国元证券股份有限公司

关于安徽荃银高科种业股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的核查意见

国元证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为安徽荃银高科种业股份

有限公司（以下简称“荃银高科”或“公司”）向特定对象发行股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等相关法律、法规和规范性文件的要求，对荃银高科2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告进行了审慎核查，具体核查情况和核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意安徽荃银高科种业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2021﹞1815号），公司于2021年7月向 6 名特定对象发行人民币普通股（A 股）23768366 股。截至 2021 年 7 月 22日止，公司实际发行人民币普通股（股）23768366.00股，每股面值1元，每股发行价格23.14元，实际募集资金总额549999989.24元，全额存入广发银行合肥蜀山支行的9550880218643200269银行账户。另扣除保荐承销费、审计验资费、律师费合计13059999.74元，手续费23768.37元，实际募集资金净额人民币536916221.13元。上述募集资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2021]第32-10001号《验资报告》。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

项目金额（万元）

募集资金总额55000.00

加：累计募集资金利息收入扣除银行手续费等支出后的净额1161.49

加：结构性存款等理财收益997.96

减：发行费用1308.38

减：以前年度募投项目投入使用金额29798.60

减：本期募投项目投入使用金额6997.95

期末募集资金余额19054.52

其中：购买定期存款或理财产品余额0.00

募集资金专户余额19054.52二、募集资金存放和管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金专项存储制度》(以下简称“《存储制度》”)，《存储制度》于2020年10月29日经公司第四届董事会第二十一次会议审议通过。

2025年12月15日，公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于修订<募集资金管理制度>的议案》。募集资金到位后，公司（含子公司）与保荐机构、中信银行股份有限公司合肥分行、招商银行股份有限公司合肥分行、中国工商银行股

份有限公司合肥科技支行于2021年8月16日分别签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。

经2023年4月23日召开的第五届董事会第十一次会议及第五届监事会第十一

次会议、2023年5月10日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过，公司对“青贮玉米品种产业化及种养结合项目”的经营规划进行调整，募集资金投资金额由30900万元调整为8493万元，并将调减的22407万元募集资金用于“收购河北新纪元种业有限公司67.90%股权项目”。2023年5月23日，公司（含子公司）与保荐机构、募集资金存储银行针对变更后的项目签署了《募集资金三方监管协议》。

经2024年6月28日召开的第五届董事会第十九次会议审议通过，“青贮玉米品种产业化及种养结合项目”增加实施主体——宿州粮顺农业科技发展有限公司。

2024年7月18日，公司（含子公司）与保荐机构、中国工商银行股份有限公司合

肥科技支行签署了《募集资金三方监管协议》。

经2025年8月26日召开的第五届董事会第二十五次会议、2025年12月18日召开的第二次临时股东大会审议通过，鉴于公司募投项目“研发创新体系建设项目”与“青贮玉米品种产业化及种养结合项目”已结项，公司拟将“研发创新体系建设项目”的节余募集资金2640.24万元与“青贮玉米品种产业化及种养结合项目”的节余募集资金1602.53万元，合计4242.77万元（以上金额为截至2025年7月31日余额，实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。由于“研发创新体系建设项目”存在待支付款项180.33万元，“青贮玉米品种产业化及种养结合项目”存在待支付款项562.10万元，待支付款项将继续存放于相应的募集资金专户，后续在满足付款条件时，按照相关合同约定通过募集资金专户支付，如实际尾款超过上述金额，超出部分公司将以自有资金支付。待节余募集资金转出及项目尾款支付完毕后，公司将注销相关募集资金专户。

截至2025年12月31日，募集资金在各银行账户的存储情况如下：

单位：万元序初始存放截止日余账户名称开户银行银行账号备注号金额额安徽荃银中信银行高科种业股份有限研发创新体

1811230101140074665113483.172732.22

股份有限公司合肥系建设项目公司分行安徽荃银招商银行高科种业股份有限

255190316651012310054.987763.58

股份有限公司合肥农作物种子公司分行海外育繁推招商银行一体化建设安徽荃银股份有限项目

3种业科技551904779010252-633.05

公司合肥有限公司分行中国工商安徽荃银银行股份高科种业

4有限公司130204982920210208331473.311753.70

股份有限合肥科技公司支行中国工商青贮玉米品安徽荃优银行股份种产业化及

5种业开发有限公司1302049829202102110-23.09

种养结合项有限公司合肥科技目支行中国工商宿州粮顺银行股份农业科技

6有限公司1302049819100262667-105.97

发展有限合肥科技公司支行广发银行收购河北新安徽荃银股份有限纪元种业有高科种业

7公司合肥9550880218643200179-6042.91限公司

股份有限

高新区科67.90%股权公司技支行项目

合计55011.4619054.52

注1：“农作物种子海外育繁推一体化建设项目”的实施主体为全资子公司安徽荃银种业

科技有限公司，“青贮玉米品种产业化及种养结合项目”的实施主体为全资子公司安徽荃优种业开发有限公司、宿州粮顺农业科技发展有限公司。公司将根据项目建设进度，将募集资金转入对应的募集资金专户。

注2：为合理利用现有银行账户，公司将广发银行股份有限公司合肥高新区科技支行募集资金理财产品专用结算账户（账号：9550880218643200179）变更为“收购河北新纪元种业有限公司67.90%股权项目”募集资金专用账户，并签署三方监管协议。

注3：截至2025年12月31日，“研发创新体系建设项目”账户剩余待支付款项金额为

91.26万元，“青贮玉米品种产业化及种养结合项目”账户剩余待支付款项金额为276.02万元，超出部分节余募集资金未转出。

注4：公司募集资金总额55000万元，初始存放金额55011.46万元，差额11.46万元系募集资金到位至转入各募集资金监管账户之间的利息收入。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

（二）募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明

研发创新体系建设项目不直接生产产品，不产生直接的经济收益，无法单独核算效益，通过实施该项目，企业创新能力以及科技竞争力得到提升，提高企业的综合竞争力和品牌影响力，为公司跻身国际种业行业先进企业提供科技支撑。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司于2023年4月23日召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第十

一次会议，于2023年5月10日召开2023年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。经审慎研究，公司对“青贮玉米品种产业化及种养结合项目”的经营规划进行调整，募集资金投资金额由30900万元调整为8493万元，并将调减的22407万元募集资金用于“收购河北新纪元种业有限公司67.90%股权项目”。截至2025年12月31日，“收购河北新纪元种业有限公司67.90%股权项目”已支付完成16616.34万元，占投资总额的74.16%。

变更募集资金投资项目情况表详见附件2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：公司2025年度募集资金存放、管理与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等有关法律、法规和规定的要求，公司第六届董事会第二次会议已审议通过《公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告》，公司对募集资金进行了专户存放和专项使用，使用募集资金履行了相关程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）（本页无正文，为《国元证券股份有限公司关于安徽荃银高科种业股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的核查意见》之签署页）

保荐代表人：

余志远黄斌国元证券股份有限公司

2026年4月23日附件1：募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额55000.00（募集资金净额：53691.62）本期投入募集资金总额6997.95

报告期内变更用途的募集资金总额0.00

累计变更用途的募集资金总额22407.00

已累计投入募集资金总额36796.5541.73%（累计变更用途的募集资金总额合计累计变更用途的募集资金总额比例/募集资金净额合计）是否已截至期末投承诺投资项目募集资金项目可行性

变更项调整后投资本期投入截至期末累计入进度（%）项目达到预定可本期实现的是否达到和超募资金投承诺投资是否发生重

目（含部总额(1)金额投入金额(2)(3)＝使用状态日期效益预计效益向总额大变化分变更）(2)/(1)承诺投资项目

1、研发创新体

否13800.0013800.00600.2011207.8181.222025年6月30日不适用不适用否系建设项目

2、农作物种子

海外育繁推一否10300.0010300.00313.102023.6419.652027年6月30日-不适用否体化建设项目

3、青贮玉米品

种产业化及种是30900.008493.002912.516948.7681.822025年7月31日-不适用否养结合项目

4、收购河北新

纪元种业有限

是-22407.003172.1416616.3474.162023年6月1日2538.16否否

公司67.90%股权项目承诺投资项目

-55000.0055000.006997.9536796.55--2538.16--小计

超募资金投向不适用合计-55000.0055000.006997.9536796.55--2538.16--

1、研发创新体系建设项目已达到预定可使用状态，已结项。该项目不直接生产产品，不产生直接的经济收益，无法单独

核算效益，通过实施该项目，企业创新能力以及科技竞争力得到提升，提高企业的综合竞争力和品牌影响力，为公司跻身国际种业行业先进企业提供科技支撑。

2、农作物种子海外育繁推一体化建设项目尚处于建设期，暂无法体现项目预期效益。该项目进展缓慢，主要原因系：*

前期受国内外形势影响，项目正式开展时间推迟。*安哥拉育繁推一体化项目于2024年初申请办理项目用地使用权法律手续，相关文件于2024年5月才得以批复，向安哥拉投资局申请投资建设更新备案于2025年2月才初审通过，目前已完成地勘工作，开始施工。此外，安哥拉当地外汇管控收紧，项目所需建设材料、设备进口及专业技术服务采购的外汇批复流程耗时较长，进一步延缓了建设进度。*受2023年底至2024年初孟加拉政府选举影响，政府工作效率低，孟加拉育繁推一体化项目本地备案工作进行缓慢。2024年7月孟加拉发生大规模反公务员岗位配额制抗议活动，项目所在地未达到计划进度或预计收益的情况和原位于达卡周边，受局势影响及人员安全考虑，项目推进延缓。随着孟加拉临时政府成立，整体安全形势已趋平稳，公司因在2024年四季度重新推进项目工作。此外，2024年确定的项目用地因业主拒绝履约及历史纠纷等不可控因素，无法继续使用，需重新选址，目前已完成新选址的投资备案、建设备案及地勘、设计、招标工作。

3、截至2025年7月31日，青贮玉米品种产业化及种养结合项目已达到预定可使用状态，已结项。因项目相关配套设施

截至报告期末尚未完全到位，暂无法体现项目预期效益。

4、收购河北新纪元种业有限公司（以下简称“标的公司”）67.90%股权项目，公司目前已按照协议支付74.16%股权转让款，标的公司于2023年5月完成交割，6月纳入公司合并报表范围。标的公司2023年1月-12月实现扣非后归属于母公司股东净利润3233.55万元，完成其2023年度业绩承诺不低于3100万元的目标；2024年度实现扣非后归属于母公司股东净利润2350.05万元，未能实现其2024年度业绩承诺3320万元；2025年度实现扣非后归属于母公司股东净利润

2538.16万元，未能实现其2025年度业绩承诺3530万元。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用情况进展不适用

青贮玉米品种产业化及种养结合项目的青贮玉米种子基地原安排在广东湛江，安徽阜阳，安徽宿州，安徽蚌埠，安徽淮北，江苏盐城，山东临沂和东营，河北正定，河南新乡，东北辽宁、黑龙江，内蒙通辽、赤峰等地，经公司第五届董事募集资金投资项目实施地点变更情况会第十一次会议、2023年第二次临时股东大会审议通过，现已调减至安排在安徽阜阳，安徽宿州，安徽蚌埠，安徽淮北，江苏盐城，山东临沂和东营，河北正定，河南新乡、黑龙江等地。具体详见公司于2023年4月25日披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2023-031）。

募集资金投资项目实施方式调整情况无2021年8月24日，公司第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十六次会议审议通过《关于使用募集资金置募集资金投资项目先期投入及置换情况换预先已投入募投项目的自筹资金及发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换以自筹资金预先投入募投项目的资金

4786.89万元以及支付的发行费用1308.38万元。大信会计师事务所（特殊普通合伙）、保荐机构已进行专项审核，以上资金于2021年9月置换完毕。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无1、2021年8月24日，公司第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十六次会议审议通过《关于使用暂时闲置的募集资金购买理财产品的议案》。同意公司使用不超过人民币4.5亿元（含）闲置募集资金购买短期理财产品，资金可以循环使用；投资期限最长不超过6个月，额度有效期自董事会审议通过之日起一年。

2、2022年8月24日，公司第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议审议通过《关于使用闲置募集资金进行用闲置募集资金进行现金管理情况现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币45000万元闲置募集资金进行现金管理，资金可以循环使用；投资期限最长不超过6个月，额度有效期自董事会审议通过之日起两年。

3、2024年8月26日，公司第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十八次会议审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司使用不超过人民币25000万元闲置募集资金进行现金管理，资金可以循环使用；投资期限最长不超过6个月，额度有效期为自董事会审议通过之日起12个月。

研发创新体系建设项目节余资金2640.24万元，青贮玉米品种产业化及种养结合项目节余资金1602.53万元（实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）。经公司2025年8月26日第五届董事会第二十五次会议及2025年12月18

日第二次临时股东大会审议通过，上述资金节余资金将永久补充流动资金。

项目实施出现募集资金节余的金额及原节余原因主要系：1、在项目实施过程中，从项目实际情况出发，在保证项目需求及建设质量的前提下，对项目建设方案因进行了优化完善，对设备选型、项目调度等过程严格把控，本着合理、实用、节约的原则，科学审慎地使用募集资金，节约了部分募集资金。2、由于募集资金投资项目建设需要一定的周期，为提高募集资金的使用效益，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，以及存放期间产生的利息收入。

尚未使用募集资金用途及去向已结项的募投项目节余资金永久补充流动资金；未结项募投项目资金继续按照募投项目规划实施。

募集资金使用及披露中存在的问题或其无

他情况附件2：变更募集资金投资项目情况表

单位：万元变更后项目截至期末实变更后的项目可行对应的原承诺项本期实际截至期末投资进度项目达到预定可使用状本期实现的效是否达到变更后的项目拟投入募集际累计投入性是否发生重大变

目投入金额（%）(3)=(2)/(1)态日期益预计效益

资金总额（1）金额（2）化青贮玉米品种产青贮玉米品种产业化

业化及种养结合8493.002912.516948.7681.822025年7月31日不适用不适用否及种养结合项目项目收购河北新纪元种业青贮玉米品种产

有限公司67.90%股业化及种养结合22407.003172.1416616.3474.162023年6月1日2538.16否否权项目项目

合计-30900.006084.6523565.10--2538.16--

1、变更原因

由于前两年国内外形势影响，设备原产地欧洲设备生产量减少、海运滞后，机械设备未能按照项目进度采购到位。因此公司由原计划的“自购”设备方式改为“购买+租赁”设备方式，通过联合社会力量满足青贮玉米收贮加工等机械需求。上述运营实践，充分挖掘社会现有资产效能，有效降低重资产带来的负担，提高了资金使用效率。其次，公司在建设规模及生产目标方面进行了相应的调减，聚焦重点区域，在较为经济的运输变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）半径内为优质、核心、大型客户供应产品。因此募集资金投资金额由原来的30900万元缩减为8493万元，并将调减的22407万元募集资金用于“收购河北新纪元种业有限公司67.90%股权项目”。

2、决策程序及信息披露

上述变更经2023年4月23日召开的第五届董事会第十一次会议及第五届监事会第十一

次会议、2023年5月10日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过，具体详见公司于2023年4月25日披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2023-031）、《关于收购河北新纪元种业有限公司股权的公告》（公告编号：2023-032）。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）见附件1变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用