恒信东方文化股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：300081 证券简称：ST恒信 公告编号：2026-035

恒信东方文化股份有限公司

2026年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担

个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度财务会计报告是否经过审计

□是?否

1恒信东方文化股份有限公司2026年第一季度报告

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否本报告期比上年同期增减本报告期上年同期

（%）

营业收入（元）106588299.7174927057.4842.26%

归属于上市公司股东的净利-42704503.74-34227409.43-24.77%润（元）归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润-42759375.33-34334265.49-24.54%

（元）经营活动产生的现金流量净

-5537202.5156144189.95-109.86%额（元）

基本每股收益（元/股）-0.0706-0.0566-24.73%

稀释每股收益（元/股）-0.0706-0.0566-24.73%

加权平均净资产收益率-5.27%-2.88%-2.39%本报告期末比上年度末增减本报告期末上年度末

（%）

总资产（元）1500996545.381564752665.83-4.07%

归属于上市公司股东的所有788291548.88831241683.68-5.17%

者权益（元）

（二）非经常性损益项目和金额

?适用□不适用

单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提

164.11主要是处置固定资产产生的损益资产减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策50650.88主要是收到的稳岗补贴

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和

-322.92支出

其他符合非经常性损益定义的损益项4200.00目

少数股东权益影响额（税后）-179.52

合计54871.59--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

?适用□不适用其他主要是直接减免税

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

2恒信东方文化股份有限公司2026年第一季度报告

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

?适用□不适用资产负债表项目2026年3月31日2025年12月31日变动幅度变动原因

货币资金66597437.7496804303.90-31.20%主要是因为经营支付和归还银行借款所致。

开发支出10917188.786867118.8758.98%主要是因为本报告期开发项目正常开发归集所致。

29050000.0042030611.11-30.88%主要是因为本报告期归还银行借款短期借款所致。

应交税费1209846.962691741.04-55.05%主要是报告期缴纳了税费所致。

一年内到期的非流动183480920.63141132761.8830.01%主要是因为报告期末长期应付款和负债租赁负债重分类到此科目所致。

利润表项目本期数上年同期数变动幅度变动原因主要是因为本报告期各板块业务收

营业收入106588299.7174927057.4842.26%入均较上期实现了不同程度的增长。

96093435.2667896404.3341.53%主要是因为随着报告期各板块业务营业成本

收入增加，相应营业成本增加。

税金及附加251762.90781119.75-67.77%主要是因为上年同期印花税较多所致。

主要是因为公司重点研发项目符合

8819229.8913093854.06-32.65%准则资本化核算要求，资本化研发研发费用

支出同比增加，当期费用化列支的损益类研发费用有所下降。

财务费用13996750.07778078.781698.89%主要是因为本报告期未确认融资费用所致。

131938.94386491.21-65.86%主要是因为上年同期手续返还较多其他收益所致。

信用减值损失-3442190.534097021.19-184.02%主要是因为上年同期随着款项回收转回的信用减值较多所致。

主要是因为报告期新增合同资产按

资产减值损失-125382.27--100.00%照准则要求计提信用减值损失所致。

主要是报告期固定资产处置收益比

资产处置收益164.11-12.911371.19%上年同期增加所致。

营业外支出323.50196972.97-99.84%主要是上年同期预提的预计负债较多所致。

-181251.39337732.34-153.67%主要是因为上年同期递延所得税费所得税费用用较多所致。

少数股东损益-1098261.06-3627509.89-69.72%主要是因为非全资子公司本期亏损较上年同期减少所致。

外币报表折算差额-245631.06-22910.21972.15%主要是因为汇率变动差异所致。

现金流量表重大变动本期数上年同期数变动幅度变动原因项目主要是因为本报告期销售收款和其

经营活动现金流入小106842462.45255638280.54-58.21%他经营收款都较上年同期减少所计致。

主要是因为本报告期采购支出和其

经营活动现金流出小112379664.96199494090.59-43.67%他经营支出和支付税费都较上年同计期减少所致。

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主要是因为本报告期经营性现金流

经营活动产生的现金-5537202.5156144189.95-109.86%入下降，同时经营性付现支出降幅流量净额不及收款降幅所致。

投资活动现金流入小350.00440200.00-99.92%主要是因为上年同期收回投资款较计多所致。

投资活动现金流出小3576783.771774036.44101.62%主要是因为报告期购建长期资产支计出较多所致。

投资活动产生的现金-3576433.77-1333836.44168.13%主要是因为本报告期投资活动现金流量净额流出较上年同期增加所致。

筹资活动现金流入小18050000.0041060000.00-56.04%主要是因为报告期取得借款收到的计现金较上年同期减少所致。

筹资活动现金流出小39277261.2060509397.30-35.09%主要是因为偿还债务支付的现金较计上年同期减少所致。

汇率变动对现金及现-765.28-85.28797.37%主要是因为汇率变动差异导致的。

金等价物的影响

主要是因为本期经营活动、投资活

现金及现金等价物净-30341662.7635360870.93-185.81%动、筹资活动现金流量净额均较上增加额年同期下降所致。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数44930报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持股比例持有有限售条质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股数量

（%）件的股份数量股份状态数量

孟宪民境内自然人10.51%635448210质押59455000

裴军境内自然人1.90%115108100不适用0宁波梅山保税港区东岦投资境内非国有法

1.37%83060000不适用0合伙企业（有人限合伙）沈阳政利投资

国有法人0.78%46874690不适用0有限公司

何伟芬境内自然人0.43%26000000不适用0高盛公司有限

境外法人0.40%24251260不适用0责任公司北京溪水私募基金管理有限

公司－溪水臻其他0.36%21607000不适用0启1号私募证券投资基金

张宇境内自然人0.33%20252000不适用0

汪霞境内自然人0.33%20100000不适用0

潘光跃境内自然人0.33%19703000不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股份种类股东名称持有无限售条件股份数量股份种类数量孟宪民63544821人民币普通股63544821裴军11510810人民币普通股11510810宁波梅山保税港区东岦投资合伙

8306000人民币普通股8306000企业（有限合伙）沈阳政利投资有限公司4687469人民币普通股4687469

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何伟芬2600000人民币普通股2600000高盛公司有限责任公司2425126人民币普通股2425126北京溪水私募基金管理有限公司

－溪水臻启1号私募证券投资基2160700人民币普通股2160700金张宇2025200人民币普通股2025200汪霞2010000人民币普通股2010000潘光跃1970300人民币普通股1970300上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东之间不存在关联关系或一致行动关系。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如公司股东汪霞通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账有）户持有公司股份2010000股，合计持有公司股份2010000股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用?不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用?不适用

（三）限售股份变动情况

?适用□不适用

单位：股本期解除限售本期增加限售拟解除限售日股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因股数股数期每年初按规定李小波91575030525122100高管锁定股

解锁25%每年初按规定谭智敏225000022500高管锁定股

解锁25%

合计114075030525144600----

三、其他重要事项

□适用?不适用

四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：恒信东方文化股份有限公司

2026年03月31日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金66597437.7496804303.90结算备付金拆出资金交易性金融资产

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衍生金融资产

应收票据65473.2265473.22

应收账款140305595.80128389057.58应收款项融资

预付款项11791094.6912173925.81应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款7762734.948091475.32

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货304829204.04320581087.17

其中：数据资源

合同资产10430493.618048230.56持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产28607709.3929947208.53

流动资产合计570389743.43604100762.09

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资88086979.5488364171.09

其他权益工具投资180680465.84180680465.84

其他非流动金融资产69697785.6869697785.68投资性房地产

固定资产352697947.59373551554.92在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产9258800.9310060202.38

无形资产87793700.3495808529.09

其中：数据资源

开发支出10917188.786867118.87

其中：数据资源

商誉69642771.2669642771.26

长期待摊费用17247581.4821514421.71

递延所得税资产19583580.5119464882.90

其他非流动资产25000000.0025000000.00

非流动资产合计930606801.95960651903.74

资产总计1500996545.381564752665.83

流动负债：

短期借款29050000.0042030611.11向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据5575341.565575341.56

应付账款347082205.23353094841.94预收款项

合同负债16494602.4516250391.32卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放

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代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬17086136.8322473450.80

应交税费1209846.962691741.04

其他应付款21149442.8821326593.57

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债183480920.63141132761.88

其他流动负债540588.59329341.97

流动负债合计621669085.13604905075.19

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1516000.001989000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债5937425.236480573.57

长期应付款333875891.52369268923.93长期应付职工薪酬

预计负债3357595.173357595.17

递延收益750000.00750000.00

递延所得税负债1472523.011535076.79其他非流动负债

非流动负债合计346909434.93383381169.46

负债合计968578520.06988286244.65

所有者权益：

股本604795417.00604795417.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2204802308.312204802308.31

减：库存股

其他综合收益-72096252.82-71850621.76专项储备

盈余公积27337488.9427337488.94一般风险准备

未分配利润-1976547412.55-1933842908.81

归属于母公司所有者权益合计788291548.88831241683.68

少数股东权益-255873523.56-254775262.50

所有者权益合计532418025.32576466421.18

负债和所有者权益总计1500996545.381564752665.83

法定代表人：孟楠主管会计工作负责人：袁辉会计机构负责人：袁辉

2、合并利润表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入106588299.7174927057.48

其中：营业收入106588299.7174927057.48利息收入已赚保费手续费及佣金收入

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二、营业总成本146867240.21116481199.12

其中：营业成本96093435.2667896404.33利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加251762.90781119.75

销售费用17288660.1920137647.38

管理费用10417401.9013794094.82

研发费用8819229.8913093854.06

财务费用13996750.07778078.78

其中：利息费用347801.00769175.96

利息收入-24775.27-169860.39

加：其他收益131938.94386491.21投资收益（损失以“－”号填-277191.54-249571.86

列）

其中：对联营企业和合营-277191.54-227645.15企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以0.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-3442190.534097021.19

列）资产减值损失（损失以“-”号填-125382.270.00

列）资产处置收益（损失以“-”号填

164.11-12.91

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-43991601.79-37320214.01

加：营业外收入7909.10

减：营业外支出323.50196972.97四、利润总额（亏损总额以“－”号填-43984016.19-37517186.98列）

减：所得税费用-181251.39337732.34

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-43802764.80-37854919.32

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-43802764.80-37854919.32号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润-42704503.74-34227409.43

2.少数股东损益-1098261.06-3627509.89

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六、其他综合收益的税后净额-245631.06-22921.81归属母公司所有者的其他综合收益

-245631.06-22910.21的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综-245631.06-22910.21合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-245631.06-22910.21

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

-11.60税后净额

七、综合收益总额-44048395.86-37877841.13

归属于母公司所有者的综合收益总-42950134.80-34250319.64额

归属于少数股东的综合收益总额-1098261.06-3627521.49

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.0706-0.0566

（二）稀释每股收益-0.0706-0.0566

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：孟楠主管会计工作负责人：袁辉会计机构负责人：袁辉

3、合并现金流量表

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金105779715.28242644541.37客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

9恒信东方文化股份有限公司2026年第一季度报告

收到的税费返还8249.9440954.74

收到其他与经营活动有关的现金1054497.2312952784.43

经营活动现金流入小计106842462.45255638280.54

购买商品、接受劳务支付的现金74631099.46149638788.08客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金26846348.3123199112.48

支付的各项税费1052846.312288934.95

支付其他与经营活动有关的现金9849370.8824367255.08

经营活动现金流出小计112379664.96199494090.59

经营活动产生的现金流量净额-5537202.5156144189.95

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

350.00200.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金440000.00

投资活动现金流入小计350.00440200.00

购建固定资产、无形资产和其他长

3576783.771774036.44

期资产支付的现金

投资支付的现金0.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计3576783.771774036.44

投资活动产生的现金流量净额-3576433.77-1333836.44

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金200000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金18050000.0040860000.00

收到其他与筹资活动有关的现金0.00

筹资活动现金流入小计18050000.0041060000.00

偿还债务支付的现金31473000.0059483877.56

分配股利、利润或偿付利息支付的375776.20836839.74现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金7428485.00188680.00

筹资活动现金流出小计39277261.2060509397.30

筹资活动产生的现金流量净额-21227261.20-19449397.30

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-765.28-85.28影响

五、现金及现金等价物净增加额-30341662.7635360870.93

加：期初现金及现金等价物余额59940015.48103330302.90

六、期末现金及现金等价物余额29598352.72138691173.83

10恒信东方文化股份有限公司2026年第一季度报告

（二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用?不适用

（三）审计报告

第一季度财务会计报告是否经过审计

□是?否

公司第一季度财务会计报告未经审计。

恒信东方文化股份有限公司董事会

2026年4月28日

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