中信证券股份有限公司

关于北京碧水源科技股份有限公司

2023年度持续督导定期现场检查报告

保荐人名称：中信证券股份有限公司被保荐公司简称：碧水源

保荐代表人姓名：姚曜联系电话：010-60838369

保荐代表人姓名：葛馨联系电话：010-60832063

现场检查人员姓名：姚曜、汪灏

现场检查对应期间：2023年1月1日-2023年12月31日

现场检查时间：2024年4月10日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：现场检查手段：查看上市公司主要生产、经营、管理场所，查阅公司最新的公司章程、规章制度，并查阅了持续督导期相关三会会议资料及相关披露文件，对上市公司高管进行访谈。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规是

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行是

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议

是

内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认是

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、是规范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信

是息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了

不适用相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立是

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争是

（二）内部控制现场检查手段：查阅了上市公司最新章程以及关于内部审计、对外投资管理等相关制度，取得公司内部审计人员及审计委员会名单，取得公司内部审计部门和审计委员会的工作计划或工作报告，查阅了公司2023年度内部控制自我评价报告、

2023年度内部控制鉴证报告等文件，对高级管理人员进行访谈。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部

是门

2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内

不适用部审计部门

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规是

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审

是计部门提交的工作计划和报告等

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计

是

工作进度、质量及发现的重大问题等

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内

部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问是题等

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用

不适用情况进行一次审计

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审

是计委员会提交次一年度内部审计工作计划

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审

是计委员会提交年度内部审计工作报告

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内

是部控制评价报告

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建

是

立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅上市公司信息披露文件，投资者关系登记表，深圳证券交易所互动易网站披露信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕信息管理和知情人登记管理情况，信息披露管理制度，会计师出具的内部控制审计报告，检索公司舆情报道，对高级管理人员进行访谈。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致是

2.公司已披露的内容是否完整是

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展是

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项是

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司

是信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动

是易网站刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅公司章程及相关制度文件，查阅决策程序和信息披露材料，分析关联交易的定价公允性；查阅公司与控股股东、实际控制人及其关联方的资

金往来明细及相关内部审议文件、信息披露文件，查阅发行人关于2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项公告，查阅会计师关于2023控股股东及其他关联方占用发行人资金情况的专项报告，对财务总监进行了访谈。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接

是或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者

是间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露

是义务

4.关联交易价格是否公允是

5.是否不存在关联交易非关联化的情形是

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义

不适用务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保

不适用债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相不适用应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用现场检查手段：查阅募集资金管理制度、三方监管协议。（公司募集资金已使用完毕并于2022年9月完成账户注销）

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议是

2.募集资金三方监管协议是否有效执行是

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等

是情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂

是

时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向

变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资不适用

金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资

是效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险是

（六）业绩情况

现场检查手段：实地查看经营场所，查阅同行业上市公司及市场信息，查阅公司定期报告及其他信息披露文件，访谈公司高级管理人员。

1.业绩是否存在大幅波动的情况否

2.业绩大幅波动是否存在合理解释不适用

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常是

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅定期报告、募集说明书等记载的公司及股东的公开承诺，检查承诺实现情况。

1.公司是否完全履行了相关承诺是

2.公司股东是否完全履行了相关承诺是

（八）其他重要事项现场检查手段：

1.现金分红：取得本持续督导期内公司的现金分红支出凭证，与公司章程规定、信息披露文件进行比对。

2.对外提供财务资助：查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件；取得公

司出具的说明；对公司高管进行访谈，了解公司是否如实披露财务资助情况。经核查，公司2023年不存在对外财务资助情况。

3.大额资金往来：取得公司交易金额在100万元以上的大额资金往来明细，并

进行了抽查，检查其原始凭证。

4.重大投资或重大合同：查阅公司信息披露文件，了解重大投资或者重大合同

相关情况，并抽取部分重大合同，对交易对手方进行核查。

5、生产经营环境：查阅公司定期报告及其他信息披露文件，实地查看公司生产

经营环境，查阅同行业上市公司的定期报告，对公司高级管理人员进行访谈。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露是

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露不适用

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因是

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化

是或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险是

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相

不适用关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

公司其他应收款中存在金额较大、账龄较长的款项，建议公司持续关注欠款方的资信情况及款项的回收情况。

（以下无正文）（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于北京碧水源科技股份有限公司

2023年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

姚曜葛馨

保荐人：中信证券股份有限公司（加盖公章）

2024年4月19日