北京当升材料科技股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：300073证券简称：当升科技公告编号：2025-074

北京当升材料科技股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是否

1北京当升材料科技股份有限公司2025年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是否本报告期比上年同年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末期增减年同期增减

营业收入（元）2966751678.6949.54%7399249417.1133.92%归属于上市公司股东的

191641019.008.02%502795315.368.30%

净利润（元）归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净135889224.4429.36%387129958.3820.38%利润（元）经营活动产生的现金流

----729719371.57-36.65%

量净额（元）基本每股收益（元/

0.35210.51%0.96865.67%

股）稀释每股收益（元/

0.35210.51%0.96865.67%

股）

加权平均净资产收益率1.32%-0.04%3.76%0.24%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）20308370195.8317122242928.2218.61%归属于上市公司股东的

14563611082.9913166629133.0410.61%

所有者权益（元）

（二）非经常性损益项目和金额

适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲8209.33-8685.67销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

20062276.2578089063.62

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，非主要为中科电气股票公允价金融企业持有金融资产和金

25788702.1233291257.64值变动及购买结构性存款的

融负债产生的公允价值变动收益损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益主要为追回珠海汉格能源科单独进行减值测试的应收款

4950500.00技有限公司欠款，单项计提

项减值准备转回坏账准备转回除上述各项之外的其他营业

22204215.9824257983.16

外收入和支出其他符合非经常性损益定义

106852.41890227.42

的损益项目

2北京当升材料科技股份有限公司2025年第三季度报告

减：所得税影响额10226261.4321221264.70少数股东权益影响额

2192200.104583724.49（税后）

合计55751794.56115665356.98--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

适用□不适用

1、主要资产项目

单位：元

2025年9月30日2024年12月31日

资产项目变动幅度金额比重金额比重

货币资金6964239686.3334.29%6420003863.2637.50%8.48%

交易性金融资产1383222110.476.81%1132883779.426.62%22.10%

应收票据70000.000.00%0.000.00%

应收账款2773451346.8413.66%2329368891.1513.60%19.06%

应收款项融资970177395.354.78%546192679.413.19%77.63%

预付款项231266129.721.14%145917250.040.85%58.49%

其他应收款69707679.610.34%27292148.610.16%155.41%

存货1602019680.817.89%1059989280.366.19%51.14%

其他流动资产180736255.630.89%210220480.421.23%-14.03%

其他权益工具投资0.000.00%10000000.000.06%-100.00%

投资性房地产58020179.260.29%59225875.970.35%-2.04%

固定资产3766867704.6718.55%3998892051.4123.35%-5.80%

在建工程946197700.054.66%201953122.941.18%368.52%

使用权资产490755121.122.42%513616261.903.00%-4.45%

无形资产299681524.041.48%295263415.801.72%1.50%

商誉22944497.110.11%22944497.110.13%0.00%

长期待摊费用5077317.540.03%5813113.960.03%-12.66%

递延所得税资产132879694.780.65%131125271.010.77%1.34%

其他非流动资产411056172.502.02%11540945.450.07%3461.72%

资产总计20308370195.83100.00%17122242928.22100.00%18.61%

变动原因：

（1）报告期末，应收款项融资较年初增加42398.47万元，增长77.63%，主要是报告期末客户回款中票据结算增加。

3北京当升材料科技股份有限公司2025年第三季度报告

（2）报告期末，预付款项较年初增加8534.89万元，增长58.49%，主要是报告期内预付款结算方式采购量增加，期末预付款增长。

（3）报告期末，其他应收款较年初增加4241.55万元，增长155.41%，主要是报告期内子公司支付氧气站租赁的保证金。

（4）报告期末，存货较年初增加54203.04万元，增长51.14%，主要是原材料以及待交付的产成品增加所致。

（5）报告期末，其他权益工具投资较年初减少1000.00万元，降低100.00%，主要是其他权益工具投资公允价值变动所致。

（6）报告期末，在建工程较年初增加74424.46万元，增长368.52%，主要是报告期内欧洲新材料产业基地一期项目投入增加。

（7）报告期末，其他非流动资产较年初增加39951.52万元，增长3461.72%，主要是期末预付设备、工程款增加。

2、主要负债项目

单位：元

2025年9月30日2024年12月31日

负债项目变动幅度金额比重金额比重

短期借款0.000.00%84883219.172.48%-100.00%

应付票据2367831589.5849.24%1215600575.3035.45%94.79%

应付账款1520979408.4931.63%1200460809.0535.01%26.70%

预收款项843260.280.02%1431663.280.04%-41.10%

合同负债87131192.211.81%48095966.301.40%81.16%

应付职工薪酬75402410.491.57%134097335.973.91%-43.77%

应交税费40607001.890.84%14724223.770.43%175.78%

其他应付款16696221.770.35%14008452.760.41%19.19%

一年内到期的非流动负债56000786.271.16%55548420.901.62%0.81%

其他流动负债15555299.370.32%5139287.580.15%202.67%

租赁负债463472009.149.64%482501795.6714.07%-3.94%

递延收益112250123.942.33%128380344.373.74%-12.56%

递延所得税负债51722395.201.08%44218685.771.29%16.97%

负债合计4808491698.63100.00%3429090779.89100.00%40.23%

变动原因：

（1）报告期末，短期借款较年初减少8488.32万元，降低100.00%，主要是报告期内归还矿冶科技集团有限公司以委托贷款形式拨付的项目资金。

（2）报告期末，应付票据较年初增加115223.10万元，增长94.79%，主要是报告期内供应商付款中票据结算增加。

（3）报告期末，预收款项较年初减少58.84万元，降低41.10%，主要是报告期内预收的房租减少。

（4）报告期末，合同负债较年初增加3903.52万元，增长81.16%，主要是报告期末预收货款增加。

（5）报告期末，应付职工薪酬较年初减少5869.49万元，降低43.77%，主要是上年计提的激励于本期发放。

（6）报告期末，应交税费较年初增加2588.28万元，增长175.78%，主要是报告期末应交企业所得税增加。

（7）报告期末，其他流动负债较年初增加1041.60万元，增长202.67%，主要是报告期末预收货款增加，对应销项税额增加。

3、所有者权益项目

单位：元所有者权益项目2025年9月30日2024年12月31日变动幅度

4北京当升材料科技股份有限公司2025年第三季度报告

金额比重金额比重

股本544293668.003.51%506500774.003.70%7.46%

资本公积8121021715.7552.39%7162582261.1052.31%13.38%

其他综合收益-953484.33-0.01%-207925.070.00%-358.57%

盈余公积152732449.620.99%152732449.621.12%0.00%

未分配利润5746516733.9537.07%5345021573.3939.03%7.51%

归属于母公司所有者权益合计14563611082.9993.96%13166629133.0496.15%10.61%

少数股东权益936267414.216.04%526523015.293.85%77.82%

所有者权益合计15499878497.20100.00%13693152148.33100.00%13.19%

变动原因：

（1）报告期末，其他综合收益较年初减少74.56万元，降低358.57%，主要是报告期内其他权益工具投资公允价值下降以及外币财务报表折算差额增加所致。

（2）报告期末，少数股东权益较年初增加40974.44万元，增长77.82%，主要是报告期内收到当升科技（芬兰）

新材料有限公司少数股东注资款，少数股东权益增加。

4、主要损益项目

单位：元

损益项目2025年1-9月2024年1-9月同比变动

营业收入7399249417.115525269718.7233.92%

营业成本6453494113.284799683439.3634.46%

税金及附加19746363.7629497516.83-33.06%

销售费用43922072.4527315225.0360.80%

管理费用153905802.87129659337.9518.70%

研发费用345070626.74305745052.4712.86%

财务费用-55947353.35-74947982.4225.35%

其他收益93825169.4587741542.556.93%

投资收益1233363.8416965139.03-92.73%

公允价值变动收益32960796.805135073.82541.88%信用减值损失（损失以“-”号

2288581.13107495815.97-97.87%

填列）资产减值损失（损失以“-”号-8435038.07-18502029.4554.41%

填列）资产处置收益（损失以“-”号

0.00-1840.92100.00%

填列）

营业外收入24723185.866342934.65289.78%

营业外支出473888.37979269.01-51.61%

所得税费用87952142.1674682467.8417.77%

归属于母公司所有者的净利润502795315.36464282441.428.30%

变动原因：

（1）报告期内，营业收入同比增加187397.97万元，增长33.92%，主要是公司产品销量同比增长，营业收入增长。

（2）报告期内，营业成本同比增加165381.07万元，增长34.46%，主要是公司产品销量增长，对应的产品成本增长。

（3）报告期内，税金及附加同比减少975.12万元，降低33.06%，主要是缴纳城建税及附加税同比减少。

（4）报告期内，销售费用同比增加1660.68万元，增长60.80%，主要是销量增加。

（5）报告期内，投资收益同比减少1573.18万元，降低92.73%，主要是上年同期结构性存款到期收到利息较多。

5北京当升材料科技股份有限公司2025年第三季度报告

（6）报告期内，公允价值变动收益同比增加2782.57万元，增长541.88%，主要是持有的中科电气股票公允价值变动收益同比增加。

（7）报告期内，信用减值损失同比增加10520.72万元，增长97.87%，主要是上年同期收回深圳市比克动力电池

有限公司、郑州比克电池有限公司全部应收款，单项计提坏账准备转回。

（8）报告期内，资产减值损失同比减少1006.70万元，降低54.41%，主要是计提的存货跌价准备同比减少。

（9）报告期内，资产处置收益同比增加0.18万元，增长100.00%，主要是上年同期产生资产处置损失。

（10）报告期内，营业外收入同比增加1838.03万元，增长289.78%，主要是产生违约金收入。

（11）报告期内，营业外支出同比减少50.54万元，降低51.61%，主要是报废固定资产损失减少。

5、现金流项目

单位：元

现金流项目2025年1-9月2024年1-9月同比变动

一、经营活动产生的现金流量净额729719371.571151896539.29-36.65%

经营活动现金流入量5153072003.475780638788.29-10.86%

经营活动现金流出量4423352631.904628742249.00-4.44%

二、投资活动产生的现金流量净额-1351679812.93-786707112.26-71.81%

投资活动现金流入量1821537359.873374085445.60-46.01%

投资活动现金流出量3173217172.807650792557.86-58.52%

三、筹资活动产生的现金流量净额1160901913.82-61436976.101989.58%

筹资活动现金流入量1395335376.11386254920.79261.25%

筹资活动现金流出量234433462.29447691896.89-47.64%

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响919335.2012304184.14-92.53%

五、现金及现金等价物净增加额539860807.66316056635.0770.81%

六、期末现金及现金等价物余额6936401346.255948120927.8016.62%

变动原因：

（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比降低36.65%，主要是收到客户票据回款较多。

（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比降低71.81%，主要是购买的结构性存款尚未到期所致，以及欧洲新材料产业基地一期项目支出增加。

（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增长1989.58%，主要是收到矿冶科技集团有限公司增资款。

（4）报告期内，汇率变动对现金及现金等价物的影响同比降低92.53%，主要是产生的汇兑收益同比减少。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数（户）86399报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量

矿冶科技集团有限公司国有法人28.52%15523015537792894不适用0

国新投资有限公司国有法人2.72%147918610不适用0

香港中央结算有限公司境外法人2.42%131548400不适用0中国工商银行股份有限公司境内非国

－易方达创业板交易型开放1.58%86056540不适用0有法人式指数证券投资基金

中国农业银行股份有限公司境内非国1.17%63478490不适用0

6北京当升材料科技股份有限公司2025年第三季度报告

－中证500交易型开放式指有法人数证券投资基金中国工商银行股份有限公司

－广发国证新能源车电池交境内非国

0.80%43805830不适用0

易型开放式指数证券投资基有法人金嘉兴聚力展业伍号股权投资境内非国

0.61%33291430不适用0

合伙企业（有限合伙）有法人中国建设银行股份有限公司境内非国

－华安创业板50交易型开0.49%26699930不适用0有法人放式指数证券投资基金中国农业银行股份有限公司境内非国

－摩根新兴动力混合型证券0.43%23642000不适用0有法人投资基金

中国银行股份有限公司－汇境内非国

添富中证电池主题交易型开0.43%23168990不适用0有法人放式指数证券投资基金

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量矿冶科技集团有限公司117437261人民币普通股117437261国新投资有限公司14791861人民币普通股14791861香港中央结算有限公司13154840人民币普通股13154840

中国工商银行股份有限公司－易方达创

8605654人民币普通股8605654

业板交易型开放式指数证券投资基金

中国农业银行股份有限公司－中证500

6347849人民币普通股6347849

交易型开放式指数证券投资基金

中国工商银行股份有限公司－广发国证新能源车电池交易型开放式指数证券投4380583人民币普通股4380583资基金嘉兴聚力展业伍号股权投资合伙企业

3329143人民币普通股3329143（有限合伙）

中国建设银行股份有限公司－华安创业

2669993人民币普通股2669993

板50交易型开放式指数证券投资基金

中国农业银行股份有限公司－摩根新兴

2364200人民币普通股2364200

动力混合型证券投资基金

中国银行股份有限公司－汇添富中证电

2316899人民币普通股2316899

池主题交易型开放式指数证券投资基金矿冶科技集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系及一致行上述股东关联关系或一致行动的说明动人关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如不适用

有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用不适用

（三）限售股份变动情况

适用□不适用

7北京当升材料科技股份有限公司2025年第三季度报告

单位：股本期解除限售本期增加限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期股数股数股份上市之日起矿冶科技集团首发后限售

00377928943779289418个月内不转

有限公司股让每年年初按持股陈彦彬52946200529462高管锁定股

总数75%锁定

2025年2月20

王晓明81003681003600高管锁定股日

2025年1月2

张学全60060000高管锁定股日

合计13400988106363779289438322356----

三、其他重要事项

适用□不适用公司于2024年3月18日召开2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司2024年度向特定对象发行股票方案的议案》等议案，决定向公司控股股东矿冶集团发行股票，拟募集资金总额不低于人民币80000万元（含本数）且不超过人民币100000万元（含本数），扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于补充流动资金。截至本报告披露日，公司已完成向特定对象矿冶集团发行人民币普通股37792894股，新增股份于2025年7月10日上市，发行价格为

26.46元/股，发行完成后公司总股本由506500774股增加至544293668股。

根据2024年7月1日起实施的新《公司法》及中国证券监督管理委员会发布的《上市公司章程指引》等相关法律法

规的规定，公司于2025年8月12日召开2025年第三次临时股东大会审议通过了《公司章程修订案》《关于修订〈股东大会议事规则〉的议案》《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》等重大制度修订，全面落实审计委员会行使监事会职权，构建起更加精简、高效、制衡的现代化治理架构，进一步夯实上市公司质量，更好维护投资者合法权益。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：北京当升材料科技股份有限公司

2025年9月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金6964239686.336420003863.26结算备付金拆出资金

交易性金融资产1383222110.471132883779.42衍生金融资产

应收票据70000.00

应收账款2773451346.842329368891.15

应收款项融资970177395.35546192679.41

预付款项231266129.72145917250.04应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

8北京当升材料科技股份有限公司2025年第三季度报告

项目期末余额期初余额

其他应收款69707679.6127292148.61

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1602019680.811059989280.36

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产180736255.63210220480.42

流动资产合计14174890284.7611871868372.67

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资10000000.00其他非流动金融资产

投资性房地产58020179.2659225875.97

固定资产3766867704.673998892051.41

在建工程946197700.05201953122.94生产性生物资产油气资产

使用权资产490755121.12513616261.90

无形资产299681524.04295263415.80

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉22944497.1122944497.11

长期待摊费用5077317.545813113.96

递延所得税资产132879694.78131125271.01

其他非流动资产411056172.5011540945.45

非流动资产合计6133479911.075250374555.55

资产总计20308370195.8317122242928.22

流动负债：

短期借款84883219.17向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据2367831589.581215600575.30

应付账款1520979408.491200460809.05

预收款项843260.281431663.28

合同负债87131192.2148095966.30卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬75402410.49134097335.97

应交税费40607001.8914724223.77

其他应付款16696221.7714008452.76

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金

9北京当升材料科技股份有限公司2025年第三季度报告

项目期末余额期初余额应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债56000786.2755548420.90

其他流动负债15555299.375139287.58

流动负债合计4181047170.352773989954.08

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债463472009.14482501795.67长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益112250123.94128380344.37

递延所得税负债51722395.2044218685.77其他非流动负债

非流动负债合计627444528.28655100825.81

负债合计4808491698.633429090779.89

所有者权益：

股本544293668.00506500774.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积8121021715.757162582261.10

减：库存股

其他综合收益-953484.33-207925.07专项储备

盈余公积152732449.62152732449.62一般风险准备

未分配利润5746516733.955345021573.39

归属于母公司所有者权益合计14563611082.9913166629133.04

少数股东权益936267414.21526523015.29

所有者权益合计15499878497.2013693152148.33

负债和所有者权益总计20308370195.8317122242928.22

法定代表人：陈彦彬主管会计工作负责人：李洪发会计机构负责人：周欣欣

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入7399249417.115525269718.72

其中：营业收入7399249417.115525269718.72利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本6960191625.755216952589.22

其中：营业成本6453494113.284799683439.36利息支出手续费及佣金支出退保金

10北京当升材料科技股份有限公司2025年第三季度报告

赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加19746363.7629497516.83

销售费用43922072.4527315225.03

管理费用153905802.87129659337.95

研发费用345070626.74305745052.47

财务费用-55947353.35-74947982.42

其中：利息费用601020.83459032.51

利息收入76023268.5378028362.48

加：其他收益93825169.4587741542.55投资收益（损失以“－”号填

1233363.8416965139.03

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

32960796.805135073.82“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

2288581.13107495815.97

填列）资产减值损失（损失以“-”号-8435038.07-18502029.45

填列）资产处置收益（损失以“-”号

0.00-1840.92

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

560930664.51507150830.50

列）

加：营业外收入24723185.866342934.65

减：营业外支出473888.37979269.01四、利润总额（亏损总额以“－”号

585179962.00512514496.14

填列）

减：所得税费用87952142.1674682467.84五、净利润（净亏损以“－”号填

497227819.84437832028.30

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

497227819.84437832028.30“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

502795315.36464282441.42（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-5567495.52-26450413.12号填列）

六、其他综合收益的税后净额13513045.22-1712906.54归属母公司所有者的其他综合收益

-745559.26-1712906.54的税后净额

11北京当升材料科技股份有限公司2025年第三季度报告

（一）不能重分类进损益的其他

-8500000.00综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-8500000.00变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

7754440.74-1712906.54

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额7754440.74-1712906.54

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

14258604.48

税后净额

七、综合收益总额510740865.06436119121.76

（一）归属于母公司所有者的综合

502049756.10462569534.88

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

8691108.96-26450413.12

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.96860.9166

（二）稀释每股收益0.96860.9166

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：陈彦彬主管会计工作负责人：李洪发会计机构负责人：周欣欣

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金4620525747.075442539047.65客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

12北京当升材料科技股份有限公司2025年第三季度报告

收到的税费返还391267717.92133688343.85

收到其他与经营活动有关的现金141278538.48204411396.79

经营活动现金流入小计5153072003.475780638788.29

购买商品、接受劳务支付的现金3796466031.964014750096.49客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金430328495.41405524983.72

支付的各项税费70810665.99146196142.24

支付其他与经营活动有关的现金125747438.5462271026.55

经营活动现金流出小计4423352631.904628742249.00

经营活动产生的现金流量净额729719371.571151896539.29

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1775000000.003330000000.00

取得投资收益收到的现金9238273.878303705.70

处置固定资产、无形资产和其他长

28920.006747231.50

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金37270166.0029034508.40

投资活动现金流入小计1821537359.873374085445.60

购建固定资产、无形资产和其他长

1101045417.37650784599.86

期资产支付的现金

投资支付的现金1995000000.003490000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金77171755.4320007958.00

投资活动现金流出小计3173217172.804160792557.86

投资活动产生的现金流量净额-1351679812.93-786707112.26

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1395335376.11327024920.79

其中：子公司吸收少数股东投资

395391456.00327024920.79

收到的现金

取得借款收到的现金59230000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1395335376.11386254920.79

偿还债务支付的现金84850000.0030000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

101934394.80381325399.41

现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金47649067.4936366497.48

筹资活动现金流出小计234433462.29447691896.89

筹资活动产生的现金流量净额1160901913.82-61436976.10

四、汇率变动对现金及现金等价物的

919335.2012304184.14

影响

五、现金及现金等价物净增加额539860807.66316056635.07

13北京当升材料科技股份有限公司2025年第三季度报告

加：期初现金及现金等价物余额6396540538.595632064292.73

六、期末现金及现金等价物余额6936401346.255948120927.80

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

北京当升材料科技股份有限公司董事会

2025年10月24日

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