安徽荃银高科种业股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所

2023年度履职情况评估及履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信所”）成立于1985年，2012年3月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路1号22层

2206。大信所在全国设有32家分支机构，在香港设立了分所，并于2017年发起设立了大信

国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等38家网络成员所。大信所是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一，首批获得H股企业审计资格，拥有近30年的证券业务从业经验。截至2023年12月31日，大信所从业人员总数4001人，其中合伙人160人，注册会计师971人。注册会计师中，超过500人签署过证券服务业务审计报告。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

大信所在担任公司2022年度审计机构期间，较好地完成了各项审计任务，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。为保证2023年度审计工作的连续性和稳定性，继续聘请大信所为公司2023年度财务报表审计机构。

公司第五届董事会第九次会议及2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》，同意聘任大信所为公司2023年财务报表审计机构，聘请费用合计120万元。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

二、2023年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，大信所对公司2023年度财务报告进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、

2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、业绩承诺完成情况、涉及财务公司

关联交易的存贷款等金融业务情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，大信所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经

营成果和现金流量，大信所出具了标准无保留意见的审计报告。

在审计工作过程中，大信所就事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调

整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对大信所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计

工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023年3月6日，审计委员会2023年第二次会议审议通过《关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》，同意聘任大信所为公司2023年度审计机构，并同意提交公司董事会审议。

（二）2024年1月15日审计委员会第一次会议及独董现场沟通会，现场与负责公司审

计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通，对2023年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

（三）2024年3月11日，公司审计委员会第二次会议以现场与通讯结合的方式召开，审议通过2023年度财务报表及附注、会计师初审意见、2023年度募集资金实际存放与使用情况、内部控制评价报告、审计委员会对会计师事务所2023年履职情况评估及履行监督职责情况报告等议案并同意提交董事会审议。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为大信所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

安徽荃银高科种业股份有限公司董事会审计委员会

二〇二四年三月二十三日