中信证券股份有限公司

关于北京当升材料科技股份有限公司

2025年半年度持续督导跟踪报告

保荐人名称：中信证券股份有限公司被保荐公司简称：当升科技

保荐代表人姓名：刘拓联系电话：010-60838913

保荐代表人姓名：胡宇联系电话：010-60833032

一、保荐工作概述项目工作内容

1.公司信息披露审阅情况

（1）是否及时审阅公司信息披露文件是

（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数无

2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况

（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金是

管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易

制度）是，根据当升科技《2024年度内部控制评价报（2）公司是否有效执行相关规章制度告》《2024年度内部控制审计报告》，公司有效执行了相关规章制度。

3.募集资金监督情况

截至本跟踪报告出具之日，保荐机构自承接持

（1）查询公司募集资金专户次数续督导工作，每月查询公司募集资金专户资金变动情况和大额资金支取使用情况。

（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件是

1一致

4.公司治理督导情况

（1）列席公司股东大会次数未亲自列席，已阅会议文件。

（2）列席公司董事会次数未亲自列席，已阅会议文件。

（3）列席公司监事会次数未亲自列席，已阅会议文件。

5.现场检查情况

（1）现场检查次数1次

（2）现场检查报告是否按照深圳证券交易所规定是报送

（3）现场检查发现的主要问题及整改情况无

6.发表专项意见情况

（1）发表专项意见次数6次

（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见无7.向深圳证券交易所报告情况（现场检查报告除外）

（1）向深圳证券交易所报告的次数无

（2）报告事项的主要内容不适用

（3）报告事项的进展或者整改情况不适用

8.关注职责的履行情况

（1）是否存在需要关注的事项不适用

（2）关注事项的主要内容不适用

（3）关注事项的进展或者整改情况不适用

9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规是

10.对上市公司培训情况

（1）培训次数0次，拟下半年开展。

（2）培训日期不适用

2（3）培训的主要内容不适用

11.其他需要说明的保荐工作情况无

二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施事项存在的问题采取的措施

保荐人查阅了公司信息披露文件，投资者关系登记表，深圳证券交易所互动易网站披露信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕

1.信息披露信息管理和知情人登记管理情况，信息披露不适用

管理制度，会计师出具的2024年度内部控制审计报告，检索公司舆情报道，未发现公司在信息披露方面存在重大问题。

保荐人查阅了公司章程及内部制度文件，查阅了公司2024年度内部控制评价报告、2024

2.公司内部制度

年度内部控制审计报告等文件，未发现公司不适用的建立和执行在公司内部制度的建立和执行方面存在重大问题。

保荐人查阅了公司最新章程、三会议事规则

3．“三会”运作及会议材料、信息披露文件，未发现公司在不适用

“三会”运作方面存在重大问题。

保荐人查阅了公司股东名册、持股比例、最

4.控股股东及实

新公司章程、三会文件、信息披露文件，未不适用际控制人变动发现公司控股股东及实际控制人发生变动。

保荐人查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专户银行对账单和募集资金

使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集资金使用信息披露文件和

5.募集资金存放

决策程序文件，实地查看募集资金投资项目不适用及使用现场，了解项目建设进度及资金使用进度，取得上市公司出具的募集资金使用情况报告和年审会计师出具的募集资金使用情况鉴证报告，未发现公司在募集资金存放及使用方

3面存在重大问题。

保荐人查阅了公司章程及关于关联交易的内部制度，取得了关联交易明细，查阅了决策

6.关联交易程序和信息披露材料，对关联交易的定价公不适用

允性进行分析，未发现公司在关联交易方面存在重大问题。

保荐人查阅了公司章程及关于对外担保的内部制度，取得了对外担保明细，查阅了决策

7.对外担保不适用

程序和信息披露材料，未发现公司在对外担保方面存在重大问题。

保荐人查阅了公司资产购买、出售的内部制度，取得了资产购买、出售明细，查阅了决

8.购买、出售资

策程序和信息披露材料，对资产购买、出售不适用产

的定价公允性进行分析，未发现公司在购买、出售资产方面存在重大问题。

9.其他业务类

别重要事项

保荐人查阅了公司对外投资、风险投资、委

（包括对外投托理财、财务资助、套期保值等相关制度，资、风险投

取得了相关业务协议、交易明细，查阅了决不适用资、委托理

策程序和信息披露材料，未发现公司在上述财、财务资业务方面存在重大问题。

助、套期保值

等）

10．发行人或

者其聘请的证券服务机构配无不适用合保荐工作的情况11.其他（包括保荐人查阅了公司定期报告及其他信息披露经营环境、业务文件、财务报表，查阅了公司董事、监事、发展、财务状高级管理人员名单及其变化情况，实地查看不适用况、管理状况、公司生产经营环境，查阅同行业上市公司的核心技术等方面定期报告及市场信息，未发现公司在经营环

4的重大变化情境、业务发展、财务状况、管理状况、核心

况）技术等方面存在重大问题。

三、公司及股东承诺事项履行情况是否履行未履行承诺的原公司及股东承诺事项承诺因及解决措施

1．首次公开发行或再融资时所作承诺是不适用

2．资产重组时所作承诺是不适用

四、其他事项报告事项说明

中信证券原委派刘拓先生、李雨修先生担任公司2021年度向特定对象发行股票和2024年度向特定对象发行股票持续

督导的保荐代表人。现因李雨修先生工作变动，无法继续

1.保荐代表人变更及其理由

担任公司的持续督导保荐代表人。为保证公司持续督导工作的正常进行，中信证券委派胡宇先生接替李雨修先生担任公司持续督导保荐代表人，履行持续督导职责。

2025年1月1日至2025年6月30日，我公司作为保荐人受到中

国证监会和深圳证券交易所监管措施的具体情况如下：

2025年6月6日，深圳证券交易所对我公司出具《关于对中信证券股份有限公司的监管函》，上述监管措施认定：我公司担任辉芒微电子（深圳）股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市保荐人，在执业过程中未按照《监管规则适用指引——发行类第5号》5-12的要求对发行人经销收入内部

2.报告期内中国证监会和深圳证券

控制的有效性进行充分核查，核查程序执行不到位，发表的交易所对保荐人或者其保荐的公司

核查意见不准确；未按照《发行类第5号》5-15的核查要求采取监管措施的事项及整改情况

对发行人与主要供应商及关联方之间的异常大额资金流水、

最终流向予以充分核查，且未采取充分的替代性核查措施，获取的核查证据不足以支持其核查结论，核查程序执行不到位；未对发行人生产周期披露的准确性予以充分关注并审慎核查。上述行为违反了本所《股票发行上市审核规则》第二十七条、第三十八条第二款的规定，对我公司采取书面警示的自律监管措施。我公司在收到上述监管函件后高度重视，

5采取切实措施进行整改，提交了书面整改报告，并对相关人

员进行了内部追责。同时，要求投行项目人员严格遵守法律法规、深交所业务规则和保荐业务执业规范的规定，诚实守信，勤勉尽责，认真履行保荐职责，切实提高执业质量，保证招股说明书和出具文件的真实、准确、完整。

3.其他需要报告的重大事项无6（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于北京当升材料科技股份有限公司2025年半年度持续督导跟踪报告》之签字盖章页）

保荐代表人签名：2025年9月11日刘拓

2025年9月11日

胡宇

保荐人：中信证券股份有限公司2025年9月11日（加盖公章）