当升科技:中信证券股份有限公司关于北京当升材料科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司

关于北京当升材料科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司（以下称“中信证券”或“保荐机构”）作为北京当

升材料科技股份有限公司（以下称“当升科技”或“公司”）2021年度及2024年度向特定对象发行 A 股股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规的规定，对当升科技2025年度募集资金存放、管理与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）2021年度向特定对象发行股票募集资金基本情况

1、募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意北京当升材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3437号）核准，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）52880236股，每股面值人民币 1.00元，发行价格为人民币87.84元/股，募集资金总额为4644999930.24元，扣除保荐及承销费用人民币（不含税）21539622.64元，其他发行费用人民币（不含税）

2345182.36元，实际募集资金净额为人民币4621115125.24元。2021年11月

16日，保荐机构（主承销商）中信建投证券股份有限公司（以下称“中信建投证券”）已将扣除相关承销费（不含税）后的募集资金划至公司指定账户。2021年11月17日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“大华验字[2021]000734号”验资报告（募集净额），确认公司募集资金到账。

2、本报告期末募集资金使用金额及结余情况

截至2025年12月31日，公司已累计使用2021年度向特定对象发行股票募

1集资金4227525380.28元，本报告期使用募集资金760876082.55元。

截至2025年12月31日，公司累计收到2021年度向特定对象发行股票募集资金利息净收入为206612493.24元（利息收入206642631.63元，扣除银行手续费30138.39元），其中本报告期的利息净收入为13778331.91元。

综上，截至2025年12月31日，2021年度向特定对象发行股票募集资金中尚未使用的募集资金专户余额为600202238.20元。

（二）2024年度向特定对象发行股票募集资金基本情况

1、募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于同意北京当升材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕906号）核准，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）37792894股，每股面值人民币 1.00元，发行价格为人民币26.46元/股，募集资金总额为999999975.24元，扣除发行费用人民币（不含税）3767626.59元，实际募集资金净额为人民币996232348.65元。上述募集资金已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并于2025年6月17日出具了“天健验[2025]151号”验证报告（募集总额）和“天健验[2025]152号”

验资报告（募集净额），确认公司募集资金到账。

2、本报告期末募集资金使用金额及结余情况

截至2025年12月31日，公司已累计使用2024年度向特定对象发行股票募集资金998694165.40元，本报告期使用募集资金998694165.40元。

截至2025年12月31日，公司累计收到2024年度向特定对象发行股票募集资金利息净收入为99850.54元，其中本报告期的利息净收入为99850.54元。

综上，截至2025年12月31日，2024年度向特定对象发行股票募集资金中尚未使用的募集资金专户余额为0.00元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）2021年度向特定对象发行股票募集资金存放和管理情况2为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了公司《募集资金管理制度》。

公司及子公司当升科技（常州）新材料有限公司、江苏当升材料科技有限公

司分别与原保荐机构中信建投证券、北京银行马家堡支行、华夏银行北京分行、

宁波银行北京分行、兴业银行南通分行、招商银行常州分行、中国建设银行金坛支行、中国银行南通海门支行、中信银行北京分行签订了《募集资金三方监管协议》，严格进行募集资金管理。公司已于2021年11月19日披露了《关于设立募集资金专用账户并签署募集资金三方监管协议的公告》，公告编号2021-093。

公司与中信证券股份有限公司（以下称“中信证券”）签订了相关保荐协议，故终止与原保荐机构中信建投证券的保荐协议，中信建投证券未完成的持续督导工作由中信证券承接，公司及子公司当升科技（常州）新材料有限公司、江苏当升材料科技有限公司分别与保荐机构中信证券、北京银行股份有限公司马家堡支

行、华夏银行股份有限公司北京分行、中国建设银行股份有限公司金坛支行、宁

波银行股份有限公司北京分行、兴业银行股份有限公司南通分行、招商银行股份

有限公司常州分行、中国银行股份有限公司南通海门支行、中信银行股份有限公

司北京分行重新签订了《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》。

公司已于2024年9月13日披露了《关于变更保荐机构后重新签订募集资金三方及四方监管协议的公告》，公告编号2024-075。

2025年1月23日，公司2025年第一次临时股东大会审议通过了《关于2021年度向特定对象发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金用于投入新项目的议案》，同意将公司2021年度向特定对象发行股票募集资金投资项目结项，并将节余募集资金用于投入“当升科技（攀枝花）新材料产业基地首期项目”及“欧洲新材料产业基地一期项目”，公告编号2025-003。

公司及子公司当升蜀道（攀枝花）新材料有限公司、当升科技（香港）投资

有限公司、当升科技（卢森堡）投资有限公司、当升科技（芬兰）新材料有限公

3司分别与保荐机构中信证券、中国工商银行股份有限公司北京丰台支行、中国银

行股份有限公司攀枝花分行、中国工商银行欧洲有限公司布鲁塞尔分行签订了

《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》，严格进行募集资金管理。

公司已于2025年5月6日披露了《关于新增设立募集资金专用账户并签署募集资金三方及四方监管协议的公告》，公告编号2025-044，于2025年5月22日披露了《关于新增设立募集资金专用账户并签署募集资金四方监管协议及注销募集资金专户的公告》，公告编号2025-048。

截至2025年12月31日，2021年度向特定对象发行股票募集资金的存储情况列示如下：

单位：元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式中国工商银行北京0200296429200471

科技园支行9451358067606.92528037359.30协定存款

中国银行攀枝花机129389500961-1444072.89活期存款场路支行中国工商银行欧洲

有限公司布鲁塞尔 BE06607000403922 - - -分行中国工商银行欧洲

有限公司布鲁塞尔 BE92607000404023 - - -分行中国工商银行欧洲

有限公司布鲁塞尔 BE17607000403821 - 70720806.01 活期存款分行

合计1358067606.92600202238.20

（二）2024年度向特定对象发行股票募集资金存放和管理情况公司与保荐机构中信证券、华夏银行股份有限公司北京分行签订了《募集资金三方监管协议》，严格进行募集资金管理。公司已于2025年6月19日披露了《关于设立募集资金专项账户并签署募集资金三方监管协议的公告》，公告编号

2025-052。

公司已于2025年7月16日将募集资金专用账户金额998694165.40元转至

公司基本户中，并将该募集资金专用账户转为一般账户。公司已于2025年7月22日披露了《关于部分募集资金账户转为一般账户的公告》，公告编号2025-059，

公司与保荐机构、开户银行签订的募集资金三方监管协议随之终止。

4三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下称“募投项目”）的资金使用情况

1、2021年度向特定对象发行股票募集资金实际使用情况

详见附表1《2021年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。

2、2024年度向特定对象发行股票募集资金实际使用情况

详见附表2《2024年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。

（二）闲置募集资金现金管理情况

2024年10月24日，公司第六届董事会第六次会议及第六届监事会第五次

会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用额度不超过人民币15亿元的闲置募集资金适时地购买安全性高、流动

性好的现金管理产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司董事会、监事会、保荐机构均发表了同意意见。

2025年10月24日，公司第六届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用额度不超过人民币12亿元的闲置募集资金适时地购买安全性高、流动性好的现金管理产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司保荐机构出具了专项核查意见。

2025年，公司未使用闲置募集资金购买结构性存款。截至2025年12月31日，已赎回到期结构性存款83000.00万元（其中包含2024年度购买于2025年半年度到期的结构性存款83000.00万元），尚无未到期的结构性存款。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

本公司2021年度向特定对象发行股票募集资金、2024年度向特定对象发行股票募集资金均不存在改变募集资金投资项目的情况。

五、保荐机构核查意见

5保荐机构查阅了公司募集资金存放银行对账单，获取了公司募集资金使用台账，查阅了中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告等资料。

经核查，保荐机构认为：当升科技2025年度募集资金存放与使用情况符合募集资金管理相关规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，本年度募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形，不存在损害公司和股东利益的情况，不存在违规存放或使用募集资金的情形。综上，保荐机构对当升科技

2025年度募集资金存放及使用情况无异议。

6附表1：

2021年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

编制单位：北京当升材料科技股份有限公司

单位：万元

募集资金总额464499.99本年度投入募集资金总额76087.61

报告期内改变用途的募集资金总额0.00

累计改变用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额422752.54

累计改变用途的募集资金总额比例0.00是否已改变项募集资金承截至期末投资项目达到预定是否达项目可行性承诺投资项目和超募调整后投资总本年度投截至期末累计本年度实

目（含部分改诺投资总额进度（%）(3)可使用状态日到预计是否发生重

资金投向额（1）入金额投入金额(2)现的效益

变）[注1]＝(2)/(1)期效益大变化承诺投资项目

当升科技（常州）锂

2023年7月31

电新材料产业基地二否200157.71117952.690.00117952.69100.0016765.50否否日期工程江苏当升锂电正极材2023年12月否75584.7058283.600.0058283.60100.007837.43否否料生产基地四期工程31日

当升科技（常州）锂2024年12月否49440.6933500.230.0033500.23100.00----否电新材料研究院31日

补充流动资金否136928.41136928.410.00136928.41100.00------否

当升科技（攀枝花）

2026年12月

新材料产业基地首期否0.0034730.0013356.8713356.8738.46----否

31日

项目

欧洲新材料产业基地否0.00100000.0062730.7462730.7462.732027年6月30----否

7一期项目日

481394.93[注

合计--462111.5176087.61422752.54----24602.93----

2]2023年5月30日，公司第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十五次会议审议通过了《关于调整部分募集资金使用进度的未达到计划进度或预议案》，同意将公司募集资金投资项目“当升科技（常州）锂电新材料研究院”达到预定可使用状态日期调整至2024年12月31计收益的情况和原因日，具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告。

（分具体项目）报告期内，“当升科技（常州）锂电新材料产业基地二期工程”、“江苏当升锂电正极材料生产基地四期工程”受多元材料市场竞争加剧影响，未达到预计效益。

项目可行性发生重大不适用变化的情况说明

超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况募集资金投资项目实不适用施地点变更情况募集资金投资项目实不适用施方式调整情况2021年12月6日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹募集资金投资项目先资金的议案》，同意决定使用募集资金19099.08万元置换预先投入募投项目及已支付的部分发行费用。该事项已经大华会计师事期投入及置换情况务所（特殊普通合伙）进行专项审核，并出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2021]0012507号）。公司独立董事、董事会、监事会和保荐机构均发表了同意意见。截至2025年12月31日，公司已完成上述全部置换。

用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况2024年10月24日，公司第六届董事会第六次会议及第六届监事会第五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的用闲置募集资金进行议案》，同意公司及子公司使用额度不超过人民币15亿元的闲置募集资金适时地购买安全性高、流动性好的现金管理产品，使用现金管理情况

期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司董事会、监事会、保荐机构均

8发表了同意意见。

2025年10月24日，公司第六届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公

司使用额度不超过人民币12亿元的闲置募集资金适时地购买安全性高、流动性好的现金管理产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。公司保荐机构出具了专项核查意见。

截至2025年12月31日，2021年度向特定对象发行股票募集资金中尚未使用的募集资金专户余额为600202238.20元。公司严格项目实施出现募集资

按照《募集资金管理制度》的相关规定，根据募集资金使用计划规定的用途合理、审慎地使用募集资金，加强募集资金使用的管理金节余的金额及原因和监督，提高募集资金使用效率，最大程度地节约了募集资金。

2025年1月23日，公司2025年第一次临时股东大会审议通过了《关于2021年度向特定对象发行股票募集资金投资项目结项并将节余募集资金用于投入新项目的议案》，同意将公司2021年度向特定对象发行股票募集资金投资项目结项，并将节余募集资金用尚未使用的募集资金

于投入“当升科技（攀枝花）新材料产业基地首期项目”及“欧洲新材料产业基地一期项目”，公告编号2025-003。

用途及去向

截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金中60020.22万元存放于公司募集资金专户，其中包含本报告期产生的1377.83万元的存款利息净收入（利息收入1378.31万元，扣除0.48万元银行手续费）。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况

注1：本表募集资金承诺投资总额为公司2021年度向特定对象发行股票募集资金总额464499.99万元扣除发行费用后募集资金实际到账净额462111.51万元。