恒信东方文化股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：300081证券简称：恒信东方公告编号：2025-053

恒信东方文化股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

1恒信东方文化股份有限公司2025年第三季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比上年同期年初至报告期末比上本报告期年初至报告期末增减年同期增减

营业收入（元）74596184.76-24.87%259332192.37-1.71%

归属于上市公司股东-55352782.6314.14%-151380457.39-5.89%

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-57336064.7211.13%-154504101.19-7.48%

的净利润（元）

经营活动产生的现金-----66164998.92-162.08%

流量净额（元）基本每股收益（元/-0.09214.46%-0.2503-5.88%股）稀释每股收益（元/-0.09214.46%-0.2503-5.88%股）

加权平均净资产收益-5.09%-0.66%-13.32%-3.73%率本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元）1795153039.651833938795.20-2.11%

归属于上市公司股东1062350491.091204230352.18-11.78%

的所有者权益（元）

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动性资产处置损益（包主要是处置固定资产、股权

括已计提资产减值准备的冲1374537.161860340.32产生的损益。

销部分）计入当期损益的政府补助

（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、436780.76800764.34主要是收到的各项政府补

按照确定的标准享有、对公贴。

司损益产生持续影响的政府补助除外）

主要是诉讼损失、劳动补

除上述各项之外的其他营业228926.93506459.96偿、资产报废损失和滞纳外收入和支出金。

其他符合非经常性损益定义10350.0036125.24主要是直接减免税。

的损益项目

减：所得税影响额70668.4271380.24

少数股东权益影响额-3355.668665.82（税后）

合计1983282.093123643.80--

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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用主要是直接减免税。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

1、资产负债表项目重大变动情况及原因

单位：元资产负债表项目期末余额2024年12月31日变动比率变动原因

货币资金97409968.76147582477.30-34.00%主要是因为报告期偿还债务所致。

主要是因为报告期销售业务拓展，采应收票据68970.00-100.00%用票据结算的客户因报告期末票据尚

未到期收回，形成应收票据。

预付款项17230745.5832543110.22-47.05%主要是因为报告期预付采购款随着业务推进逐渐结转所致。

主要是因为报告期受个别客户款项清

其他应收款26542202.3940550677.91-34.55%收周期影响，依据企业会计准则全额计提了坏账准备。

其他流动资产27946139.9041621514.35-32.86%主要是因为待抵扣增值税减少所致。

主要系相关业务项目的履约成本按会

固定资产263996358.8356870587.65364.21%计准则相关规定结转计入固定资产所致。

使用权资产11351072.4517569348.85-35.39%主要是因为报告期部分租赁合同终止所致。

主要由于本报告期研发项目支出根据

开发支出4541586.68-100.00%会计准则要求予以资本化列支所致。

主要是因为报告期部分业务优化，剩长期待摊费用26070879.3051893528.65-49.76%余未分摊的长期待摊费用一次性转入当期成本所致。

短期借款42960725.5596223832.44-55.35%主要是因为报告期短期借款到期归还所致。

合同负债160476074.21283595101.91-43.41%主要是因为报告期预收货款减少所致。

应交税费1145678.943292472.87-65.20%主要是期末按税法计提的当期应缴税费金额较期初计提数减少所致。

424797.504777784.53-91.11%主要是因为报告期预收货款减少，相其他流动负债

应的其他流动负债减少所致。

主要是因为报告期部分租赁终止，相一年内到期的非流4709523.1413530120.56-65.19%应的一年内到期的租赁负债减少所动负债致。

主要系业务项目存在后期分期支付义长期应付款360571462.42-100.00%务，报告期按照权责发生制及《企业会计准则》对“未来需支付的长期款项”确认长期应付款所致。

预计负债195037.222414656.81-91.92%主要是报告期未决诉讼相继结案，根据最终诉讼结果相应结转所致。

3恒信东方文化股份有限公司2025年第三季度报告

递延所得税负债1860089.613385563.43-45.06%主要是因为部分租赁终止，因租赁确认的递延所得税负债减少所致。

2、利润表项目重大变动情况及原因

单位：元

利润表项目2025年1-9月2024年1-9月同比增减变动原因

1385922.071001457.2338.39%主要是因为本报告期交纳的税金较上税金及附加

年同期增加所致。

财务费用7181605.773680132.6695.15%主要是因为本报告期形成的长期应付款确认财务费用所致。

其他收益916184.37338014.09171.05%主要是因为报告期收到的政府补助较上期增加所致。

投资收益1772971.98-1085254.55263.37%主要是因为报告期子公司出表所致。

信用减值损失-14828074.02-5522492.97168.50%主要是因为报告期其他应收款计提的坏账损失较上期增加所致。

-679697.70-1454452.99-53.27%主要是因为报告期存货跌价损失较上资产减值损失期减少所致。

资产处置收益-1996.65116353.40-101.72%主要是因为报告期固定资产处置产生损失所致。

营业外收入136885.3636243.76277.68%主要是因为报告期赔偿收入较上期增加所致。

营业外支出-380697.31471516.33-180.74%主要是因为报告期诉讼损失减少所致。

所得税费用743383.42-1137105.42165.38%主要是因为租赁终止引起的递延所得税费用增加。

3、现金流量表项目重大变动情况及原因

单位：元

现金流量表项目2025年1-9月2024年1-9月同比增减变动原因

销售商品、提供劳务312485430.37498925330.27-37.37%主要是因为报告期回款较上年同期减收到的现金少所致。

收到其他与经营活动24040862.1214504639.5865.75%主要是因为报告期收回的保证金押金有关的现金较上年同期增加所致。

经营活动现金流入小336575319.18513486308.67-34.45%主要是因为销售商品、提供劳务收到计的现金较上年同期减少所致。

购买商品、接受劳务268415798.66404375640.92-33.62%主要是因为报告期经营支付减少所支付的现金致。

4743670.202833476.8467.42%主要是因为报告期支付的增值税和印支付的各项税费

花税较上期增加所致。

经营活动产生的现金-66164998.92-25245767.24-162.08%主要是因为经营活动收款较上期减少流量净额较多所致。

200000.0096193196.65-99.79%主要是因为上年同期收回理财资金所收回投资收到的现金致。

取得投资收益收到的-47657861.81-100.00%主要是因为上年同期有转让交易性金现金融资产收到的现金。

处置固定资产、无形

资产和其他长期资产115250.002000.005662.50%主要是因为报告期处置资产收到的现金较上期增加所致。

收回的现金净额主要是因为收回投资收到的现金和取

投资活动现金流入小835250.00144303058.46-99.42%得投资收益收到的现金较上期减少较计多所致。

购建固定资产、无形

资产和其他长期资产167288171.6830795119.82443.23%主要是因为报告期固定资产支付的现金较多所致。

支付的现金

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主要系上年同期发生对外投资支付款

投资支付的现金-50000000.00-100.00%项，本期未发生同类对外投资支出所致。

支付其他与投资活动21902.41-100.00%主要是因为报告期子公司出表减少了有关的现金货币资金所致。

主要是因为报告期购建固定资产、无

投资活动现金流出小167310074.0980795119.82107.08%形资产和其他长期资产支付的现金较计上年同期增加所致。

主要是因为报告期投资活动现金流入

投资活动产生的现金-166474824.0963507938.64-362.13%减少，同时投资活动现金流出增加所流量净额致。

取得借款收到的现金58860000.00147750000.00-60.16%主要是因为报告期借款较上年同期减少所致。

主要是因为报告期收到的项目款项，按《企业会计准则》对现金流量表项

收到其他与筹资活动245925414.72-100.00%目的分类规则，属于‘收到其他与筹有关的现金

资活动有关的现金’范畴，因此计入该项目。

筹资活动现金流入小304785414.72147750000.00106.28%主要是因为收到的其他与筹资活动有计关的现金较上年同期增加较多所致。

分配股利、利润或偿2031349.183634391.05-44.11%主要是因为报告期支付利息较上年同付利息支付的现金期减少所致。

主要是报告期内支付项目租赁款，使支付其他与筹资活动8008689.61352540.002171.71%得支付其他与筹资活动有关的现金较有关的现金上期显著增长。

筹资活动产生的现金182179171.82-11293882.301713.08%主要是因为筹资活动现金流入增加，流量净额同时筹资活动现金流出减少所致。

主要是因经营活动产生的现金流量净

五、现金及现金等价-50461700.4426967334.78-287.12%额和投资活动产生的现金流量净额减物净增加额少所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数49058报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量件的股份数量股份状态数量

孟宪民境内自然人10.51%635448210质押59955000

裴军境内自然人1.90%115108100不适用0国通信托有限

国有法人1.88%113992900不适用0责任公司

侯霞境内自然人1.82%110000000不适用0宁波梅山保税

港区东岦投资境内非国有法1.37%83060000不适用0合伙企业（有人限合伙）

金鹰基金－工

商银行－万向

信托－万向信

50其他1.03%62235950不适用0托－星辰

号事务管理类单一资金信托

沈阳政利投资国有法人0.78%46874690不适用0

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有限公司中国建设银行股份有限公司

－广发量化多

其他0.42%25172000不适用0因子灵活配置混合型证券投资基金

汪霞境内自然人0.39%23576000不适用0

王明玉境内自然人0.33%19803000不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类及数量股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量孟宪民63544821人民币普通股63544821裴军11510810人民币普通股11510810国通信托有限责任公司11399290人民币普通股11399290侯霞11000000人民币普通股11000000宁波梅山保税港区东岦投资合伙8306000人民币普通股8306000企业（有限合伙）

金鹰基金－工商银行－万向信托

－万向信托－星辰50号事务管6223595人民币普通股6223595理类单一资金信托沈阳政利投资有限公司4687469人民币普通股4687469

中国建设银行股份有限公司－广发量化多因子灵活配置混合型证2517200人民币普通股2517200券投资基金汪霞2357600人民币普通股2357600王明玉1980300人民币普通股1980300上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东之间不存在关联关系或一致行动关系。

1、公司股东汪霞通过普通证券账户持有公司股份57600股，通过

国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如2300000股，合计持有公司股份2357600股。有）2、公司股东王明玉通过普通证券账户持有公司股份0股，通过英大证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份

1980300股，合计持有公司股份1980300股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

（三）限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期李小波915750091575每年初按规定高管锁定股

解锁25%

合计915750091575----

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三、其他重要事项

□适用□不适用

1、2025年2月21日，公司召开第八届董事会第二十次会议及第八届监事会第十六次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司募集资金投资项目“VR数字资产生产项目”、“适用于 VR开发的 AI虚拟生态引擎系统”和“人工智能算力中心平台建设及运营”已达到预定可使用状态，公司对上述项目进行结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。具体内容详见公司2025年2月24日于创业板信息披露指定网站巨潮资讯网（www.cninfo.com）披露的相关公告。

2、2025年3月28日，公司召开第八届董事会第二十一次会议及第八届监事会第十七

次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，公司结合当前募集资金投资项目的实际实施情况和投资进度，为保障资金的合理运用，在项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模均不发生变更的情况下，将募集资金投资项目“数字沉浸式应用场景内容开发项目”达到预定可使用状态的时间调整至2025年12月31日。具体内容详见公司

2025年 3月 28日于创业板信息披露指定网站巨潮资讯网（www.cninfo.com）披露的相关公告。

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：恒信东方文化股份有限公司

2025年09月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金97409968.76147582477.30结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据68970.00

应收账款132008715.02148060329.79应收款项融资

预付款项17230745.5832543110.22应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

7恒信东方文化股份有限公司2025年第三季度报告

其他应收款26542202.3940550677.91

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货495571620.67586873142.89

其中：数据资源

合同资产490644.55持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产27946139.9041621514.35

流动资产合计796778362.32997721897.01

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资121447714.43121510310.66

其他权益工具投资182063833.01179807417.03

其他非流动金融资产76322979.8176322979.81投资性房地产

固定资产263996358.8356870587.65在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产11351072.4517569348.85

无形资产108707377.91126350500.94

其中：数据资源

开发支出4541586.68

其中：数据资源

商誉152737202.49152737202.49

长期待摊费用26070879.3051893528.65

递延所得税资产18615672.4220635022.11

其他非流动资产32520000.0032520000.00

非流动资产合计998374677.33836216898.19

资产总计1795153039.651833938795.20

流动负债：

短期借款42960725.5596223832.44向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据13022000.0011641472.58

应付账款343233058.50392112882.25预收款项

合同负债160476074.21283595101.91卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬16626245.1822746851.62

应交税费1145678.943292472.87

其他应付款20743785.2817404408.06

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款

8恒信东方文化股份有限公司2025年第三季度报告

持有待售负债

一年内到期的非流动负债4709523.1413530120.56

其他流动负债424797.504777784.53

流动负债合计603341888.30845324926.82

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款5305428.565935714.28应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债5403277.375614089.96

长期应付款360571462.42长期应付职工薪酬

预计负债195037.222414656.81

递延收益750000.00750000.00

递延所得税负债1860089.613385563.43其他非流动负债

非流动负债合计374085295.1818100024.48

负债合计977427183.48863424951.30

所有者权益：

股本604795417.00604795417.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2215077683.312205436314.55

减：库存股

其他综合收益-70290539.11-70149766.65专项储备

盈余公积27337488.9427337488.94一般风险准备

未分配利润-1714569559.05-1563189101.66

归属于母公司所有者权益合计1062350491.091204230352.18

少数股东权益-244624634.92-233716508.28

所有者权益合计817725856.17970513843.90

负债和所有者权益总计1795153039.651833938795.20

法定代表人：孟楠主管会计工作负责人：袁辉会计机构负责人：袁辉

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入259332192.37263848939.16

其中：营业收入259332192.37263848939.16利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本409009442.42418526289.85

其中：营业成本247897154.21226934000.03利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额

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保单红利支出分保费用

税金及附加1385922.071001457.23

销售费用69334356.9185563442.02

管理费用46112961.1060266359.74

研发费用37097442.3641080898.17

财务费用7181605.773680132.66

其中：利息费用7432680.553770805.05

利息收入354929.41-563963.77

加：其他收益916184.37338014.09投资收益（损失以“－”号填1772971.98-1085254.55列）

其中：对联营企业和合营-125102.54-1918576.77企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”

0.00号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-14828074.02-5522492.97列）资产减值损失（损失以“-”号填-679697.70-1454452.99列）资产处置收益（损失以“-”号填-1996.65116353.40列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-162497862.07-162285183.71

加：营业外收入136885.3636243.76

减：营业外支出-380697.31471516.33四、利润总额（亏损总额以“－”号填-161980279.40-162720456.28列）

减：所得税费用743383.42-1137105.42

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-162723662.82-161583350.86

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-162723662.82-161583350.86号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”-151380457.39-142954597.99号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号-11343205.43-18628752.87填列）

六、其他综合收益的税后净额-140826.82-257603.53

归属母公司所有者的其他综合收益-140772.46-257582.61的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

10恒信东方文化股份有限公司2025年第三季度报告

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综-140772.46-257582.61合收益

1.权益法下可转损益的其他综62506.31-116241.10

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-203278.77-141341.51

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的-54.36-20.92税后净额

七、综合收益总额-162864489.64-161840954.39

（一）归属于母公司所有者的综合-151521229.85-143212180.60收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益-11343259.79-18628773.79总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.2503-0.2364

（二）稀释每股收益-0.2503-0.2364

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：孟楠主管会计工作负责人：袁辉会计机构负责人：袁辉

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金312485430.37498925330.27客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还49026.6956338.82

收到其他与经营活动有关的现金24040862.1214504639.58

经营活动现金流入小计336575319.18513486308.67

购买商品、接受劳务支付的现金268415798.66404375640.92客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

11恒信东方文化股份有限公司2025年第三季度报告

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金79908092.2282331025.02

支付的各项税费4743670.202833476.84

支付其他与经营活动有关的现金49672757.0249191933.13

经营活动现金流出小计402740318.10538732075.91

经营活动产生的现金流量净额-66164998.92-25245767.24

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金200000.0096193196.65

取得投资收益收到的现金47657861.81

处置固定资产、无形资产和其他长115250.002000.00期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金520000.00450000.00

投资活动现金流入小计835250.00144303058.46

购建固定资产、无形资产和其他长167288171.6830795119.82期资产支付的现金

投资支付的现金50000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金21902.41

投资活动现金流出小计167310074.0980795119.82

投资活动产生的现金流量净额-166474824.0963507938.64

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金58860000.00147750000.00

收到其他与筹资活动有关的现金245925414.72

筹资活动现金流入小计304785414.72147750000.00

偿还债务支付的现金112566204.11155056951.25

分配股利、利润或偿付利息支付的2031349.183634391.05现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金8008689.61352540.00

筹资活动现金流出小计122606242.90159043882.30

筹资活动产生的现金流量净额182179171.82-11293882.30

四、汇率变动对现金及现金等价物的-1049.25-954.32影响

五、现金及现金等价物净增加额-50461700.4426967334.78

加：期初现金及现金等价物余额103330302.9058714780.54

六、期末现金及现金等价物余额52868602.4685682115.32

（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

12恒信东方文化股份有限公司2025年第三季度报告

公司第三季度财务会计报告未经审计。

恒信东方文化股份有限公司董事会

2025年10月27日

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