辽宁奥克化学股份有限公司2025年度财务决算报告

辽宁奥克化学股份有限公司

2025年度财务决算报告

辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称“公司”）2025年财务报告已经中审

众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了标准无保留意见的审计报告。

为了能更全面、详细地了解公司2025年的财务状况和经营成果，现以经审计的财务数据为依据，就公司2025年度的财务决算情况报告如下：

一、财务状况说明

（一）资产状况

金额单位：万元

2025年末余额2025年初余额

项目金额占总资产比例金额占总资产比例变动幅度

流动资产：

货币资金69562.7711.99%60617.7010.59%14.76%

交易性金融资产20.050.00%32734.975.72%-99.94%

应收票据16804.972.90%22762.213.97%-26.17%

应收账款63866.3511.01%45350.357.92%40.83%

应收款项融资19930.573.44%23508.344.11%-15.22%

预付账款11064.281.91%8665.891.51%27.68%

其他应收款4949.830.85%8812.431.54%-43.83%

存货47024.998.11%33803.085.90%39.11%

其他流动资产6079.801.05%7507.631.31%-19.02%

流动资产合计239303.6141.26%243762.6142.57%-1.83%

非流动资产：

长期股权投资49724.458.57%41967.947.33%18.48%

其它权益工具投资424.340.07%424.340.07%0.00%

投资性房地产1922.610.33%0.000.00%-

固定资产167753.4928.92%178652.9031.20%-6.10%

在建工程6264.881.08%5947.481.04%5.34%

使用权资产554.620.10%595.700.10%-6.90%

无形资产35412.366.11%37285.986.51%-5.02%

商誉7122.041.23%7122.041.24%0.00%

长期待摊费用53552.939.23%38468.526.72%39.21%

递延所得税资产15061.642.60%13857.082.42%8.69%

其他非流动资产2898.610.50%4587.050.80%-36.81%

非流动资产合计340691.9758.74%328909.0257.43%3.58%

1辽宁奥克化学股份有限公司2025年度财务决算报告

资产总计579995.58100.00%572671.63100.00%1.28%

变动说明：

截止报告期末，公司资产总额579995.58万元，较年初增长7323.95万元，上升1.28%，主要系：

（1）交易性金融资产：较年初减少32714.91万元，下降99.94%。主要系公司期末持有保本型理财产品减少。

（2）应收账款：较年初增加16804.97万元，增长40.83%。主要系公司出口增加，出口产品应收账款账期长所致。

（3）其他应收款：较年初减少3862.6万元，下降43.83%。主要系报告期内收回天津项目投资款保证金。

（4）存货：较年初增加13221.91万元，增长39.11%，主要系报告期末公司库存商品备货增加。

（5）长期待摊费用：较年初增加15084.41万元，增长39.21%。主要系报告

期末江苏奥克银催化剂中租赁白银量、价增加。

（6）其他非流动资产：较年初减少1688.44万元，下降36.81%。主要系报告期内预付的工程物资已到货。

（二）负债状况

金额单位：万元

2025年末余额2025年初余额

项目占总负债比占总负债比金额金额变动幅度例例

流动负债：

短期借款?163196.5357.79%156047.0556.97%4.58%

交易性金融负债0.000.00%18.800.00%-100.00%

应付票据2820.001.00%5875.002.14%-52.00%

应付账款16996.456.02%15900.015.80%6.90%

合同负债3298.111.17%5263.951.92%-37.35%

应付职工薪酬4100.071.45%4760.111.74%-13.87%

应交税费1365.620.48%1051.490.38%29.87%

其他应付款13469.354.77%17720.406.47%-23.99%一年内到期的非流

4587.811.62%15199.375.55%-69.82%

动负债

其他流动负债51366.9418.19%37874.4713.83%35.62%

流动负债合计261200.8892.50%259710.6594.81%0.57%

非流动负债：

长期借款12220.834.33%4872.201.78%150.83%

2辽宁奥克化学股份有限公司2025年度财务决算报告

租赁负债554.560.20%586.380.21%-5.43%

长期应付款2550.200.90%2417.290.00%5.50%

递延收益4946.661.75%5438.381.99%-9.04%

递延所得税负债921.230.33%892.460.33%3.22%

非流动负债合计21193.487.50%14206.705.19%49.18%

负债合计282394.36100.00%273917.35100.00%3.09%

变动说明：

截止报告期末，公司负债总额282394.36万元，较年初增加8477.01万元，增长3.09%，主要系：

（1）应付票据：较年初减少3055.00万元，下降52.00%。主要系银行承兑汇票到期支付所致。

（2）合同负债：较年初减少1965.83万元，下降37.35%。主要系公司预收货款减少。

（3）一年内到期的非流动负债：较年初减少10611.57万元，下降69.82%。主要系江苏奥克长期借款于2025年到期偿还。

（4）其他流动负债：较年初增加13492.47万元，增长35.62%。主要系报告期

末白银涨价，相应租赁白银本金增加。

（5）长期借款：较年初增加7348.63万元，增长150.83%。主要系报告期末公司新增长期借款。

（三）所有者权益

金额单位：万元

2025年末余额2025年初余额

项目占股东权益占股东权益金额金额变动幅度比例比例

股本68009.8222.85%68009.8222.76%0.00%

资本公积164932.9555.42%164741.1955.14%0.12%

减：库存股0.000.00%-0.00%0.00%

其他综合收益71.010.02%37.440.01%89.66%

专项储备3461.061.16%5933.921.99%-41.67%

盈余公积21205.997.13%20342.846.81%4.24%

未分配利润16478.735.54%16662.175.58%-1.10%归属于母公司股东

274159.5792.12%275727.3792.29%-0.57%

权益合计

少数股东权益23441.657.88%23026.907.71%1.80%

3辽宁奥克化学股份有限公司2025年度财务决算报告

股东权益合计297601.22100.00%298754.27100.00%-0.39%

变动说明：

报告期末，公司净资产297601.22万元，较年初减少1153.06万元。主要系报告期内公司净利润2720.25万元，专项储备较年初减少2472.85万元，少数股东权益利润分配1701.50万元。

（四）经营情况

金额单位：万元项目2025年2024年变动幅度

一、营业收入422538.22428680.88-1.43%

减：营业成本402067.97416204.63-3.40%

税金及附加2009.592061.77-2.53%

销售费用2561.592214.9415.65%

管理费用13130.2615430.97-14.91%

研发费用4499.304374.222.86%

财务费用6117.983819.3560.18%

加：其他收益4145.343480.8819.09%

投资收益2188.88-1294.44269.10%

公允价值变动收益0.0516.17-99.68%

信用减值损失2009.70-1136.85276.78%

资产减值损失-2452.12-2735.3310.35%

资产处置收益3368.17679.85395.43%

二、营业利润1411.55-16414.72108.60%

加：营业外收入4003.2577.665054.69%

减：营业外支出1964.20295.81564.00%

三、利润总额3450.59-16632.87120.75%

减：所得税费用730.33-1805.33140.45%

四、净利润2720.25-14827.54118.35%

变动说明：

报告期内，公司实现净利润2720.25万元，同比减亏17547.79万元，增长

118.35%。主要系：

（1）营业收入同比减少6142.67万元，营业成本同比减少14136.67万元，毛

利同比增加7994.00万元，主要原因系报告期内产品毛利率增长。

（2）财务费用：同比增加2298.63万元，主要系报告期内银行利息收入较上

年同期减少，汇兑损失较上年增加。

（3）投资收益：同比增加3483.32万元，主要系报告期内参股公司投资收益

4辽宁奥克化学股份有限公司2025年度财务决算报告增加。

（4）信用减值损失：损失同比减少3146.55万元，主要系报告期末电站以前年度国补回款冲回已计提坏账准备。

（5）资产处置收益：同比增加2688.33万元，主要系江苏奥克出售白银收益增加。

（6）营业外收入：同比增加3925.58万元，主要系收到上海东硕业绩补偿。

（7）营业外支出：同比增加1668.39万元，主要系确认天津项目投资款保证金损失。

（8）所得税费用：同比增加2535.67万元，主要系公司利润总额较上年增加，相应增加所得税费用。

（五）现金流量

金额单位：万元项目2025年2024年变动幅度

经营活动现金流入小计400404.52437902.81-8.56%

经营活动现金流出小计446992.67441869.051.16%

经营活动产生的现金流量净额-46588.16-3966.24-1074.62%

投资活动现金流入小计61789.6244734.1038.13%

投资活动现金流出小计21736.5252199.95-58.36%

投资活动产生的现金流量净额40053.10-7465.85636.48%

筹资活动现金流入小计258444.45187353.7637.94%

筹资活动现金流出小计275003.97165043.1166.63%

筹资活动产生的现金流量净额-16559.5122310.66-174.22%

汇率变动对现金及现金等价物的影响106.69487.49-78.11%

现金及现金等价物净增加额-22987.8811366.05-302.25%

变动说明：

报告期内，公司现金及现金等价物净增加额-22987.88万元，同比减少

34353.92万元，主要系：

（1）经营活动产生的现金流量净额同比减少42621.91万元，主要系报告期

销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少。

（2）投资活动产生的现金流量净额同比增加47518.95万元，主要系报告期内购买的保本型理财现金净流入较上年同期增加。

5辽宁奥克化学股份有限公司2025年度财务决算报告

（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少38870.17万元，主要系报告期内白银租赁保证金净流出增加银行借款较上年同期现金净流入减少。

二、主要经营性财务指标分析

（一）偿债能力指标项目2025年末2024年末同比增减

资产负债率48.69%47.83%0.86%

自有资本比率51.31%52.17%-0.86%

流动比率0.920.94-0.02

现金比率0.270.36-0.09

变动说明：

（1）报告期末资产负债率为48.69%，较年初增长0.86%；自有资本比率51.31%，较年初下降0.86%；流动比率为0.92，较年初下降0.02%；现金比率0.27，较年初

下降0.09，偿债能力基本持平。

（二）营运能力指标

项目2025年末2024年末同比增减（次/年）

应收账款周转率（次/年）6.628.32-1.70

存货周转率（次/年）9.7713.35-3.58

流动资产周转率（次/年）1.751.98-0.23

总资产周转率（次/年）0.730.76-0.03

变动说明：

（1）应收账款周转率同比减少1.70次/年，主要系报告期内公司应收账款增长。

（2）存货周转率同比减少3.58次/年，主要系报告期末公司存货较上年同期增加。

（3）流动资产周转率同比减少0.23次/年，主要系公司平均流动资产较上年增加。

（4）总资产周转率同比减少0.03次/年，主要系公司总资产较上年略有增加。

（三）盈利能力指标项目2025年2024年同比增减

每股收益（元/股）0.01-0.230.24

净资产收益率（%）0.25%-5.78%6.03%

销售利润率（%）0.82%-3.88%4.70%

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营业利润率（%）0.33%-3.83%4.16%

变动说明：

（1）每股收益本期同比增加0.24元/股，净资产收益率同比增加6.03%，主要系报告期内归属于上市公司股东的净利润同比增加。

（2）销售利润率、营业利润率同比分别增加4.70%、4.16%，主要系销售毛利

同比增长，营业利润及利润总额同比增加，相应利润率指标上升。

（四）发展能力指标

项目2025年2024年同比增减（%）

营业收入增长率（%）-1.43%12.43%-13.86%

留存收益增长率（%）1.84%-30.09%31.93%

净资产增长率（%）-0.39%-5.94%5.55%

变动说明：

（1）营业收入增长率同比下降13.86%，主要系报告期内公司销售量增长低于上年同期。

（2）留存收益增长率同比增长31.93%，主要系报告期内归母净利润较上年增加。

（3）净资产增长率同比增长5.55%，主要系报告期内净利润较上年增加。

辽宁奥克化学股份有限公司董事会

二〇二六年四月二十七日

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