员工合法权益。

（三）供应商、客户权和消费者权益保护

公司一直秉承“以技术高度满足产品的需求，以服务速度满足客户的需求”的理念，在经营管理过程中不断加强与各方的沟通与合作，充分尊重并保护供应商、客户和消费者的合法权益，从而建立良好的合作伙伴关系。对供应链的管理上严格把关供应商的准入门槛，建立了较为完善的供应商管理体系，不断优化供应商队伍，与供应商保持良好的战略合作关系。公司始终坚持不断提升研发创新能力及产品质量，为客户提供高性价比的产品及服务，并致力于与客户建立长期稳定的合作关系。公司在生产运营中始终以环境保护和职业健康安全为优先考虑的因素之一，以负责的态度，严格遵守国家法律、法规和相关准则，并且通过每位员工的共同参与，积极推进环境保护和节能减排，防止职业健康安全事故和损失的发生。在为客户、社会创造更大价值的同时，与供应商、客户携手共进，互相监督持续改善，把履行企业社会责任贯穿于企业经营和管理的各个环节，实现企业与社会的和谐发展。

（四）环境保护与可持续发展

公司根据国家环保法律、地区环保政策要求，满足客户日益增长的绿色产品需求，紧随时代发展的大潮，不断发展科技提高企业经营水平，尤其在生态发展、绿色发展、可持续发展上以实际的行动来践行低碳、环保、生态的新型科技企业道路。

（1）技术创新，增加科研投入不断开发新型产品满足市场和客户对于绿色产品的需要，在整个产品周期遵循低碳的、可持续的理念；

22金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）工艺创新，淘汰落后的工艺和设备，采用新型低能耗、高科技设备，减少传统水电能源消耗，降低碳排放指标；

（3）使用洁净能源天然气为主要原料，有效降低整体碳排放指标；

（4）提高自动化办公水平，尽可能采用电子通讯和媒介，大幅度实现无纸化，减少纸张和油墨以及电能消耗。

23金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

1、确保金利

华电人员独立；2、确保金利华电资产截止报告期

独立完整；在红太阳作为末，公司上述山西红太阳旅

保持上市公司3、确保金利2020年09月上市公司控股承诺人均遵守游开发有限公

独立性的承诺华电的财务独09日股东的整个期上述承诺，未司立；4、确保间发现违反上述金利华电机构承诺的情况独立；5、确保金利华电业务独立。

1、本公司保

证不利用自身对金利华电的控股关系从事有损金利华电及其中小股东利益的行为。

承诺方及其控制企业如果有任何商业机会

收购报告书或可从事、参与权益变动报告或入股可能与书中所作承诺金利华电经营业务构成竞争的业务，红太截止报告期阳将及时通知

在红太阳作为末，公司上述山西红太阳旅金利华电，提关于避免同业2020年09月上市公司控股承诺人均遵守游开发有限公供无差异的机

竞争的承诺09日股东的整个期上述承诺，未司会给金利华电间发现违反上述

进行选择，并承诺的情况尽最大努力促使金利华电具备开展该等业务机会的条件。2、承诺方将严格遵守

证监会、深交所有关规章及金利华电《公司章程》等有关规定，与其他股东一样平等地行使股东

权利、履行股东义务，不利

24金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

用大股东的地位谋取不当利益，不损害金利华电和其他股东的合法权益。

1、在本公司

作为金利华电

直接/间接控股

股东期间，将继续规范管理与上市公司之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因及正常经营所需而发生

的关联交易，本公司及本公

司下属全资、控股子公司将遵循市场公

开、公平、公截止报告期

正的原则，以在红太阳作为末，公司上述山西红太阳旅公允、合理的关于避免关联2020年09月上市公司控股承诺人均遵守游开发有限公市场价格进

交易的承诺09日股东的整个期上述承诺，未司行，并根据有间发现违反上述

关法律、法规承诺的情况。

和规范性文件和上市公司章程规定履行关联交易的决策程序，依法履行信息披露义务。2、在本公司作为金利

华电直接/间接控股股东期间，不会利用自身对金利华电的控股关系从事有损金利华电及其中小股东利益的关联交易行为。

公司控股股

东、实际控制

人赵坚、持有

5%以上股份的

截止报告期

股东赵康、关末，公司上述首次公开发行赵坚、赵康、联股东赵晓红首次公开发行2009年08月至承诺履行完承诺人均遵守

或再融资时所赵晓红、吴兰对与公司之间

时所作承诺08日毕上述承诺，未作承诺燕、赵永红的同业竞争事发现违反上述宜作如下承承诺的情况

诺：1、本人

直接、间接控制或任职的除公司之外的其

25金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

他企业不存在与公司从事相同或相似业务的情形，与公司不构成同业竞争。2、与公司的关系发生实质性改变之前，本人保证自身、本人

直接、间接控制或任职的除公司之外的其他企业，本人的直系亲属及其他主要社会关系现在及将来均不从事与公司可能发生同业竞争的任何业务或投

资、合作经

营、实际控制与公司业务相同或相似的其他任何企业。

3、凡是与公

司可能产生同业竞争的机会，都将及时通知并建议公司参与。4、如果发生与公司产生同业竞

争的情形，则本人承诺将产生同业竞争的业务转让给公司或其他独立

第三方。5、与公司的关系发生实质性改变之前，保证与公司永不发生同业竞争。

上述承诺对本人具有法律约束力，若本人违反上述任何一项承诺而给公司或公司其他股东造成损害的，本人愿意承担相应的法律责任。

承诺是否按时是履行

26金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的不适用具体原因及下一步的工作计划

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是□否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会、审计委员会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

七、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项

□适用□不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□适用□不适用

九、处罚及整改情况

□适用□不适用

27金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用获批关联占同可获关联的交是否关联关联关联关联关联交易类交得的关联交易易额超过交易披露披露交易交易交易交易金额易金同类关系定价度获批结算日期索引方类型内容价格（万额的交易原则（万额度方式元）比例市价

元）本集团控股子公告接受2025公司房屋合同编王可关联市场年04执行经营协议7.24.05%15否现金18号：

然方租定价月22董事租赁约定2025-赁日王可023然先生本集临颍团控县唯股子文营公司接受公告销策执行戏剧2025关联合同

划工董事项目市场23.0304编

方提协议25.44240300年

否现金号：

作室王可导演定价%月22供的约定2025-

（个然先费日服务023体工生控商制的

户）法人主体本集团母公司北京山西普能向关2025公告红太合同

世纪联方采购市场11.05年03编

阳旅协议195650%否现金

650号：

科技采购设备定价月10游开约定2025-有限设备日发有011公司限公司控制

227.6

合计------905----------4大额销货退回的详细情况不适用

公司与关联方日常关联交易的发生基于实际市场情况和业务发展需求，实际交易金额按类别对本期将发生的日常关联

均在董事会和股东大会审议的额度范围内；公司本期日常关联交易真实、准确、公

交易进行总金额预计的，在报告允，未损害公司及中小股东利益。

28金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

期内的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较不适用

大的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用被投资企业被投资企业被投资企业被投资企业被投资企业被投资企业共同投资方关联关系的总资产的净资产的净利润的名称的主营业务的注册资本（万元）（万元）（万元）组织文化艺本集团控股北京十二欢术交流活子公司执行

王可然文化发展有动、文艺创220000002220.062195.93-4.07董事王可然

限公司作、营业性先生演出等

被投资企业的重大在建项目北京十二欢文化发展有限公司将专注于优质综艺节目的内容制作及演出，目前节目仍在的进展情况（如有）制作阶段，尚未演出形成收入。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用

29金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明

1、金利华电气股份有限公司向山西潞宝集团焦化有限公司租赁位于山西省长治市潞州区太行西街潞鼎国际 B座第

15层，面积为1445.64平方米的房屋作为办公场地，租赁期自2025年4月1日至2026年12月31日，共计21个月，第

一年租金为791487.90元，第二年租金为1055317.20元。

2、央华时代向曹询租赁位于北京市朝阳区百子湾路 32号苹果社区北区 3号楼 B座 703室，面积为 196.60平方米的

房屋作为办公场地，2023年续租，租赁期自2023年7月25日至2025年7月24日，共计24个月，第一年租金总计

468000.00元，第二年租金480000.00元。

3、央华时代向香河聚旺五月仓储服务有限公司租赁位于河北省廊坊市香河县钱旺工业园胜利街九号，面积为2400

平方米的厂房作为仓库，年租金为310000.00元（前两年），350000.00元（后三年），租期至2025年3月31日；2025年3月31日到期后，续租5年，租期至2030年2月28日，每年租金为400000元。2023年向香河聚旺五月仓储服务有限公司租赁相同位置面积为2600平方米的厂房作为仓库，租期7年，自2023年8月1日至2030年7月31日，第一、

二年年租金400000.00元，第三、四年年租金440000.00元，第五至七年年租金484000.00元。

4、央华时代向王可然租赁位于北京市朝阳区广渠门外大街1号院3号楼25层2915，面积为96.15平方米的物业作

为公司宿舍，租赁期自2024年7月15日至2025年7月14日，年租金为144000.00元；

向王福振租赁位于北京市朝阳区广渠门外大街1号院7号楼6层709，面积为87.25平方米的物业作为公司宿舍，年

租金为180000.00元，租期至2025年12月31日。

向杨桂芝租赁位于北京市朝阳区青年路22号院2号楼13层1304，面积为96.54平方米的物业作为公司宿舍，年租

金为108000.00元，租期至2025年12月31日。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用□不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、日常经营重大合同

单位：元

30金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

影响重大合同履行是否存在合同订立本期确认累计确认合同订立合同总金合同履行应收账款的各项条合同无法公司方名的销售收的销售收对方名称额的进度回款情况件是否发履行的重称入金额入金额生重大变大风险化不适用

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用□不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用□不适用

31金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限售条件股份

1、国

家持股

2、国

有法人持股

3、其

他内资持股其

中：境内法人持股境内自然人持股

4、外

资持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限11700001170000

售条件股100.00%100.00%0000份

1、人

11700001170000

民币普通100.00%100.00%

0000

股

2、境

内上市的外资股

3、境

外上市的外资股

4、其

32金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

他

三、股份11700001170000

100.00%100.00%

总数0000股份变动的原因

□适用□不适用股份变动的批准情况

□适用□不适用股份变动的过户情况

□适用□不适用股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

二、证券发行与上市情况

□适用□不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股持有特别表决报告期末表决权恢权股份报告期末普通股股15855复的优先股股东总0的股东0

东总数数（如有）（参见注8总数

）

（如有）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期持有有持有无质押、标记或冻结情况报告期股东名股东性持股比内增减限售条限售条末持股称质例变动情件的股件的股数量股份状态数量况份数量份数量山西红太阳旅境内非

175708175708

游开发国有法15.02%00.00不适用0

18.0018.00

有限公人司北京白境内非165901165901

14.18%00.00不适用0

泽长瑞国有法00.0000.00

33金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

企业管人理中心

（有限合伙）境内自938161938161

赵坚8.02%00.00不适用0

然人9.009.00长治红境内非九州商702000702000

国有法6.00%00.00不适用0

贸有限0.000.00人公司境内自212260212260

吴佳健1.81%-905000.00不适用0

然人0.000.00境内自173420173420

吴玉龙1.48%7725000.00不适用0

然人0.000.00境内自124230124230

王东俊1.06%-196000.00不适用0

然人1.001.00

境内自644400.644400.冯晓敏0.55%6444000.000然人0000不适用浙江方境内非

向投623200.623200.国有法0.53%6232000.00不适用0资有限0000人公司

境内自425300.425300.马恺鹂0.36%854000.000然人0000不适用战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情不适用况（如有）（参见注3）

上述股东关联关系九州商贸为山西红太阳100%全资子公司，上述股东及赵坚为一致行动人关系，除前述情形外，无或一致行动的说明法获知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动。

2020年9月9日，赵坚先生与山西红太阳签署了《股份转让协议》及《表决权委托协议》，赵坚

先生转让其持有的公司股份16401619股（占公司股本总额的14.02%），并在以上股份过户登记完成的同时以无条件且不可撤消地永久将其剩余所持公司16401619（占公司股本总额的上述股东涉及委托/14.02%）股股份的表决权委托给山西红太阳。2023年4月6日，赵坚先生分别与九州商贸签署了受托表决权、放弃《长治红九州商贸有限公司与赵坚关于金利华电气股份有限公司的股份转让协议》（以下简称“股表决权情况的说明份转让协议”）；与山西红太阳签署了《表决权委托协议之补充协议》（以下简称“补充协议”），赵坚先生拟将其持有的7020000股上市公司股份（占上市公司总股本的比例为6.00%）通过协议

转让的方式转让给山西红太阳全资子公司九州商贸，原《表决权委托协议》中约定的表决权委托的股份数由16401619股修改为9381619股（占上市公司总股本的比例为8.02%）。

前10名股东中存在回购专户的特别说不适用明（参见注11）

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量山西红太阳旅游开

17570818.00人民币普通股17570818.00

发有限公司北京白泽长瑞企业

管理中心16590100.00人民币普通股16590100.00（有限合伙）

赵坚9381619.00人民币普通股9381619.00

长治红九州商贸有7020000.00人民币普通股7020000.00限公司

吴佳健2122600.00人民币普通股2122600.00

34金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

吴玉龙1734200.00人民币普通股1734200.00

王东俊1242301.00人民币普通股1242301.00

冯晓敏644400.00人民币普通股644400.00浙江方向投资有限

623200.00人民币普通股623200.00

公司

马恺鹂425300.00人民币普通股425300.00前10名无限售流通

股股东之间，以及前10名无限售流通九州商贸为山西红太阳100%全资子公司，上述股东及赵坚为一致行动人关系，除前述情形外，无股股东和前10名股法获知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动。

东之间关联关系或一致行动的说明前10名普通股股东

公司股东吴佳健除通过普通证券账户持有公司股份1785500股外，还通过投资者信用证券账户持参与融资融券业务

有数量持有公司股份337100股，实际合计持有2122600股。

股东情况说明（如

4公司股东浙江方向投资有限公司通过投资者信用证券账户持有数量持有公司股份

623200股。

有）（参见注）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用公司是否具有表决权差异安排

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用□不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2024年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

35金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

六、优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

36金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

第七节债券相关情况

□适用□不适用

37金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

第八节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：金利华电气股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金62844359.12100817217.33结算备付金拆出资金

交易性金融资产3372062.038340842.52衍生金融资产

应收票据54150.00572939.11

应收账款75633473.9078173636.54应收款项融资

预付款项8450409.275896794.92应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款1302849.466306090.66

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货85010485.0960800636.04

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产11320117.7011396020.54

流动资产合计247987906.57272304177.66

非流动资产：

38金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资9981480.29其他权益工具投资

其他非流动金融资产24120000.0024120000.00投资性房地产

固定资产224536237.30122341479.72

在建工程38377914.26130334348.26生产性生物资产油气资产

使用权资产6073242.052594363.27

无形资产20055762.897882508.31

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用15852133.6517267418.78

递延所得税资产1198668.93536054.34

其他非流动资产11225392.255724659.58

非流动资产合计351420831.62310800832.26

资产总计599408738.19583105009.92

流动负债：

短期借款47571560.5421452708.91向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据25300380.8037428044.20

应付账款70971981.11102255947.05预收款项

合同负债20786957.5611294822.43卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬2907623.834813902.71

应交税费1475893.341972649.72

其他应付款833210.731341704.34

其中：应付利息应付股利

39金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债2370098.83595261.56

其他流动负债1565039.811545665.86

流动负债合计173782746.55182700706.78

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款107620000.0097800000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2649450.231756517.49长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益16140742.829828652.04

递延所得税负债1518310.51648590.82

其他非流动负债4750816.533672944.97

非流动负债合计132679320.09113706705.32

负债合计306462066.64296407412.10

所有者权益：

股本117000000.00117000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积260534833.63260534833.63

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积19292013.8819292013.88一般风险准备

未分配利润-115474183.86-121706002.74

归属于母公司所有者权益合计281352663.65275120844.77

少数股东权益11594007.9011576753.05

所有者权益合计292946671.55286697597.82

负债和所有者权益总计599408738.19583105009.92

法定代表人：王军主管会计工作负责人：魏枫会计机构负责人：周丰婷

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金3276597.2617786004.76交易性金融资产

40金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

衍生金融资产应收票据

应收账款21389348.5217176224.64应收款项融资

预付款项2263322.29

其他应收款17388059.1317056973.64

其中：应收利息应收股利存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产3265198.073028375.82

流动资产合计47582525.2755047578.86

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资183345751.61181345751.61其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产3824320.294003113.46在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产1430548.17无形资产

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产237802.63其他非流动资产

非流动资产合计188838422.70185348865.07

资产总计236420947.97240396443.93

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债

41金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

应付票据

应付账款153344.91153344.91预收款项

合同负债806496.50744495.83

应付职工薪酬275623.12462320.35

应交税费13617.729760.69

其他应付款39000.0047212.99

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债951210.51

其他流动负债104844.5496784.46

流动负债合计2344137.301513919.23

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债357637.04其他非流动负债

非流动负债合计357637.04

负债合计2701774.341513919.23

所有者权益：

股本117000000.00117000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积274480147.59274480147.59

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积19292013.8819292013.88

未分配利润-177052987.84-171889636.77

所有者权益合计233719173.63238882524.70

负债和所有者权益总计236420947.97240396443.93

3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入93659136.0186252017.24

42金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

其中：营业收入93659136.0186252017.24利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本90884702.6781877072.75

其中：营业成本62371359.1858768796.09利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加783554.661019488.56

销售费用4179649.445733561.37

管理费用17277251.3912789581.69

研发费用4009685.002792645.03

财务费用2263203.00773000.01

其中：利息费用2437876.221222817.32

利息收入261578.09359668.32

加：其他收益2143580.042395050.03投资收益（损失以“—”号填

21213.6252888.13

列）

其中：对联营企业和合营-18519.71企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—31219.5178406.04”号填列）信用减值损失（损失以“—”号

1445531.14-1136761.75

填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”号242358.1395.31填列）

三、营业利润（亏损以“—”号填列）6658335.785764622.25

加：营业外收入88684.64373559.05

减：营业外支出50359.99126305.94四、利润总额（亏损总额以“—”号填

6696660.436011875.36

列）

减：所得税费用447586.70-16403.27

43金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

五、净利润（净亏损以“—”号填列）6249073.736028278.63

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“—”6249073.736028278.63号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

6231818.885628336.32（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—”号

17254.85399942.31

填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额6249073.736028278.63归属于母公司所有者的综合收益总

6231818.885628336.32

额

归属于少数股东的综合收益总额17254.85399942.31

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.05330.0481

（二）稀释每股收益0.05330.0481

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：王军主管会计工作负责人：魏枫会计机构负责人：周丰婷

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入140998.236389742.15

44金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

减：营业成本140998.236375582.79

税金及附加21057.593829.59

销售费用480.31

管理费用5242968.342585793.28研发费用

财务费用-414566.84-593825.15

其中：利息费用8373.33

利息收入425715.17596381.15

加：其他收益11907.00投资收益（损失以“—”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”号-203456.31-912161.01填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”号填列）

二、营业利润（亏损以“—”号填列）-5041008.40-2894279.68

加：营业外收入2904.00

减：营业外支出2508.26三、利润总额（亏损总额以“—”号填-5043516.66-2891375.68

列）

减：所得税费用119834.41

四、净利润（净亏损以“—”号填列）-5163351.07-2891375.68

（一）持续经营净利润（净亏损以-5163351.07-2891375.68“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

45金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-5163351.07-2891375.68

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金109756559.6199558681.56客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1213311.7832764.21

收到其他与经营活动有关的现金15383616.2234144606.37

经营活动现金流入小计126353487.61133736052.14

购买商品、接受劳务支付的现金87228494.6867139388.30客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金21498850.4916070176.90

支付的各项税费2671397.544824229.51

支付其他与经营活动有关的现金15137879.9259891523.49

经营活动现金流出小计126536622.63147925318.20

经营活动产生的现金流量净额-183135.02-14189266.06

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金13000000.0011000000.00

取得投资收益收到的现金39733.3352888.13

处置固定资产、无形资产和其他长315800.00106800.00期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

46金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计13355533.3311159688.13

购建固定资产、无形资产和其他长

51517007.0327220296.89

期资产支付的现金

投资支付的现金18000000.003000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计69517007.0330220296.89

投资活动产生的现金流量净额-56161473.70-19060608.76

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金46140000.0039300000.00

收到其他与筹资活动有关的现金2338212.152116933.65

筹资活动现金流入小计48478212.1541416933.65

偿还债务支付的现金10200000.0030050000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

2343493.761007870.85

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金2427516.34874100.00

筹资活动现金流出小计14971010.1031931970.85

筹资活动产生的现金流量净额33507202.059484962.80

四、汇率变动对现金及现金等价物的

20128.2927029.55

影响

五、现金及现金等价物净增加额-22817278.38-23737882.47

加：期初现金及现金等价物余额60531121.6465111816.62

六、期末现金及现金等价物余额37713843.2641373934.15

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金649460.597023540.08收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金86755.71155810.88

经营活动现金流入小计736216.307179350.96

购买商品、接受劳务支付的现金7000000.008500000.00

支付给职工以及为职工支付的现金2082167.311299814.38

支付的各项税费21726.663044.66

支付其他与经营活动有关的现金3450241.9325283173.98

经营活动现金流出小计12554135.9035086033.02

经营活动产生的现金流量净额-11817919.60-27906682.06

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金700000.00

47金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

投资活动现金流入小计700000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金2000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金600000.00680000.00

投资活动现金流出小计2600000.00680000.00

投资活动产生的现金流量净额-1900000.00-680000.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-13717919.60-28586682.06

加：期初现金及现金等价物余额17786004.7629380218.78

六、期末现金及现金等价物余额4068085.16793536.72

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

-

117260192275115286

121

一、上年年000534920120767697

706

末余额000.833.13.8844.53.0597.

002.

0063877582

74

加：会计政策变更前期差错更正其他

117260192-275115286

二、本年期000534920121120767697

初余额000.833.13.8706844.53.0597.

00638002.77582

48金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

74

三、本期增减变动金额623623172624

（减少以18118154.8907“－”号填8.888.8853.73

列）

623623172624

（一）综合18118154.8907

收益总额8.888.8853.73

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

49金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

-

117260192281115292

115

四、本期期000534920352940946

474

末余额000.833.13.8663.07.9671.

183.

0063865055

86

上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权其库配东本先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

-

117260192243157258

153

一、上年年000534920052000752

774

末余额000.833.13.8047.30.6078.

799.

0063897158

54

加：会计政策变更前期差错更正其他

-

117260192243157258

153

二、本年期000534920052000752774

初余额000.833.13.8047.30.6078.799.

0063897158

54

三、本期增减变动金额562562399602

（减少以833833942.827“－”号填6.326.32318.63

列）

562562399602

（一）综合

833833942.827

收益总额

6.326.32318.63

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

50金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

-

117260192248160264

148

四、本期期000534920680999780146

末余额000.833.13.8384.72.9357.463.

0063829221

22

51金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

-

1170274419292388

一、上年年1718000080142013.8252

末余额89630.007.59884.70

6.77

加：会计政策变更前期差错更正其他

-

1170274419292388

二、本年期1718000080142013.8252

初余额89630.007.59884.70

6.77

三、本期增--减变动金额51635163

（减少以351.0351.0“－”号填77

列）

--

（一）综合51635163

收益总额351.0351.0

77

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

52金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

-

1170274419292337

四、本期期1770000080142013.1917

末余额52980.007.59883.63

7.84

上期金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

-

1170274419292648

一、上年年1458

000080142013.9085

末余额8130

0.007.59885.79

5.68

加：会计政策变更前期差错更正其他

53金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

-

1170274419292648

二、本年期1458

000080142013.9085

初余额8130

0.007.59885.79

5.68

三、本期增--减变动金额28912891

（减少以375.6375.6“－”号填88

列）

--

（一）综合28912891

收益总额375.6375.6

88

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转

54金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

-

1170274419292619

四、本期期1487000080142013.9948

末余额72680.007.59880.11

1.36

三、公司基本情况

金利华电气股份有限公司（以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”）于2003年4月在金华市工商行政管理局登记注册，系由赵坚、赵康、丁静等22位自然人共同发起设立的股份有限公司。公司股票于2010年4月21日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为 9133000074903064XT的营业执照。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2025年6月30日，本公司累计发行股本总数

11700.00万股，注册资本为11700.00万元，注册地址：山西省长治市长治高新技术产业开发区捉马西大街北一环路9

号314-01，总部地址：山西省长治市长治高新技术产业开发区捉马西大街北一环路9号314-01，法定代表人为王军。

本集团属电气机械及器材制造业以及文化传媒行业，主要经营活动为绝缘子产品销售；广播电视节目制作、话剧及其他影视剧的制作演出等。

本财务报表于2025年8月26日由本公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报

规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2、持续经营

本集团对自本报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

55金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项预期信用损失计提的方法（附注五、10.金融工具减值）、存货的计价方法（附注五、12.存货）、剧目创作成本的摊销方法（附注五、20.长期待摊费用）、

收入确认时点和方法（附注五、23.收入确认原则和计量方法）等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本集团于2025年6月30日的财务状况以及2025年半年度经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

4、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准集团将单项应收账款金额超过100万的应收账款认定为重重要的单项计提坏账准备的应收账款要的应收账款。

集团将单项应收账款坏账准备收回或转回金额超过100万应收账款本期坏账准备收回或转回金额重要的的应收账款认定为重要的应收账款坏账准备收回或转回。

集团将单项账龄超过1年的且金额超过100万的预付账款重要的账龄超过1年的预付账款认定为重要的账龄超过1年的预付账款。

集团将单项其他应收款坏账准备收回或转回金额超过100其他应收款本期坏账准备收回或转回金额重要的万的其他应收款认定为重要的其他应收款坏账准备收回或转回。

集团将单项预算投资金额超过3800万的在建工程认定为重重要的在建工程项目要的在建工程。

集团将单项账龄超过1年且金额超过100万的应付账款认重要的账龄超过1年的应付账款定为重要的账龄超过1年的应付账款。

集团将单项账龄超过1年且金额超过100万的合同负债认重要的账龄超过1年的合同负债定为重要的账龄超过1年的合同负债。

集团将单项账龄超过1年且金额超过100万的其他应付款重要的账龄超过1年的其他应付款认定为重要的账龄超过1年的其他应付款。

集团将单项投资活动现金流量金额超过3800万的投资活动重要的投资活动现金流量流量认定为重要的投资活动现金流量。

集团将利润总额超过100/万的子公司、联合营企业确定为重要的非全资子公司联合营企业

重要的非全资子公司、联合营企业。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

56金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

6、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

对于共同经营项目本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

57金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

8、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。

10、金融工具

（1）金融工具的确认和终止确认本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即将之前确认的金融资产从资产负债表中予以转出：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量方法

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

58金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

在判断合同现金流量特征时，本集团判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，包含（对货币时间价值的修正进行评估时，判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，判断提前还款特征的公允价值是否非常小等）。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款等。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：应收款项融资等。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之

外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产等。

本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被

转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（4）金融工具减值

59金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。

1）预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本集团评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注十、1。

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估时，根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

2）按照信用风险特征组合计提减值准备的组合类别及确定依据

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评价、账龄组合、合同结算周期、债务人类型等。

相关金融工具的组合及信用风险特征如下：

组合名称确定组合的依据应收票据组合一承兑人为信用风险较小的银行的银行承兑汇票应收票据组合二承兑人不属于信用风险较小的商业银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票应收账款组合一绝缘子产品客户应收账款应收账款组合二文化传媒行业客户应收账款

保证金及押金组合应收各类押金、保证金等

员工款组合应收员工备用金、借款、代垫款项等

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组合名称确定组合的依据其他组合除上述组合以外的应收款项

*应收款项的组合类别及确定依据

本集团根据应收款项的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收款项，本集团判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团以账龄组合为基础评估其预期信用损失，自收入确认时开始计算账龄。账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表如下：

应收账款组合一预期信用损失率（%）应收账款组合二预期信用损账龄

“两网”客户非“两网”客户失率（%）

1年以内5105

1-2年105010

2-3年208020

3-4年5010050

4-5年8010080

5年以上100100100

*应收票据的组合类别及确定依据

本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：a.承兑人为信用风险较小的银行的银行承兑汇票，本集团评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；

b.承兑人不属于信用风险较小的商业银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。

*其他应收款的组合类别及确定依据

本集团其他应收款主要包括应收各类押金和保证金、应收员工备用金、借款、代垫款项等。根据应收款的性质和不同对手方的信用风险特征，本集团将其他应收款划分为3个组合，具体为：保证金及押金组合、员工款组合、其他组合。

3)按照单项计提坏账减值准备的单项计提判断标准

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

4)减值准备的核销

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

61金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履

行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

（7）衍生金融工具

本集团使用衍生金融工具，例如以外汇远期合同、商品远期合同和利率互换，分别对汇率风险、商品价格风险和利率风险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。

（8）财务担保合同

财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，本集团向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。

62金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

（9）可转换债券本集团发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。

发行的可转换债券既包含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分别进行处理。在进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示，不进行后续计量。

发行的可转换债券仅包含负债成份和嵌入衍生工具，即股份转换权具备嵌入衍生工具特征的，则将其从可转换债券整体中分拆，作为衍生金融工具单独处理，按其公允价值进行初始确认。发行价格超过初始确认为衍生金融工具的部分被确认为债务工具。交易费用根据初始确认时债务工具和衍生金融工具分配的发行价格为基础按比例分摊。与债务工具有关的交易费用确认为负债，与衍生金融工具有关的交易费用确认为当期损益。

（10）金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、合同资产与合同负债

（1）合同资产

合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。

合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述附注五、10.金融资产减值相关内容。

（2）合同负债

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

12、存货

（1）存货的分类

本集团存货主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、自制半成品、产成品（库存商品）等。

（2）存货的计价方法

63金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

传统制造业板块：存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。

文化产业板块：剧目演出成本，按照公司实际支付的演员劳务报酬、演职人员差旅住宿费用以及其他为本剧目发生的劳务/服务成本计量，发生时计入存货，待本场次剧目演出完毕后确认当期营业成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

本集团原材料、自制半成品、库存商品期末按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；

用于生产而持有的材料存货，按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

（4）存货的盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）传统制造业板块低值易耗品采用分次摊销法；文化产业板块低值易耗品在领用时一次性计入当期损益。

2）包装物采用一次转销法。

13、合同成本有关的资产

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。

合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本集团选择在发生时计入当期损益的简化处理。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

64金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本集团与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：*企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

14、长期股权投资

本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资。

（1）重大影响、共同控制的判断

本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。本集团持有被投资单位20%以下表决权的，如本集团在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表的/参与被投资单位财务和经营政策制定过程的/与被投资单位之间

发生重要交易的/向被投资单位派出管理人员的/向被投资单位提供关键技术资料等本集团认为对被投资单位具有重大影响。

本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

（2）会计处理方法本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；

除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

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本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。

15、固定资产

（1）确认条件

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认，本集团固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法10-303、59.70-3.17

通用设备年限平均法5-103、519.40-9.50

专用设备年限平均法5-103、519.40-9.50

运输工具年限平均法5-103、519.40-9.50

其他设备年限平均法5-103、519.40-9.50

除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

16、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：

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项目结转固定资产的标准房屋及建筑物实际开始使用机器设备达到设计要求并完成试生产其他设备达到设计要求并完成试生产

17、借款费用

本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

在资本化期间内的每一会计期间，本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；

占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

18、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在进行初始确认时按公允价值确认计量。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专有技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。本集团无形资产的分类预计使用寿命如下：

项目预计使用寿命（年）依据土地使用权50土地使用寿命软件5软件预计可使用年限

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本集团研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、设计费用、装备调试费、委

托外部研究开发费用、其他费用等。

67金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

本集团根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化：本集团评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；本集团具有完成该无形资产并使用或出售

的意图；无形资产预计能够为本集团带来经济利益；本集团有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。

19、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资

产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考计量日发生的有序交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（2）商誉减值

本集团对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

20、长期待摊费用

（1）摊销方法

长期待摊费用，是指本集团已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

（2）摊销年限

68金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

类别摊销年限备注

剧目创作成本三年内预计演出场次详见“剧目创作成本摊销说明”员工活动中心及食堂宿舍装修5年剧目创作成本摊销说明：剧目创作成本指该剧目从首次进场排练到整台剧目合成完成并首演（或试演）成功，期间发生的剧本创作费用、导演费用、舞美灯光设计费用、演员费用等。剧目创作成本在满足首演（或试演）条件时开始摊销，按照未来三年内预计演出总场次平均分摊至单场演出的营业成本。

剧目创作成本减值准备：若当年实际演出场次多于预计演出场次，则按照当年实际演出场次摊销创作成本；若当年实际演出场次少于预计演出场次，则将当年未演出场次对应剧目创作成本金额计提减值准备。

21、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括职工工资、基本医疗保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、职工失业保险等，按照集团承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

22、预计负债

当与未决诉讼或仲裁、保证类质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

23、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）一般原则

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品的承诺。本集团的履约义务在满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：*客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履

69金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

约所带来的经济利益；*客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；*本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。本集团在判断客户是否已取得商品控制权时，综合考虑下列迹象：*本集团就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；*本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；*本集团已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；*本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；*客户已接受该商品；*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户款项。在确定交易价格时，本集团考虑可变对价、合同中存在重大融资成分等因素的影响。

合同中存在可变对价的，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，本集团重新估计应计入交易价格的可变对价金额。

对于合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品现销价格的折现率，将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

本集团根据在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断本集团从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品前能够控制该商品的，则本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

（2）具体方法

1）销售商品的收入确认依据和方法

公司主要销售玻璃绝缘子产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，需要先经现场开箱验收，经客户确认合格后确认收入，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

2）提供舞台剧及其他演出劳务的收入确认依据和方法

*自营模式即公司独立承担剧目的成本、费用，演出票房收益由公司独享。公司在每场演出结束后，确认本次演出的收入；

*合作模式即公司与联合承办方合作承担剧目的成本、费用，演出票房收益按照合作协议的约定由公司与联合承办方分享。公司在每场演出结束后，按照与联合承办方结算确认的票房收益中公司应分享的金额确认收入；

70金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

*商演模式即公司将演出剧目出售给演出商，公司收取固定的演出报酬，承担演出成本费用，演出商承担演出成本之外的费用（例如食宿交通费等）。公司在每场演出结束后，按照协议约定的固定的演出报酬金额确认收入。

3）影视投资制作业务的收入确认依据和方法

对于公司主投的影视项目，在电影取得《电影片公映许可证》或电视剧取得《电视剧发行许可证》，与发行方、院线、电视台或新媒体已经签署影视项目的发行合同/协议后，母带已经交付，并且相关的经济利益很可能流入企业时确认收入。

对于公司跟投的影视项目，按照各影视项目与制作方、发行方签订的合同约定条款达成后，并且相关的经济利益很可能流入企业时确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况不适用

24、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

71金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

25、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和

负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。

本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商誉的初始确认或

既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与

子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也

不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及

合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

26、租赁

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

（2）本集团作为承租人

1）租赁确认

除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。

使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始

直接费用；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

72金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；

*根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。

在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

2）短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低（低于4万元人民币）的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

（3）本集团作为出租人

本集团作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。

1）融资租赁

在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

2）经营租赁

在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

73金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

27、终止经营

终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要

业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

在利润表的中，本集团在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目，以税后净额分别反映持续经营相关损益和终止经营相关损益。终止经营的相关损益应当作为终止经营损益列报，列报的终止经营损益包含整个报告期间，而不仅包含认定为终止经营后的报告期间。

28、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物、提供服务、简易计税方法13%、6%、3%

城市维护建设税实缴流转税税额5%、7%

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

教育费附加实缴流转税税额3%

地方教育费附加实缴流转税税额2%

房产税按照房产原值的70%为纳税基准1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

浙江金利华电气设备有限公司15%（高新技术企业）

山西金利华智慧智造科技有限公司20%（小型微利企业）

北京金利华文化投资有限公司20%（小型微利企业）

上海赫金文化传播有限公司20%（小型微利企业）

其他纳税主体25%

74金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

2、税收优惠

经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局批准，浙江金利华电气设备有限公司于2023年

12月 8日取得高新技术企业证书，证书编号为 GR202333010446，有效期三年。

根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号）

及《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号），山西金利华智慧智造科技有限公司、北京金利华文化投资有限公司、上海赫金文化传播有限公司符合小型微利企业认定标准，应纳税所得额不超过100.00万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100.00万元但不超过300.00万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

出口货物实行“免、抵、退”税政策，本年主要产品出口退税率为13%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金6400.00353.34

银行存款37617443.2665782124.41

其他货币资金25220515.8635034739.58

合计62844359.12100817217.33其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：

项目期末余额期初余额

承兑保证金22545411.2032549189.23

保函保证金694821.622395550.35

冻结资金1890283.045341347.20

久悬不动户-8.91

合计25130515.8640286095.69

注：冻结资金系子公司浙江金利华电气设备有限公司向授信人招商银行股份有限公司金华支行申请的适用于国家电

网有限公司及中国南方电网有限责任公司供应链业务场景的信用贷款，招商银行股份有限公司金华支行对浙江金利华电气设备有限公司提用的贷款进行冻结，在其满足银行贷款资金支付要求的情况下，方解冻所需支付贷款资金。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

3372062.038340842.52

益的金融资产

75金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

其中：

银行理财产品3372062.038340842.52

其中：

合计3372062.038340842.52

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据54150.00572939.11

合计54150.00572939.11

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例

其中：

按组合计提坏

57000.054150.0603093.30154.6572939.

账准备100.00%2850.005.00%100.00%5.00%

0080911

的应收票据

其中：

银行承57000.054150.0603093.30154.6572939.100.00%2850.005.00%100.00%5.00%兑汇票0080911

57000.054150.0603093.30154.6572939.

合计100.00%2850.005.00%100.00%5.00%0080911

按组合计提坏账准备类别名称：银行承兑汇票

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

银行承兑汇票57000.002850.005.00%

合计57000.002850.00

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

76金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

银行承兑汇票30154.6927304.692850.00

合计30154.6927304.692850.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据：无

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：无

（6）本期实际核销的应收票据情况：无

4、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）77327470.4378394807.81

1至2年2096079.323867836.33

2至3年305336.05589867.38

3年以上5972603.146045879.73

3至4年709315.47570563.72

4至5年931192.68917279.50

5年以上4332094.994558036.51

合计85701488.9488898391.25

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合计提坏

857014100680756334888983107247781736

账准备100.00%11.75%100.00%12.06%

88.9415.0473.9091.2554.7136.54

的应收账款

其中：

应收账

806618981603708458872932106444766487

款组合94.12%12.17%98.19%12.19%

97.675.4862.1917.9696.0521.91

一

应收账5039595.88%251979.5.00%4787611605171.81%80258.65.00%152491

77金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

款组合1.27561.713.2964.63二

857014100680756334888983107247781736

合计100.00%11.75%100.00%12.06%

88.9415.0473.9091.2554.7136.54

按组合计提坏账准备类别名称：应收账款组合一

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例应收账款组合一（按账龄）：

1年以内（含1年）72287879.164024409.555.57%

1至2年2096079.32278438.3413.28%

2至3年305336.0564223.6821.03%

3至4年709315.47358292.3950.51%

4至5年931192.68758576.5381.46%

5年以上4332094.994332094.99100.00%

合计80661897.679816035.48

确定该组合依据的说明：

绝缘子产品客户应收账款

按组合计提坏账准备类别名称：应收账款组合二

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例应收账款组合二（按账龄）：

1年以内（含1年）5039591.27251979.565.00%

合计5039591.27251979.56

确定该组合依据的说明：

文化传媒行业客户应收账款

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏账准备的应收账款

其中：应收账10644496.05828460.579816035.48款组合一

应收账款组合80258.66171720.90251979.56

78金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

二

合计10724754.71171720.90828460.5710068015.04

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无

（4）本期实际核销的应收账款情况：无

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

单位111891148.0011891148.0013.88%594557.40

单位23553515.003553515.004.15%177675.75

单位33523329.273523329.274.11%176166.46

单位43510864.003510864.004.10%175543.20

单位53473294.873473294.874.05%173664.74

合计25952151.1425952151.1430.29%1297607.55

5、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款1302849.466306090.66

合计1302849.466306090.66

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

应收影视投资结算款4400000.004500000.00

保证金及押金1458071.857337193.85

备用金757661.91219813.48

其他551330.81535185.22

合计7167064.5712592192.55

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1038830.946375958.92

1至2年105000.00115000.00

2至3年99500.0077500.00

3年以上5923733.636023733.63

3至4年4831948.464931948.46

79金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

4至5年67148.4167148.41

5年以上1024636.761024636.76

合计7167064.5712592192.55

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项

48319447619470000.049319448619470000.0

计提坏67.42%98.55%39.17%98.58%

8.468.4608.468.460

账准备

其中：

按组合

233511110226123284766024142415623609

计提坏32.58%47.20%60.83%18.59%

6.116.659.464.093.430.66

账准备

其中：

保证金

176513967813.797318.733719131714602005

及押金24.63%54.83%58.27%17.95%

1.8523623.851.452.40

组合

员工款450601.69219.4381382.219813.42579.9177233.

6.29%15.36%1.75%19.37%

组合9115048949

其他组119382.65234.054148.3103236.64431.938804.7

1.67%54.64%0.82%62.41%

合35147697

716706586421130284125921628610630609

合计100.00%81.82%100.00%49.92%4.575.119.4692.551.890.66

按单项计提坏账准备类别名称：预计无法收回

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由剧好影视制作

(东阳)有限公4500000.004430000.004400000.004330000.0098.41%预计无法收回司河北新旺电力

189441.34189441.34189441.34189441.34100.00%预计无法收回

器材有限公司浙江和联电力

242507.12242507.12242507.12242507.12100.00%预计无法收回

科技有限公司

合计4931948.464861948.464831948.464761948.46

按组合计提坏账准备类别名称：保证金及押金、员工款、其他

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

保证金及押金组合1765131.85967813.2354.83%

员工款组合450601.9169219.4115.36%

其他组合119382.3565234.0154.64%

合计2335116.111102266.65

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

80金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12整个存续期预期信用整个存续期预期信用个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额1424153.434861948.466286101.89

2025年1月1日余额

在本期

本期转回321886.78100000.00421886.78

2025年6月30日余

1102266.654761948.465864215.11

额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他其他应收款坏

6286101.89421886.785864215.11

账准备

合计6286101.89421886.785864215.11

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无

5）本期实际核销的其他应收款情况：无

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例剧好影视制作（东阳）有限公影视剧投资款4400000.003至4年61.39%4330000.00司浙江宏发能源投

保证金及押金500000.005年以上6.98%500000.00资有限公司山东博山新盛化

保证金及押金288000.005年以上4.02%288000.00工机械厂浙江和联电力科

其他242507.123至4年3.38%242507.12技有限公司河北新旺电力器

其他189441.343至4年2.64%189441.34材有限公司

合计5619948.4678.41%5549948.46

81金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内8450409.27100.00%5896794.92100.00%

合计8450409.275896794.92

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项年期余额合计数的比单位名称期末余额

例(%)

年末余额前五名预付款项汇总7098516.8484.00

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料28186383.633079970.7925106412.8428167965.803079970.7925087995.01

在产品47766700.7717225748.2030540952.5730202527.1717225748.2012976778.97

库存商品10080404.632171130.047909274.5913183893.082380150.0210803743.06

周转材料1334503.061334503.061334503.061334503.06

合同履约成本4321717.844321717.84759657.67759657.67

发出商品17485735.86353608.6117132127.2511526069.94353608.6111172461.33

合计109175445.7924164960.7085010485.0985174616.7224373980.6860800636.04

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料3079970.793079970.79

在产品17225748.2017225748.20

库存商品2380150.02209019.982171130.04

82金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

周转材料1334503.061334503.06

发出商品353608.61353608.61

合计24373980.68209019.9824164960.70

8、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣增值税进项税11320117.7011376658.14

多交增值税17475.72

预缴企业所得税1886.68

合计11320117.7011396020.54

9、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初权益宣告期末减值减值被投余额法下其他发放余额准备

资单（账其他计提准备追加减少确认综合现金（账期初期末位面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业北京禾艺世纪

1355135513551355

文化

104.19104.19104.19104.19

科技有限公司北京十二

欢文10000-

9981

化发000.018519

480.29

展有0.71限公司

10000-11336

135513551355

小计000.018519584.4

104.19104.19104.19

0.718

10000-11336

135513551355

合计000.018519584.4

104.19104.19104.19

0.718

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用

单位：元公允价值和处关键参数的确项目账面价值可收回金额减值金额关键参数置费用的确定定依据

83金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

方式北京禾艺世纪

文化科技有限1355104.191355104.19被投资企业财成本法净资产务报表公司

合计1355104.191355104.19可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

10、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额北京文华创新股权投资合伙企业（有

24120000.0024120000.00限合伙）

合计24120000.0024120000.00

11、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产224536237.30122341479.72

合计224536237.30122341479.72

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具其他设备合计

一、账面原

值：

1.期初余114222356.606733482.40108626884.795791284.047822373.24243196381.07

额

2.本期增

8928071.19515338.88103000719.47348672.57993259.93113786062.04

加金额

（1

58767.33515338.88106555.75348672.57993259.932022594.46

）购置

（2）在建工程转8869303.86102894163.72111763467.58入

（3）企业合并增加

3.本期减853937.2379858.72605495.73255525.6433981.771828799.09

少金额

（1

853937.2379858.72605495.73255525.6433981.771828799.09

）处置或报废

4.期末余122296490.567168962.56211022108.535884430.978781651.40355153644.02

84金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

额

二、累计折旧

1.期初余59597270.994281542.9431750420.964906589.863180927.84103716752.59

额

2.本期增

2964587.64368159.996757764.31238249.45498248.3610827009.75

加金额

（12964587.64368159.996757764.31238249.45498248.3610827009.75）计提

3.本期减

184651.6975865.88531016.27242749.3630221.181064504.38

少金额

（1184651.6975865.88531016.27242749.3630221.181064504.38）处置或报废

4.期末余

62377206.944573837.0537977169.004902089.953648955.02113479257.96

额

三、减值准备

1.期初余

308664.0116660373.43169111.3217138148.76

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置或报废

4.期末余

308664.0116660373.43169111.3217138148.76

额

四、账面价值

1.期末账

59919283.622286461.50156384566.10982341.024963585.06224536237.30

面价值

2.期初账

54625085.612143275.4560216090.40884694.184472334.08122341479.72

面价值

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

9#厂房7914411.02正在办理中

本集团期末无闲置固定资产。

本集团期末无经营租赁租出的固定资产。

85金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

12、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程38377914.26130334348.26

合计38377914.26130334348.26

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值年产300万片

特高压玻璃绝95913612.4895913612.48缘子扩产项目办公楼更新改

22345526.5322345526.5318858722.3318858722.33

造

5#厂房建造9096071.289096071.287727150.777727150.77

10#厂房建造3859909.993859909.99

脱硫脱硝设备3293916.883293916.882610288.562610288.56厂区道路及亮

2343541.922343541.92

化工程

其他1298857.651298857.651364664.131364664.13

合计38377914.2638377914.26130334348.26130334348.26

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额年产

300万

片特

高压111209591310351759993.09100.00

玻璃0000.612.42856.243.93%%其他绝缘00841子扩产项目

111209591310351

7599

合计0000.612.42856.243.93

00841

（3）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

86金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

13、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额5383193.655383193.65

2.本期增加金额4567574.874567574.87

（1）租入4567574.874567574.87

3.本期减少金额

4.期末余额9950768.529950768.52

二、累计折旧

1.期初余额2788830.382788830.38

2.本期增加金额1088696.091088696.09

（1）计提1088696.091088696.09

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额3877526.473877526.47

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值6073242.056073242.05

2.期初账面价值2594363.272594363.27

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计

一、账面原值

1.期初余12253171.97429460.40113207.5512795839.92

额

2.本期增

12461172.7812461172.78

加金额

87金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

（112461172.7812461172.78）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

24714344.75429460.40113207.5525257012.70

额

二、累计摊销

1.期初余4569986.70320074.4623270.454913331.61

额

2.本期增

230438.3219744.0237735.86287918.20

加金额

（1230438.3219744.0237735.86287918.20）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

4800425.02339818.4861006.315201249.81

额

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账

19913919.7389641.9252201.2420055762.89

面价值

2.期初账7683185.27109385.9489937.107882508.31

88金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

土地使用权262688.69正在办理中

15、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的北京央华时代

文化发展有限71582779.0271582779.02公司

合计71582779.0271582779.02

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置北京央华时代

文化发展有限71582779.0271582779.02公司

合计71582779.0271582779.02

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据央华时代的经营性长期资该资产组组合主要提供舞台北京央华时代文化发展有限产，包括固定资产和长期待剧及其他演出劳务，归属于是公司摊费用等文化业分部

16、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

剧目创作成本17101462.7152912.002475736.8414678637.87员工活动中心及

145446.191138329.52167641.341116134.37

食堂宿舍装修

其他20509.8852340.5915489.0657361.41

89金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

合计17267418.781243582.112658867.2415852133.65

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

租赁负债4794675.731198668.932144217.38536054.34

合计4794675.731198668.932144217.38536054.34

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

使用权资产6073242.051518310.512594363.27648590.82

合计6073242.051518310.512594363.27648590.82

（3）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣亏损92094216.5596335203.07

递延收益16140742.829828652.04

信用减值准备21112630.1522561011.29

资产减值准备42658213.6543704468.51

合计172005803.17172429334.91

18、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付工程设备10037392.2510037392.254536659.584536659.58款《少年的莎士比亚奇旅》元

宇宙及数字艺500000.00500000.00500000.00500000.00术品合作开发投资款

《悲惨世界》元宇宙及数字

500000.00500000.00500000.00500000.00

艺术品合作开发投资款《海王星飞船》联合制作188000.00188000.00188000.00188000.00出品投资款

90金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

合计11225392.2511225392.255724659.585724659.58

19、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况未到期保未到期保函保证

函保证抵押、久金、银行

25130515.25130515.抵押、冻金、银行40286095.40286095.悬不动承兑汇票

货币资金8686结资金承兑汇票6969户、冻结保证金、

保证金、资金久悬不动

冻结资金户、冻结资金

67200428.22014887.为银行融67200428.23610897.为银行融

固定资产5627抵押资提供抵5645抵押资提供抵押担保押担保

11907571.7305732.8为银行融11907571.7418854.7为银行融

无形资产974抵押资提供抵977抵押资提供抵押担保押担保为银行融为银行融

22345526.22345526.18858722.18858722.

在建工程抵押资提供抵抵押资提供抵

53533333

押担保押担保产权证书产权证书无产权证的审批流无产权证的审批流

无形资产345600.00262688.69345600.00264330.50书程尚未办书程尚未办理完毕理完毕

1269296477059351.1385984190438900.

合计

2.92198.5574

20、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款21257470.5515156328.88

保证借款6296589.996296380.03

信用借款20017500.00

合计47571560.5421452708.91

21、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票25300380.8037428044.20

合计25300380.8037428044.20

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

91金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

22、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

货款52453517.7365789154.22

费用类款项5388555.305922896.13

工程及设备款13129908.0830543896.70

合计70971981.11102255947.05

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款：无

23、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款833210.731341704.34

合计833210.731341704.34

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付暂收款19000.0019000.00

押金保证金499666.00578041.00

其他314544.73744663.34

合计833210.731341704.34

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款：无

24、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

话剧演出款653655.56406802.61

舞台剧制作费款7281553.40

货款12851748.6010888019.82

合计20786957.5611294822.43

账龄超过1年的重要合同负债：无

25、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

92金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬4627427.8316795222.4618723362.982699287.31

二、离职后福利-设定186474.881446899.561425037.92208336.52提存计划

合计4813902.7118242122.0220148400.902907623.83

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

4292852.9714502911.8816621661.882174102.97

和补贴

2、职工福利费852347.10852347.10

3、社会保险费104832.60768305.99758415.68114722.91

其中：医疗保险

97438.70698933.53692960.71103411.52

费

工伤保险7393.9069372.4665454.9711311.39费

4、住房公积金4430.00407423.20407423.204430.00

5、工会经费和职工教225312.26264234.2983515.12406031.43

育经费

合计4627427.8316795222.4618723362.982699287.31

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险180586.361401386.131379949.29202023.20

2、失业保险费5888.5245513.4345088.636313.32

合计186474.881446899.561425037.92208336.52

26、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税258155.27181489.05

企业所得税373507.93387853.24

个人所得税159978.65106458.96

城市维护建设税11471.1710715.33

房产税447529.17895058.53

土地使用税173436.10303834.48

印花税37175.1173069.24

环境保护税6446.246517.09

教育费附加4916.224592.28

地方教育附加3277.483061.52

合计1475893.341972649.72

93金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

27、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款224873.33207561.67

一年内到期的租赁负债2145225.50387699.89

合计2370098.83595261.56

28、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额1565039.811344065.86

未终止确认的应收票据201600.00

合计1565039.811545665.86

29、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款107620000.0097800000.00

合计107620000.0097800000.00

其他说明，包括利率区间：

集团年末长期借款年利率区间为2.6%-3.8%，本期长期借款无违约。

30、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

1至2年609990.54404408.07

2至3年649165.80430380.26

3年以上1390293.89921729.16

合计2649450.231756517.49

31、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助9828652.047720873.791408783.0116140742.82

合计9828652.047720873.791408783.0116140742.82

其他说明：

政府补助项目

94金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

本年新增补本年计入其其他与资产相关/负债项目年初余额年末余额助金额他收益金额变动与收益相关

金华金义新区经济和信息化局设备更新5755000.005755000.00863250.0010646750.00与资产相关补助款

《日出》引导基金项目资助款1600000.001600000.00与资产相关

《鳄鱼》国家艺术基金补助款970873.79970873.79与资产相关

《莎士比亚》北京文化艺术基金补助款400000.00400000.00800000.00与资产相关

《悲惨世界》北京文化艺术基金补助款595000.00595000.00与资产相关

《悲惨世界》东城区文旅局基金612233.01153058.25459174.76与资产相关

《悲惨世界》北京文联基金582524.27145631.07436893.20与资产相关

金华市金东区财政国库支付中心2021542400.00162720.00379680.00与资产相关年技改补助

《戎夷之衣》2024年文学艺术创作扶194174.7648543.69145631.07与资产相关持专项资金

钢化玻璃绝缘子生产线机器换人技改项142320.0035580.00106740.00与资产相关目

合计9828652.047720873.791408783.0116140742.82

32、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

戏剧投资款4750816.533672944.97

合计4750816.533672944.97

33、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

117000000.117000000.

股份总数

0000

34、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢260534833.63260534833.63价）

合计260534833.63260534833.63

35、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积19292013.8819292013.88

95金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

合计19292013.8819292013.88

36、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润-121706002.74-153774799.54

调整后期初未分配利润-121706002.74-153774799.54

加：本期归属于母公司所有者的净利6231818.885628336.32润

期末未分配利润-115474183.86-148146463.22

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

37、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务91883734.3461149497.9080086492.2656545357.30

其他业务1775401.671221861.286165524.982223438.79

合计93659136.0162371359.1886252017.2458768796.09

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

玻璃绝缘子76975035.8851224927.9376975035.8851224927.93

话剧演出14908698.469924569.9714908698.469924569.97

其他1289701.85667899.08485699.82553962.201775401.671221861.28按经营地区分类

其中：

国内71695955.6547177876.9315394398.2810478532.1787090353.9357656409.10

国外6568782.084714950.086568782.084714950.08

合计78264737.7351892827.0115394398.2810478532.1793659136.0162371359.18

与履约义务相关的信息：不适用

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为178400000.00元，其中，

97800000.00元预计将于2025年度确认收入，80600000.00元预计将于2026年及以后年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：不适用

96金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

重大合同变更或重大交易价格调整：不适用

38、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税33101.01196363.77

教育费附加15827.35113308.98

房产税465322.52447529.27

土地使用税173542.37151917.24

印花税72388.1921937.47

地方教育附加10551.5675539.33

环境保护税12821.6612892.50

合计783554.661019488.56

39、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬10210061.687662114.78

折旧及摊销2208294.201359258.85

办公差旅费1342685.39870681.86

咨询服务费2174071.701331169.14

其他1342138.421566357.06

合计17277251.3912789581.69

40、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

检测、咨询费2232212.754528440.00

招标、工资及业务费798542.19277013.56

办公差旅费417994.00261241.32

装卸费656652.12533343.39

其他74248.38133523.10

合计4179649.445733561.37

41、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

物料消耗费2028354.711406277.15

职工薪酬1690911.731122414.91

折旧摊销290418.56263952.97

合计4009685.002792645.03

42、财务费用

单位：元

97金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

利息支出2437876.221222817.32

利息收入-261588.09-359668.32

手续费107696.48107182.41

汇兑损益-20781.61-197331.40

合计2263203.00773000.01

43、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

与日常经营活动有关的政府补助收入733749.82402540.77

递延收益转入1408783.011990435.92

个税手续费返还1047.212073.34

合计2143580.042395050.03

44、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产31219.5178406.04

合计31219.5178406.04

45、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-18159.71

银行理财收益39373.3352888.13

合计21213.6252888.13

46、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失27304.69

应收账款坏账损失656739.67-1063395.76

其他应收款坏账损失421886.78-73365.99

预付款项坏账损失339600.00

合计1445531.14-1136761.75

47、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置收益242358.1395.31

98金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

48、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

废品收入88683.67362690.3988683.67

其他0.9710868.660.97

合计88684.64373559.0588684.64

49、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠6000.00

非流动资产毁损报废损失31651.6731651.67

存货毁损报废117012.65

赔款损失6000.006000.00

滞纳金1708.26100.001708.26

罚没支出1000.001000.00

其他10000.063193.2910000.06

合计50359.99126305.9450359.99

50、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用240481.601886.68

递延所得税费用207105.10-18289.95

合计447586.70-16403.27

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额6696660.43

按法定/适用税率计算的所得税费用1674165.11

子公司适用不同税率的影响-236460.63

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-290440.04

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-636147.98

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣-63529.76亏损的影响

所得税费用447586.70

99金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

51、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助8455670.822866760.74

备用金、押金、保证金等5818771.352032146.85

收回的影视项目投资款439600.00

利息收入261588.09359668.32

往来款407985.9628886030.46

合计15383616.2234144606.37支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

运输装卸、检测及咨询费5905162.986466282.71

备用金、押金、保证金等2880570.7516723120.90

办公及差旅费2082072.591144622.79

往来款4270073.6035557497.09

合计15137879.9259891523.49

（2）与投资活动有关的现金收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

出售银行理财产品13000000.0011000000.00

合计13000000.0011000000.00支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

特高压玻璃绝缘子扩产项目18408296.1026152734.41

投资联营企业10000000.00

购买银行理财产品8000000.003000000.00

土地使用权6367221.89

合计42775517.9929152734.41

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

戏剧投资款1728700.002116933.65

开具信用证609512.15

合计2338212.152116933.65支付的其他与筹资活动有关的现金

100金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

单位：元项目本期发生额上期发生额

租金1776687.90874100.00

戏剧投资款返还650828.44

合计2427516.34874100.00筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款21452708.9136240000.0018851.6310140000.0047571560.54长期借款（含一年内到期的98007561.679900000.00104873.3360000.00107561.67107844873.33非流动负债）租赁负债（含一年内到期的2144217.384544535.781776687.90117389.534794675.73非流动负债）其他非流动负

3672944.971728700.00650828.444750816.53

债

合计125277432.9347868700.004668260.7412627516.34224951.20164961926.13

52、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润6249073.736028278.63

加：资产减值准备-1445531.141136761.75

固定资产折旧、油气资产折

10827009.754869396.67

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧1088696.09820220.74

无形资产摊销287918.20146339.22

长期待摊费用摊销2658867.242861879.13

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-242358.13-95.31列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-31219.51-78406.04“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

2176298.13863149.00

列）投资损失（收益以“－”号填-21213.62-52888.13

列）递延所得税资产减少（增加以-662614.59143109.08

101金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-24000829.07-20365679.87列）经营性应收项目的减少（增加

6954109.74-9767585.72以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-4021341.84-793745.21以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-183135.02-14189266.06

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额37713843.2641373934.15

减：现金的期初余额60531121.6465111816.62

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-22817278.38-23737882.47

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金37713843.2660531121.64

其中：库存现金6400.00353.34

可随时用于支付的银行存款37617443.2660440768.30可随时用于支付的其他货币资

90000.0090000.00

金

三、期末现金及现金等价物余额37713843.2660531121.64

（3）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

票据保证金22545411.2016690236.54到期时间超过3个月

保函保证金694821.6248883.91到期时间超过3个月

冻结资金1890283.04冻结受限

合计25130515.8616739120.45

102金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

53、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金964553.81

其中：美元134740.537.1586964553.56

欧元0.038.40240.25港币

应收账款195275.58

其中：美元27278.467.1586195275.58欧元港币

合同负债62919.80

其中：美元8789.407.158662919.80

54、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用项目本年发生额上年发生额

租赁负债的利息费用78219.1772383.46

与租赁相关的总现金流出1776687.90874100.00

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

物料消耗费2028354.711406277.15

职工薪酬1690911.731122414.91

折旧摊销290418.56263952.97

合计4009685.002792645.03

其中：费用化研发支出4009685.002792645.03

103金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

九、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本报告期内，公司设立全资子公司山西金利华智慧智造科技有限公司，注册资本2000万元整。2025年4月11日该公司完成工商登记，纳入公司合并报表范围。

2025年1月3日，根据《金利华电股份有限公司对外投资管理制度》及本公司章程的有关规定，因子公司西藏央华

时代文化发展有限公司业务开展不利，经董事长审批，同意公司解散并停业。并授权北京央华时代文化发展有限公司管理层负责办理该公司的清算、注销等相关工作。2025年1月7日，西藏央华时代文化发展有限公司向工商及有关部门申请注销，债权人公告期为2025年1月7日至2025年2月20日。公告期满后于2025年6月19日注销。

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接浙江金利华浙江省金华市金浙江省金华

电气设备有100000000.00东区傅村镇华丰制造业100.00%新设市限公司东路1088号山西省长治市潞山西金利华山西省长治城经济技术开发

智慧智造科20000000.00制造业100.00%新设市区甲醇路东办公技有限公司楼201室上海赫金文上海市杨浦区延上海市杨浦

化传播有限10000000.00吉中路77号文化产业100.00%新设区

公司 209-A10室北京市房山区长北京金利华北京市房山沟镇金元大街1

文化投资有10000000.00文化产业100.00%新设区号北京基金小镇限公司

大厦 B座 407北京央华时北京市东城区香

代文化发展1000000.00北京市东城

河园3号4号楼文化产业51.00%购买区有限公司2层北侧221室

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用

（2）重要的非全资子公司

单位：元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余

104金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

的损益分派的股利额

北京央华时代文化发49.00%17254.8511594007.90展有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债北京央华时代1594531632475781034813568239161737621703390801545459879466

文化417.1706.9124.0370.4513.0883.4897.2262.5159.8133.1147.86985.32发展5382574718有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量北京央华

-

时代文化15394398.1418855.820636015.

35213.9835213.98816208.79816208.799882258.6

发展有限28493

4

公司

2、在合营企业或联营企业中的权益

（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

联营企业：

投资账面价值合计9981480.290.00下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-18519.710.00

--综合收益总额-18519.710.00

十一、政府补助

1、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收益会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动相关额

105金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

16140742.8

递延收益9828652.047720873.791408783.01与资产相关

16140742.8

合计9828652.047720873.791408783.01

2

2、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益2142532.832395050.03

合计2142532.832395050.03

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括市场风险（如汇率风险、利率风险和商品价格风险）、信用风险及流动性风险。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

1）汇率风险

本集团承受汇率风险主要与美元和欧元有关，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2025年6月30日，除下表所述资产及负债的美元余额和欧元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

项目2025年6月30日2024年12月31日

货币资金-美元134740.53198829.38

货币资金-欧元0.030.03

应收账款-美元27278.46107441.33

应收账款-欧元-7321.00

合同负债-美元8789.4076380.23本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。

2）利率风险

106金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2025年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，金额为155271347.20元（2024年12月31日：119331347.20元）

本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

3）价格风险

价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。

（2）信用风险

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。

为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款及合同资产金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。本集团应收账款中，前五名金额合计：25952151.14元，占本公司应收账款及合同资产总额的30.29%。

1）信用风险显著增加判断标准

本集团在每个资产负债表日，通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险自初始确认后是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本集团判断信用风险显著增加的主要标准为以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信

用评级、实际或预期经营成果出现重大不利变化等。

2）已发生信用减值资产的定义

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。如果内部或外部信息显示，在考虑所持有的任何信用增级之前，可能无法全额收回合同金额，本集团也会将其视为已发生信用减值。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：（发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失）。

107金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

3）信用风险敞口

于2025年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保。

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

（3）流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

本集团将银行借款作为主要资金来源。于2025年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为48343241.60元，

（2024年12月31日：59689039.70元）其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为人民币48343241.60元（2024年

12月31日：59689039.70元）。

本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

2025年6月30日金额：

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计金融资产

货币资金62844359.1262844359.12

交易性金融资产3372162.033372162.03

应收票据54150.0054150.00

应收账款75633473.9075633473.90

其它应收款1302849.461302849.46金融负债

短期借款47571560.5447571560.54

应付票据25300380.8025300380.80

应付账款70971981.1170971981.11

其它应付款833210.731341704.34

一年内到期的非流动负债2370098.832370098.83

租赁负债609990.542039459.692649450.23

长期借款47870000.0059750000.00107620000.00

2.敏感性分析

108金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

（1）外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

本期上期项目汇率变动对净利润的影响对股东权益的影响对净利润的影响对股东权益的影响

所有外币对人民币升值5%54845.4854845.48122720.66122720.66

所有外币对人民币贬值5%-54845.48-54845.48-122720.66-122720.66

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值--------计量

（一）交易性金融资

3372062.033372062.03

产

（二）其他非流动金24120000.0024120000.00融资产持续以公允价值计量

3372062.030.0024120000.0027492062.03

的资产总额

持续以公允价值计量0.000.000.000.00的负债总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

本集团第一层次公允价值记录项目系银行理财产品，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

109金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第三层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。

本集团第三层次公允价值计量项目系北京文华创新股权投资合伙企业（有限合伙）股权投资款，投资企业股权不存在活跃市场，无市场参与者在资产或负债的交易中的可观察输入值，故使用不可观察输入值，以投资成本作为公允价值。

4、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

对于持续的第三层次公允价值计量，集团期初余额与期末余额之间未发生调节。

5、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

本集团本期内金融工具未发生各层级之间的转换。

6、本期内发生的估值技术变更及变更原因

本集团金融工具的公允价值估值技术在本期内未发生变更。

7、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例山西红太阳旅游

山西长治旅游综合服务100000万元21.02%29.04%开发有限公司本企业最终控制方是自然人韩泽帅。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、2、在合营安排货联营企业中的权益。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系王军本公司董事兼总经理王可然子公司执行董事

110金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

临颍县唯文营销策划工作室（个体工商户）子公司执行董事控制的企业北京普能世纪科技有限公司受本集团母公司山西红太阳旅游开发有限公司控制山西潞宝集团焦化有限公司本公司董事长韩长安先生担任法定代表人的企业

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度临颍县唯文营销策划工作室（个导演服务费254400.002400000.00否1060000.00体工商户）（王可然）北京普能世纪科

预付设备采购款1950000.006500000.00否0.00技有限公司

（2）关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额

房屋经72000.王可然0.00338.400.000.000.00营租赁00山西潞

宝集团房屋经7914878373.316689

0.000.000.00

焦化有营租赁.90372.87限公司关联租赁情况说明

2024年7月1日，北京央华时代文化发展有限公司与王可然签订了住房租赁合同，租赁期自2024年7月15日至

2025年7月14日止，共计12个月，租金标准12000.00元/月，租金总计144000.00元。本期支付租金72000.00元。

2025年4月1日，金利华电气股份有限公司与山西潞宝集团焦化有限公司签订了住房租赁合同，租赁期自2025年

4月1日至2026年12月31日止，共计21个月，租金总计1846805.10元，其中2025年9个月租金为791487.90元，

2026年全年租金为1055317.20元。本期支付租金791487.90元。

（3）关联担保情况本公司作为被担保方

单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完

111金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

毕

王军4754341.342024年12月20日2025年12月20日否

王军1537005.862024年12月27日2025年12月27日否

（4）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬1423460.001054000.00

（5）其他关联交易

2025年5月12日，央华时代与关联方王可然先生参股投资合资公司北京十二欢文化发展有限公司(以下简称“北京十二欢”)，本次各方合计增资2100万元，认购北京十二欢2100万元注册资本。其中，央华时代以1000万元增资，认购北京十二欢1000万元注册资本；王可然先生以1100万元增资，认购北京十二欢1100万元注册资本。

本次增资完成后，北京十二欢注册资本为人民币2200万元，央华时代与王可然先生股份占比分别为45.45%及

54.55%。北京十二欢成为本集团的联营企业。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

其他应收款王可然12000.00600.0012000.00600.00

十五、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺：无

2、或有事项

（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十六、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项：无

2、利润分配情况：无

112金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

3、其他资产负债表日后事项说明

终止筹划重大资产重组

2025年2月14日，金利华电气股份有限公司召开第六届董事会第八次会议及第六届监事会第六次会议，审议通过

了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》，公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买北京海德利森科技有限公司100%股权，并拟向上市公司控股股东发行股份募集配套资金（以下简称“本次交易”）。本次交易构成关联交易，预计构成重大资产重组，但不构成重组上市。

自公司筹划本次交易以来，公司严格按照相关法律法规要求，积极组织相关各方推进本次交易的各项工作。公司与本次交易相关方对本次交易方案进行了多次论证和协商，由于交易各方未就本次交易的全部关键条款达成一致意见，经慎重考虑，交易各方决定终止本次交易。

2025年8月8日，金利华电气股份有限公司召开第六届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》，同意公司终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项。

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第8号——重大资产重组》等相关规定，公司承诺在披露终止筹划本次交易后的1个月内，不再筹划重大资产重组。

十七、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本集团的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本集团以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；

（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两

者中较大者的10%或者以上。

按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：

（1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；

113金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。

（2）本集团确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。

本集团的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。

本集团有2个报告分部：传统制造业分部和文化业分部。传统制造业分部主要销售玻璃绝缘子产品，文化业分部主要提供舞台剧及其他演出劳务。

（3）报告分部的财务信息

单位：元项目传统制造业分部文化业分部分部间抵销合计

一、营业收入78264737.7315394398.2893659136.01

其中：对外交易收入78264737.7315394398.2893659136.01分部间交易收入

二、营业费用70517778.4416364726.4379970.7186962475.58

其中：信用减值损失

（损失以“－”号填1287384.95238116.90-79970.711445531.14列）资产减值损失（损失以“－”号填列）

资产处置收益242358.13242358.13

投资收益21213.6221213.62

三、利润总额7746959.29-970328.15-79970.716696660.43

四、所得税费用360316.0187270.69447586.70

五、净利润7386643.28-1057598.84-79970.716249073.73

六、资产总额581191585.2271989453.39-53772300.42599408738.19

七、负债总额282173833.3952478166.64-28189933.39306462066.64

十八、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）22193383.4517481003.82

1至2年73647.77339969.25

2至3年119560.67331265.75

3年以上287835.4226439.61

3至4年287405.4226439.61

5年以上430.00

114金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

合计22674427.3118178678.43

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按组合计提坏226744128507213893181786100245171762

账准备100.00%5.67%100.00%5.51%27.318.7948.5278.433.7924.64的应收账款

其中：

应收账

226744128507213893181786100245171762

款组合100.00%5.67%100.00%5.51%

27.318.7948.5278.433.7924.64

一

226744128507213893181786100245171762

合计100.00%5.67%100.00%5.51%

27.318.7948.5278.433.7924.64

按组合计提坏账准备类别名称：应收账款组合一

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例应收账款组合一（按账龄）：

1年以内（含1年）22193383.451109669.175.00%

1至2年73647.777364.7810.00%

2至3年119560.6723912.1320.00%

3至4年287405.42143702.7150.00%

4至5年

5年以上430.00430.00100.00%

合计22674427.311285078.79

确定该组合依据的说明：

绝缘子产品客户应收账款

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏账准备的应收账款

115金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

其中：应收账

1002453.79282625.001285078.79

款组合一

合计1002453.79282625.001285078.79

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无

（4）本期实际核销的应收账款情况：无

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

单位121141621.6821141621.6893.24%1057081.08

单位2329000.00329000.001.45%16450.00

单位3253169.54253169.541.12%126584.77

单位4168939.00168939.000.75%8446.95

单位5156614.75156614.750.69%7830.74

合计22049344.9722049344.9797.25%1216393.54

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款17388059.1317056973.64

合计17388059.1317056973.64

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

资金拆借款28189933.3927954056.93

其他36815.8420775.50

合计28226749.2327974832.43

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1932861.501071743.64

1至2年7508571.067751951.04

2至3年3042306.063496903.60

3年以上15743010.6115654234.15

3至4年12122543.1911965690.03

4至5年1495051.671408466.74

116金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

5年以上2125415.752280077.38

合计28226749.2327974832.43

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合282267108386173880279748109178170569

计提坏100.00%38.40%100.00%39.03%49.2390.1059.1332.4358.7973.64账准备

其中：

其他组282267108386173880279748109178170569100.00%38.40%100.00%39.03%

合49.2390.1059.1332.4358.7973.64

282267108386173880279748109178170569

合计100.00%38.40%100.00%39.03%49.2390.1059.1332.4358.7973.64

按组合计提坏账准备类别名称：其他组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

其他组合28226749.2310838690.1038.40%

合计28226749.2310838690.10

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额10917858.7910917858.79

2025年1月1日余额

在本期

本期转回79168.6979168.69

2025年6月30日余

10838690.1010838690.10

额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

117金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

其他应收款坏

10917858.7979168.6910838690.10

账准备

合计10917858.7979168.6910838690.10

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无

5）本期实际核销的其他应收款情况：无

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

1年以内、1-2

上海赫金文化传年、2-3年、3-4

资金拆借款23442154.4383.05%10114952.86

播有限公司年、4-5年、5年以上

1年以内、1-2

北京金利华文化

资金拆借款4747778.96年、2-3年、3-416.82%721896.45投资有限公司年员工社保及公积

其他36815.841年以内0.13%1840.79金

合计28226749.23100.00%10838690.10

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资259332220.9675986469.35183345751.61257332220.9675986469.35181345751.61

合计259332220.9675986469.35183345751.61257332220.9675986469.35181345751.61

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价位期初余额计提减值

（账面价值）追加投资减少投资其他期末余额准备值）

上海赫金10000000.10000000.文化传播0000有限公司北京金利

华文化投10000000.10000000.资有限公0000司北京央华

时代文化10513530.65986469.10513530.65986469.发展有限65356535公司浙江金利1608322216083222

华电气设0.960.96

118金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

备有限公司山西金利

华智慧智2000000.02000000.0造科技有00限公司

1813457575986469.2000000.01833457575986469.

合计

1.613501.6135

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务140998.23140998.236389742.156375582.79

合计140998.23140998.236389742.156375582.79

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本业务类型

其中：

玻璃绝缘子140998.23140998.23140998.23140998.23按经营地区分类

其中：

国内140998.23140998.23140998.23140998.23

合计140998.23140998.23140998.23140998.23

与履约义务相关的信息：不适用

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为920000.00元，其中，520000.00元预计将于2025年度确认收入，400000.00元预计将于2026年及以后年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整：不适用

十九、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益242358.13本期处置固定资产收益计入当期损益的政府补助（与公司正本期收到的地方政府奖励、补助，及常经营业务密切相关、符合国家政策2142532.83戏剧业务子公司收到的文化产业基金

规定、按照确定的标准享有、对公司资助损益产生持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套70952.84本期持有及处置银行理财产品产生的

119金利华电气股份有限公司2025年半年度报告全文

期保值业务外，非金融企业持有金融收益资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准期初已单项计提坏账准备的影视投资

439600.00

备转回结算款，本期收回部分款项除上述各项之外的其他营业外收入和38324.65支出

减：所得税影响额303689.21

少数股东权益影响额（税后）333187.74

合计2296891.50--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

2.24%0.05330.0533

利润

扣除非经常性损益后归属于1.42%0.03360.0336公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用金利华电气股份有限公司

法定代表人：王军

2025年8月26日

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