北京碧水源科技股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：300070证券简称：碧水源公告编号：2024-067

北京碧水源科技股份有限公司

2024年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是√否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否年初至报告本报告期比上年同本报告期年初至报告期末期末比上年期增减同期增减

营业收入（元）1301363671.06-37.77%4749763026.85-11.88%

归属于上市公司股东的净利润（元）29702404.83-92.12%-42944604.71-110.80%归属于上市公司股东的扣除非经常性损

18675592.31-83.77%-58223005.83-148.58%

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）-----803005247.12-21.19%

基本每股收益（元/股）0.0082-92.12%-0.0118-110.76%

稀释每股收益（元/股）0.0082-92.12%-0.0118-110.76%

加权平均净资产收益率0.11%-1.29%-0.16%-1.63%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）79058913881.6876531283933.233.30%

归属于上市公司股东的所有者权益（元）27135765976.6927485064475.72-1.27%

1北京碧水源科技股份有限公司2024年第三季度报告

（二）非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明

非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-3563160.64-8659105.79计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续6302358.8912021038.23影响的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出15449447.5821803501.94

减：所得税影响额6707338.256915189.91

少数股东权益影响额（税后）454495.052971843.35

合计11026812.5315278401.12--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用□不适用

1、资产负债表项目变动情况

单位：元报告期比上年年项目报告期期末上年度期末变动原因说明末增减

应收票据24873457.91118253637.07-78.97%主要为报告期内承兑商业承兑汇票所致主要为报告期内处置股权转让款及应收股利

其他应收款484893821.56344116632.2740.91%增加所致

存货289109423.42199432264.9644.97%主要为报告期内库存商品增加所致

应付票据149733350.30414441590.35-63.87%主要为报告期到期偿还应付票据所致

预收款项1255398.21294586.11326.16%主要为报告期内预收租赁款增加所致

应付债券2017438013.69507413698.64297.59%主要为报告期内发行债券所致

递延收益104164595.5765387554.4859.30%主要为报告期内收到政府补助所致

2、利润表项目变动情况

单位：元报告期比上年项目报告期上年同期变动原因说明同期增减

其他收益22509709.0635457060.88-36.52%主要为报告期内税费返还及政府补助减少所致

2北京碧水源科技股份有限公司2024年第三季度报告

主要为报告期联营公司利润减少及处置股权取得收益

投资收益-128576064.10218642797.87-158.81%减少所致

资产减值损失-4937202.78-15294325.7367.72%主要为报告期内合同资产减值计提减少所致

资产处置收益1049317.846221987.79-83.14%主要为报告期内处置固定资产收益减少所致

营业外收入27454536.397810091.42251.53%主要为报告期内收到政府补助和保险理赔款所致

3、现金流量变动情况

单位：元报告期比上项目报告期上年同期变动原因说明年同期增减

主要为报告期收到项目回购款及 BT 回购款

投资活动产生的现金流量净额-844806998.91-1249534892.0232.39%所致

筹资活动产生的现金流量净额1516159234.68332387986.02356.14%主要为报告期内公司借款增加所致

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末普通股股东总数87715报告期末表决权恢复的优先股股东总数0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量

中国城乡控股集团有限公司国有法人33.04%1197585927---

文剑平境内自然人6.61%239397572179548179冻结103663760

王雪芹境内自然人3.82%138600000---

国开创新资本投资有限责任公司国有法人2.52%91169406---

中国工商银行股份有限公司－易方

达创业板交易型开放式指数证券投其他1.54%55767125---资基金

中国农业银行股份有限公司－中证

500交易型开放式指数证券投资基其他1.05%38227007---

金

何愿平境内自然人1.01%36755856---

香港中央结算有限公司境外法人0.96%34678038---

梁辉境内自然人0.70%25235663---

陈亦力境内自然人0.69%25121797---

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量中国城乡控股集团有限公司1197585927人民币普通股1197585927王雪芹138600000人民币普通股138600000

3北京碧水源科技股份有限公司2024年第三季度报告

国开创新资本投资有限责任公司91169406人民币普通股91169406文剑平59849393人民币普通股59849393

中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型

55767125人民币普通股55767125

开放式指数证券投资基金

中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放

38227007人民币普通股38227007

式指数证券投资基金何愿平36755856人民币普通股36755856香港中央结算有限公司34678038人民币普通股34678038梁辉25235663人民币普通股25235663陈亦力25121797人民币普通股25121797

2021年12月22日，中国城乡与股东文剑平、刘振国、陈亦力签署了

《<合作协议>之补充协议（二）》，其中约定了股东刘振国、陈亦力将其持有的部分公司股份的表决权无条件及不可撤销地授权中国城乡作

上述股东关联关系或一致行动的说明为其唯一、排他的代理人。2022年3月31日，公司股东刘振国因解

除婚姻关系与王雪芹进行股权分割，分割后王雪芹承诺就其持有的

167833169股对应表决权按照前述协议约定继续委托给中国城乡。报

告期内除该表决权委托事项外，上述股东无其他关系。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明不适用

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用□不适用

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

期初普通账户、信用账户期初转融通出借股份期末普通账户、信用账户期末转融通出借股持股且尚未归还持股份且尚未归还

股东名称（全称）占总股本占总股本占总股本数量占总股本数量合计数量合计数量合计的比例的比例的比例合计的比例中国工商银行股份有限

公司－易方达创业板交

293984150.81%4713000.01%557671251.54%00.00%

易型开放式指数证券投资基金中国农业银行股份有限

公司－中证500交易型

117385070.32%38874000.11%382270071.05%00.00%

开放式指数证券投资基金

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用√不适用

（三）限售股份变动情况

□适用√不适用

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三、其他重要事项

√适用□不适用

（一）关于发行超短期融资券及中期票据的事项

2024年7月10日公司发行了2024年度第四期超短期融资券（科创票据），并于2024年7月

11日上市流通，本次超短期融资券（科创票据）发行价格为100元/百元面值，债券期限为260天，实际发行金额为6亿元，票面年利率为2.25%。

2024年8月19日公司发行了2024年度第三期绿色中期票据（科创票据），并于2024年8月

20日上市流通，本次绿色中期票据（科创票据）发行价格为100元/百元面值，债券期限为3年，

实际发行金额为5亿元，票面年利率为2.80%。

（二）关于持股5%以上股东、董事股份被司法冻结及被采取留置措施的事项

2024年7月26日，公司披露5%以上股东、董事文剑平先生所持公司的部分股份被司法冻结，本次冻结股份数量为24547560股。同日，公司收到弥勒市监察委员会签发的《立案通知书》和《留置通知书》，公司持股5%以上股东、董事文剑平先生被立案调查、实施留置。

（三）关于控股股东拥有公司表决权股份比例被动减少达到1%的事项2024年7月23日，公司披露《关于控股股东拥有公司表决权股份比例被动减少达到1%的公告》，因公司股东王雪芹女士、陈亦力先生减持股份，上述人员存在部分表决权委托给公司控股股东中国城乡控股集团有限公司的情形，上述人员合计减持的股份导致中国城乡控股集团有限公司所拥有公司表决权股份被动减少36276399股，占公司总股本的1%。

（四）关于聘任公司轮值总裁的事项2024年9月30日，公司召开了第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于聘任公司轮值总裁的议案》，同意聘任陈春生先生为公司首任轮值总裁。

重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引

2024年07月10日巨潮资讯网

关于发行超短期融资券及中期票据的事项

2024年08月19日巨潮资讯网

关于持股5%以上股东、董事股份被司法冻结及被采取留置措施的

2024年07月26日巨潮资讯网

事项

关于控股股东拥有公司表决权股份比例被动减少达到1%的事项2024年07月23日巨潮资讯网关于聘任公司轮值总裁的事项2024年09月30日巨潮资讯网

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四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：北京碧水源科技股份有限公司

2024年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金4103806899.934198041743.40结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据24873457.91118253637.07

应收账款12219157762.4211044014726.66

应收款项融资18257431.0815394051.63

预付款项1608443579.691375048941.68应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款484893821.56344116632.27

其中：应收利息

应收股利72846423.9718388200.00买入返售金融资产

存货289109423.42199432264.96

其中：数据资源

合同资产4661160527.413987048384.18持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产2370866555.042323666560.62

流动资产合计25780569458.4623605016942.47

非流动资产：

发放贷款和垫款

6北京碧水源科技股份有限公司2024年第三季度报告

债权投资其他债权投资

长期应收款1290560064.931576230872.59

长期股权投资5309684732.715561680944.13

其他权益工具投资715102070.22888817986.22其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产763451391.56758353209.70

在建工程162094216.46162438965.60生产性生物资产油气资产

使用权资产191307870.01220711137.72

无形资产20862614516.6519566871484.47

其中：数据资源

开发支出128647088.04137869709.61

其中：数据资源

商誉641605188.67641605188.67

长期待摊费用186346714.87219483696.19

递延所得税资产808675033.48711859134.44

其他非流动资产22218255535.6222480344661.42

非流动资产合计53278344423.2252926266990.76

资产总计79058913881.6876531283933.23

流动负债：

短期借款6161735501.306376988687.41向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据149733350.30414441590.35

应付账款13199140451.5213060350100.02

预收款项1255398.21294586.11

合同负债1177352691.12894088360.24卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放

7北京碧水源科技股份有限公司2024年第三季度报告

代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬33714851.4733876755.71

应交税费425812882.31467330165.67

其他应付款892961979.47974519890.33

其中：应付利息

应付股利12193000.007350733.02应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债1291768600.171194115620.51

其他流动负债3179914279.814051175833.44

流动负债合计26513389985.6827467181589.79

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款17877564772.3916112801715.12

应付债券2017438013.69507413698.64

其中：优先股永续债

租赁负债161444181.12188643027.57

长期应付款1869848140.871585527660.21长期应付职工薪酬

预计负债474963468.52392771625.13

递延收益104164595.5765387554.48

递延所得税负债7517026.426604845.04其他非流动负债

非流动负债合计22512940198.5818859150126.19

负债合计49026330184.2646326331715.98

所有者权益：

股本3624209363.003624209363.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积10837235685.9710837235685.97

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减：库存股

其他综合收益-333336858.28-184169916.91

专项储备86913502.9588470416.02

盈余公积767473284.49767473284.49一般风险准备

未分配利润12153270998.5612351845643.15

归属于母公司所有者权益合计27135765976.6927485064475.72

少数股东权益2896817720.732719887741.53

所有者权益合计30032583697.4230204952217.25

负债和所有者权益总计79058913881.6876531283933.23

法定代表人：黄江龙主管会计工作负责人：张龙会计机构负责人：戴尔杰

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入4749763026.855389958995.64

其中：营业收入4749763026.855389958995.64利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本4304552035.954888658260.41

其中：营业成本3430937401.653916523441.15利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加44416894.4857525760.96

销售费用105389611.9694492880.63

管理费用357069609.47380977987.18

研发费用184424732.83208931879.43

财务费用182313785.56230206311.06

其中：利息费用1006873770.89827319220.40

9北京碧水源科技股份有限公司2024年第三季度报告

利息收入895016512.19652401320.37

加：其他收益22509709.0635457060.88

投资收益（损失以“－”号填列）-128576064.10218642797.87

其中：对联营企业和合营企

-121639743.69-75051487.73业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-248604303.84-193847622.30

列）资产减值损失（损失以“-”号填-4937202.78-15294325.73

列）资产处置收益（损失以“-”号填

1049317.846221987.79

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）86652447.08552480633.74

加：营业外收入27454536.397810091.42

减：营业外支出2470628.143078931.90

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）111636355.33557211793.26

减：所得税费用66926900.72114290669.68

五、净利润（净亏损以“－”号填列）44709454.61442921123.58

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

44709454.61442921123.58号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-42944604.71397666774.80亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填

87654059.3245254348.78

列）

六、其他综合收益的税后净额-149166941.373346138.63归属母公司所有者的其他综合收益

-149166941.373246821.35的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综

-160789328.601173054.61合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-160789328.601173054.61变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

10北京碧水源科技股份有限公司2024年第三季度报告

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合

11622387.232073766.74

收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额11622387.232073766.74

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

99317.28

税后净额

七、综合收益总额-104457486.76446267262.21

（一）归属于母公司所有者的综合收

-192111546.08400913596.15益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总

87654059.3245353666.06

额

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.01180.1097

（二）稀释每股收益-0.01180.1097

法定代表人：黄江龙主管会计工作负责人：张龙会计机构负责人：戴尔杰

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金4370269587.944083317882.54客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还40136673.0827587465.85

11北京碧水源科技股份有限公司2024年第三季度报告

收到其他与经营活动有关的现金410913537.95746099742.66

经营活动现金流入小计4821319798.974857005091.05

购买商品、接受劳务支付的现金3916291856.003706912738.65客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金659858116.49659312309.03

支付的各项税费415966545.42583380355.80

支付其他与经营活动有关的现金632208528.18569980274.06

经营活动现金流出小计5624325046.095519585677.54

经营活动产生的现金流量净额-803005247.12-662580586.49

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金43697612.766354875.95

取得投资收益收到的现金15655093.546826777.29

处置固定资产、无形资产和其他长期

92994023.403565687.56

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金422352187.0111060657.04

投资活动现金流入小计574698916.7127807997.84

购建固定资产、无形资产和其他长期

1335995596.11784743313.88

资产支付的现金

投资支付的现金78338000.00464843889.40质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金5172319.5127755686.58

投资活动现金流出小计1419505915.621277342889.86

投资活动产生的现金流量净额-844806998.91-1249534892.02

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金89195883.6035674222.40

其中：子公司吸收少数股东投资收

89195883.6035674222.40

到的现金

取得借款收到的现金16224140015.8012812820796.21

收到其他与筹资活动有关的现金1457073326.671040501513.46

12北京碧水源科技股份有限公司2024年第三季度报告

筹资活动现金流入小计17770409226.0713888996532.07

偿还债务支付的现金13308233179.9310487128899.22

分配股利、利润或偿付利息支付的现

978532896.44905362510.94

金

其中：子公司支付给少数股东的股

534963.720.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金1967483915.022164117135.89

筹资活动现金流出小计16254249991.3913556608546.05

筹资活动产生的现金流量净额1516159234.68332387986.02

四、汇率变动对现金及现金等价物的影

-455798.902155893.11响

五、现金及现金等价物净增加额-132108810.25-1577571599.38

加：期初现金及现金等价物余额3757941440.434862286017.37

六、期末现金及现金等价物余额3625832630.183284714417.99

（二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用√不适用

（三）审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是√否

公司第三季度报告未经审计。

北京碧水源科技股份有限公司董事会

二〇二四年十月二十六日

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