北京碧水源科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
北京碧水源科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年12月31日母
公司以及合并的资产负债表、2023年度母公司以及合并的利润表、2023年度母
公司以及合并的现金流量表、2023年度母公司以及合并的所有者权益变动表及
相关报表附注已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并且被出具标准无保留意见的审计报告。现将公司（合并）2023年度财务决算的相关情况汇报如下：
一、2023年度公司主要财务指标
单位：元本年比上
2022年2021年
项目2023年年增减调整前调整后调整后调整前调整后
89529549109548781385.9548781385.
营业收入（元）8689764081.328689764081.323.03%.483333
归属于上市公司股东764657254.6
708492059.57709719891.367.74%583808154.03582672541.66
的净利润（元）4归属于上市公司股东
419593262.6
的扣除非经常性损益449114665.71450342497.50-6.83%538267801.97537132189.60
7
的净利润（元）
经营活动产生的现金331077618.9-1627976861.-1627976861.
267225933.42267225933.4223.89%
流量净额（元）60404基本每股收益（元/
0.2110.200.19587.76%0.190.19
股）稀释每股收益（元/
0.2110.200.19587.76%0.190.19
股）加权平均净资产收益
2.81%2.77%2.77%0.04%2.78%2.77%
率
765312839372649393998.472650091126.47083119409370831194093
资产总额（元）5.34%
3.2306.10.10
归属于上市公司股东274850644726777914862.326778007081.82525857067125257435059
2.64%
的净资产（元）5.7280.82.45
1二、财务状况、经营状况和现金流量情况分析
（一）财务状况分析
单位：元
2023年末2023年初
项目占总资产占总资比重增减重大变动说明金额金额比例产比例主要为报告期内为确保项目
货币资金4198041743.405.49%5614959898.497.73%-2.24%进度正常支付工程建设款以及归还控股股东借款所致主要是由于宏观经济形势影
响造成应收账款回收滞后，应收账款11044014726.6614.43%9548154468.1913.14%1.29%导致公司的应收账款规模有所增长主要为报告期未结算工程增
合同资产3987048384.185.21%3470187854.634.78%0.43%加所致主要为报告期内库存商品增
存货199432264.960.26%178034701.030.25%0.01%加所致主要为报告期内处置股权及长期股权
5578377901.647.27%6014671723.238.28%-1.01%确认对联营公司损益变动所
投资致主要为报告期内在建工程完
固定资产758353209.700.99%620127542.730.85%0.14%工结转所致主要为报告期内在建工程完
在建工程162438965.600.21%365145449.440.50%-0.29%工结转所致使用权资
220711137.720.29%246783390.470.34%-0.05%
产主要为报告期内新增短期借
短期借款6376988687.418.33%5448112445.197.50%0.83%款所致主要为报告期内预收工程款
合同负债894088360.241.17%764894318.131.05%0.12%增加所致
16700512948.9
长期借款16112801715.1221.05%22.99%-1.94%
8
租赁负债188643027.570.25%204953675.080.28%-0.03%主要为报告期内票据收回所
应收票据118253637.070.15%487447557.170.67%-0.52%致主要为报告期内公司加大清其他应收
344116632.270.45%914275343.591.26%-0.81%欠力度收回部分往来款及对
款部分款项进行重分类所致
2主要为报告期内持有股权由
其他权益
888817986.221.16%411830531.690.57%0.59%长期股权投资转换为金融工
工具投资具投资所致长期待摊主要为报告期内在建工程完
219483696.190.29%46722939.330.06%0.23%
费用工结转所致主要为报告期内供应链金融
应付票据414441590.350.54%250476875.810.34%0.20%票据增加所致其他应付主要为报告期内归还控股股
974519890.331.27%1619114207.692.23%-0.96%
款东借款所致一年内到主要为报告期内长期借款按
期的非流1194115620.511.56%832125364.691.15%0.41%到期时间重分类所致动负债其他流动主要为报告期内新增短期融
4051175833.445.29%2979945707.094.10%1.19%
负债资券所致长期应付主要为报告期内归还项目融
1585527660.212.07%2375449804.253.27%-1.20%
款资租赁款所致
（二）经营状况分析
2023年，公司实现营业收入8952954910.48元，同比增长3.03%；实
现利润总额1006077958.11元，同比增长3.75%；实现归属于公司股东的净利润764657254.64元，同比增长7.74%。
1.营业收入构成
单位：元
2023年2022年
项目同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计8952954910.48100%8689764081.32100%3.03%分行业环保行业（水处理
8264432655.4492.31%7840251125.7790.22%5.41%及水生态）市政行业（市政与
688522255.047.69%849512955.559.78%-18.95%给排水、光科技）分产品
环保整体解决方案5540735863.6661.89%5086025715.2358.53%8.94%
运营服务2723696791.7830.42%2754225410.5431.70%-1.11%光科技整体解决方
221698527.742.48%525168169.366.04%-57.79%
案
市政与给排水466823727.305.21%324344786.193.73%43.93%分地区
北京地区1718307551.3119.19%2089232257.8324.04%-17.75%
外埠地区7234647359.1780.81%6600531823.4975.96%9.61%
3分销售模式
直销模式8952954910.48100.00%8689764081.32100.00%3.03%
2.费用情况分析
单位：元项目2023年2022年同比增减重大变动说明
销售费用116287799.25103244561.4612.63%
管理费用489390839.66582331455.27-15.96%
财务费用288596268.56311802157.59-7.44%
研发费用313276655.46204099780.3753.49%主要为本报告期加大研发投入所致
所得税费用190342622.16180300487.175.57%
研发费用较上年增长53.49%，主要为本报告期加大研发投入所致。
（三）现金流量情况分析
单位：元项目2023年2022年同比增减
经营活动现金流入小计7379333629.798387118993.79-12.02%
经营活动现金流出小计7048256010.838119893060.37-13.20%经营活动产生的现金流量净
331077618.96267225933.4223.89%
额
投资活动现金流入小计545087084.321341921133.75-59.38%
投资活动现金流出小计1947998210.24977210305.4799.34%投资活动产生的现金流量净
-1402911125.92364710828.28-484.66%额
筹资活动现金流入小计18949467552.5112788752781.2548.17%
筹资活动现金流出小计18983156591.3412384189479.9853.29%筹资活动产生的现金流量净
-33689038.83404563301.27-108.33%额
现金及现金等价物净增加额-1104344576.941043515770.19-205.83%
1.投资活动产生的现金流量净额较上年减少17.68亿元，主要为报告期股
权处置款减少及公司新增投资项目，项目建设投入增加所致。
2.筹资活动产生的现金流量净额较上年减少4.38亿元，主要为报告期内公
司为防控风险，控制带息负债增长规模，偿还借款增加所致。
4北京碧水源科技股份有限公司
二〇二四年四月四日
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