关于辽宁奥克化学股份有限公司
非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
众环专字(2024)3300110号
目录起始页码专项审核报告汇总表非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表1关于辽宁奥克化学股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
众环专字(2024)3300110号
辽宁奥克化学股份有限公司全体股东:
我们接受委托,在审计了辽宁奥克化学股份有限公司(以下简称“辽宁奥克公司”)2023年12月31日合并及公司的资产负债表,2023年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》(以下简称“汇总表”)进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是辽宁奥克公司管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计辽宁奥克化学股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解辽宁奥克公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供辽宁奥克化学股份有限公司2023年度年报披露之目的使用,不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
李云松
中国注册会计师:
张玉萍中国·武汉2024年4月20日附表上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:辽宁奥克化学股份有限公司金额单位:人民币万元非经营性资金占占用方与上市公司的关联关上市公司核算的2023年初占用2023年度占用累计发生2023年度占用资金2023年度偿还2023年末占用资资金占用方名称占用形成原因占用性质
用系会计科目资金余额金额(不含利息)的利息(如有)累计发生额金余额
控股股东、实际非经营性占用控制人及其附属企业非经营性占用
小计——————————
前控股股东、实非经营性占用际控制人及其附属企业非经营性占用
小计——————————非经营性占用其他关联方及附属企业非经营性占用
小计——————————总计——————————往来性质(经其它关联资金往往来方与上市公司的关联关上市公司核算的2023年初往来2023年度往来累计发生2023年度往来资金2023年度偿还2023年末往来资
资金往来方名称往来形成原因营性往来、非
来系会计科目资金余额金额(不含利息)的利息(如有)累计发生额金余额经营性往来)
奥克控股集团股份公司控股股东其他应收款19.2819.28服务费经营性往来
辽宁奥克培训有限公司控股股东直接控制的法人其他应收款1.361.36服务费经营性往来
控股股东、实际辽阳奥克生态休闲山庄有限公司控股股东直接控制的法人其他应收款0.300.30服务费经营性往来控制人及其附属
企业徐州奥克吉兴新材料有限公司控股股东直接控制的法人其他应收款0.160.16服务费经营性往来
辽宁奥克商务服务有限公司控股股东直接控制的法人其他应收款0.230.23服务费经营性往来
辽阳奥克包装材料有限公司控股股东直接控制的法人其他应收款0.430.43服务费经营性往来
阜宁利仁新能源有限公司全资子公司其他应收款4000.0136.81336.813700.01资金往来非经营性往来
格尔木阳光能源电力有限公司全资子公司其他应收款9100.00469.532369.537200.00资金往来非经营性往来
海南奥克化学有限公司全资子公司其他应收款2989.8118996.22346.236434.1515898.11资金往来非经营性往来
吉林奥克新材料有限公司全资子公司其他应收款17807.4020.0670.172155.3515742.29资金往来非经营性往来
江苏奥克化学有限公司全资子公司其他应收款3.9129.5433.44资金往来非经营性往来
上海奥克贸易发展有限公司全资子公司其他应收款-3.093.09资金往来非经营性往来
上海悉浦奥进出口有限公司全资子公司其他应收款-2004.252004.25资金往来非经营性往来
武汉奥克化学有限公司全资子公司其他应收款-4003.8351.9555.784000.00资金往来非经营性往来
OXIRAN(SINGAPORE)TRADING
全资子公司其他应收款652.4955.78708.27资金往来非经营性往来
PTE.LTD.辽宁奥克药业股份有限公司控股子公司其他应收款-5014.8722.435037.30资金往来非经营性往来其他关联方及其附属企业
总计——————34553.6230149.38997.1218451.4447248.68————
公司负责人:朱建民主管会计工作的负责人:朱宗将会计机构负责人:刘冬梅