辽宁奥克化学股份有限公司关于2024年度开展外汇衍生品交易的公告

证券代码：300082证券简称：奥克股份公告编号：2024-022

辽宁奥克化学股份有限公司

关于2024年度开展外汇衍生品交易的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称“公司”）之全资子公司江苏奥

克化学有限公司（以下简称“江苏奥克”）、全资孙公司上海悉浦奥进出口有限公司（以下简称“上海悉浦奥”）拟开展外汇衍生品交易业务。

2、投资金额：任何时点用于外汇衍生品交易业务的交易金额合计最高不超

过15000万美元。

3、因外汇市场行情波动较大，外汇衍生品交易业务开展过程中存在市场风

险、内部控制风险、客户违约风险等，敬请投资者注意投资风险。

一、外汇衍生品交易情况概述

公司部分进出口业务主要采用外币结算，汇率市场波动对公司资金管理和日常经营有较大影响，为防范与降低外汇市场波动对公司生产经营及贸易进出口业务的影响，公司之全资子公司江苏奥克、全资孙公司上海悉浦奥拟开展外汇衍生品交易业务。江苏奥克、上海悉浦奥拟开展的外汇衍生品交易业务与其日常经营紧密联系，以真实的业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。

1、交易目的：主要是为了满足生产经营进出口业务需要。

2、交易金额：任何时点公司用于外汇衍生品交易业务的交易金额合计最高

不超过15000万美元，12个月内外汇衍生品交易总额不得超过相应时间内贸易总额，额度在有效期内可滚动使用。

2、交易期限：有效期自公司2023年年度股东大会审议通过之日起至2024年年度股东大会召开之日止。

3、交易对方：经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构。本次外汇套期保值业务交易对方不涉及关联方。

1辽宁奥克化学股份有限公司关于2024年度开展外汇衍生品交易的公告

4、交易方式：在外汇政策监管要求的情况下，在相关银行办理的旨在规避

和控制汇率风险的外汇交易业务，主要包括但不限于远期购汇、外币期权、外币期权组合等业务。不做投机性、套利性的交易操作。

5、资金来源：自有资金、贸易融资等。

二、审议程序

公司于2024年4月20日召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第

七次会议，审议通过《关于2024年度开展外汇衍生品交易的议案》。本议案不构成关联交易，尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

三、风险分析

公司开展的外汇衍生品交易业务遵循锁定汇率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易业务操作仍存在一定的风险：

1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因汇率市场价格波动引起外

汇金融衍生品价格波动，造成亏损的市场风险。

2、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能

会由于内控制度不完善而造成风险。

3、履约风险：主要是指不能按期和银行履约的风险。公司与主要客户建立

了长期稳定的而合作关系，预计能够满足履约的需要。

四、风险管理策略

1、以规避汇率风险、锁定采购成本为目的，以江苏奥克、上海悉浦奥真实

业务需要为基础，严禁超出江苏奥克、上海悉浦奥正常经营所需的外汇衍生品交易。

2、严格内部审批流程。公司所有外汇衍生品交易业务操作由实施主体根据

情况提出申请，严格按照相关业务流程控制，并由公司总裁审批后方可操作。

3、建立外汇衍生品交易业务台帐，建立内部监督制度。财务中心专人负责

对外汇衍生品交易业务统计，登记专门的台帐。公司内部审计部负责对交易流程、内容是否符合授权情况进行定期的监督检查，并将结果向总裁和董事会审计委员会汇报。

4、当汇率发生剧烈波动时，公司财务中心应及时进行分析，并将有关信息

2辽宁奥克化学股份有限公司关于2024年度开展外汇衍生品交易的公告

及时上报，由总裁判断后下达交易指令。

5、当公司外汇衍生品交易业务出现重大风险或可能出现重大风险，外汇衍

生品交易业务出现亏损金额达到或超过100万元人民币时，财务中心应保证按照董事会要求实施具体操作并随时跟踪业务进展情况，风控审计部应认真履行监督职能，发现违规情况立即向总裁报告，并同时向公司董事会和董事会秘书报告；

公司总裁应立即商讨应对措施，提出解决方案。

五、投资对公司的影响

江苏奥克、上海悉浦奥拟开展的外汇衍生品交易业务与其日常经营紧密联系，以真实的业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，一定程度上能规避外汇市场风险，降低汇率大幅波动对公司的影响。

公司将根据财政部《企业会计准则》等相关规定及指南，对开展的外汇衍生品交易业务进行公允价值确认、计量，以及进行相应的会计核算。

六、独立董事专门会议审核意见

公司全资子公司江苏奥克、全资孙公司上海悉浦奥拟开展的外汇衍生品交易

业务与日常生产经营紧密联系，以真实的业务为依托，更好地规避和防范汇率波动风险，以降低汇率波动对公司进出口业务的影响，符合公司及中小股东的利益。

公司已制定了《期货套期保值和外汇衍生品交易业务管理制度》等制度及相关业务流程，能够有效规范外汇交易业务及控制相关风险。本议案的审议、表决程序符合法律法规和《公司章程》的规定，同意《关于2024年度开展外汇衍生品交易的议案》。

七、监事会审核意见经审核，监事会认为：公司及全资子公司开展的外汇衍生品交易与公司实际经营需求紧密相关，有利于规避和防范汇率或利率波动风险。公司已为衍生品业务进行了严格的内部评估，建立了相应的监管机制，符合有关法律、法规的有关规定；不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。因此，监事会同意公司2024年度开展外汇衍生品交易。

八、备查文件

1、公司第六届董事会第九次会议决议；

3辽宁奥克化学股份有限公司关于2024年度开展外汇衍生品交易的公告

2、公司第六届监事会第七次会议决议；

3、独立董事专门会议决议。

特此公告。

辽宁奥克化学股份有限公司董事会

二〇二四年四月二十二日

4