东北证券股份有限公司

关于四川科新机电股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”或“保荐机构”）作为四川

科新机电股份有限公司（以下简称“科新机电”或“公司”）2022年向特定对象

发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》《上市公司募集资金监管规则》等有关规定，对科新机电2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意四川科新机电股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕16号）同意，公司本次向16名特定对象发行人民币普通股（A 股）42324271 股，每股发行价格为 13.72 元，募集资金总额为58068.90万元。扣除各项发行费用（不含增值税）1486.89万元，实际募集资金净额为56582.01万元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已对募集资金到位情况进行审验，并于2023年2月17日出具《四川科新机电股份有限公司向特定对象发行股票募集资金验资报告》（报告号：XYZH/2023CDAA1B0022）。募集资金到账后，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金进行了专户存储。

（二）本报告期募集资金使用和余额情况

2025年度，公司累计使用募集资金总额7895.19万元。截至2025年12月

31日，公司尚未使用的募集资金余额28399.83万元，其中募集资金专户余额为

18399.83万元，募集资金购买尚未到期的现金管理产品金额为10000.00万元。

公司募集资金使用及结余情况如下：项目金额（单位：万元）

期初尚未使用募集资金余额35665.23

减：本期投入募投项目金额7895.19

减：本期银行手续费及账户管理费0.82

减：补充流动资金销户转基本户1.11

加：本期利息收入及理财收益净额631.72

截至2025年12月31日公司尚未使用的募集资金余额28399.83

其中：截至2025年12月31日募集资金专户余额18399.83

截至2025年12月31日购买银行理财产品余额10000.00

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理，保护投资者合法利益，公司按照《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件的要求，公司制定了《四川科新机电股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金使用实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。

根据《四川科新机电股份有限公司募集资金管理办法》要求，公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户集中管理，专户不得存放非募集资金或用作其他用途。

2025年度公司账户变动情况如下：

序募集资金项目开户银行银行账号变动情况号高端装备数智化生产中国工商银行股份有

12305371129100245760开户

及研发基地项目限公司什邡支行数字化升级及洁净化中国银行股份有限公

2117229078340存续

改造项目司什邡支行高端过程装备智能制中国工商银行股份有

32305371129100176743销户

造项目限公司什邡支行氢能及特材研发中心兴业银行股份有限公

4431220100100031431销户

建设项目司德阳什邡支行中国银行股份有限公

5补充流动资金118579078841销户

司什邡支行兴业银行股份有限公

6补充流动资金431220100100031555销户

司德阳什邡支行2022年7月29日，公司召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于开设募集资金专项账户的议案》，2022年8月15日，公司召开2022年第1次临时股东大会，审议通过了《关于开设募集资金专项账户的议案》。

2023年2月，公司分别在中国工商银行股份有限公司什邡支行、中国银行

股份有限公司什邡支行、兴业银行股份有限公司德阳什邡支行开立了募集资金专户。公司、保荐机构分别与中国工商银行股份有限公司什邡支行、中国银行股份有限公司什邡支行、兴业银行股份有限公司德阳什邡支行签订了《募集资金三方监管协议》，相关信息公司已在巨潮资讯网刊登相关公告（公告编号：2023-005）。

监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，募集资金监管协议的履行不存在问题。

2025年3月27日，公司召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第八次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将在建募投项目“高端过程装备智能制造项目”以及“氢能及特材研发中心项目”尚

未完成的建设内容与公司新增80亩土地的建设需求进行整合和变更，整合变更后，项目名称为“高端装备数智化生产及研发基地项目”，并对新项目募集资金内部的投入计划进行必要的、合理的调整。2025年4月21日，公司2024年年度股东大会审议通过了上述议案。

2025年4月，公司在中国工商银行股份有限公司什邡支行开立了1个新的募集资金专户，专门用于存放整合变更后的“高端装备数智化生产及研发基地项目”的募集资金。并与保荐机构、中国工商银行股份有限公司什邡支行签订了《募集资金三方监管协议》，相关信息公司已在巨潮资讯网刊登相关公告（公告编号：2025-029）。

2025年7月，公司对原高端过程装备智能制造项目、原氢能及特材研发中心建设项目以及两个专门用于补充流动资金项目的募集资金专户进行了集中统一注销，相关信息公司已在巨潮资讯网刊登相关公告（公告编号：2025-034）。

监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，募集资金监管协议的履行不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专户余额情况如下：

单位：万元余额序募集资金开户银行银行账号募集资利息收号项目合计金入净额高端装备中国工商数智化生银行股份

1230537112910024576016846.36279.4617125.82

产及研发有限公司基地项目什邡支行数字化升中国银行级及洁净股份有限

2117229078340988.02285.991274.01

化改造项公司什邡目支行

合计17834.38565.4518399.83

注：利息收入净额系募集资金专用账户利息收入扣除发生的银行手续费及账户管理费。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目使用情况对照表2025年度募集资金使用情况对照表详见本报告附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况

2025年度公司募投项目实施地点、实施方式未发生变更。

（三）募投项目先期投入及置换情况1、2023年3月29日，公司召开第五届董事会第十六次会议，通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。

公司董事会同意以2023年2月23日为基准日，使用本次发行募集资金人民币1319.43万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中

1106.95万元用于置换预先投入募投项目的自筹资金，212.48万元用于置换已支

付发行费用的自筹资金。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行了专项审验，并出具了《四川科新机电股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况的专项鉴证报告》（XYZH/2023CDAA1F0020）。

截至2023年4月，上述置换预先投入募投项且的事项已完成置换。

2、公司于2026年3月26日召开第六届董事会第十五次会议，审议通过了

《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》。同意公司使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换;并同意对公司及时以募集资金置换使用自有资金支付的募投项且研发人员工资的事宜予以确认。

（四）调整部分募投项目拟投入募集资金金额情况本年度调整部分募投项目拟投入募集资金金额情况，详见附表2《改变募集资金投资项目情况表》。

（五）用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况

2025年3月27日，公司第六届董事会第九次会议、第六届监事会第八次会

议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟继续使用额度不超过人民币3.2亿元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用，暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

截至2025年12月31日，公司使用募集资金进行现金管理的余额为10000万元。

（六）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（七）节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，公司“数字化升级及洁净化改造项目”已达到预定可使用状态，满足结项条件，为提高资金使用效率并结合公司实际经营情况，公司于2026年1月20日召开第六届董事会第十四次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。董事会同意将“数字化升级及洁净化改造项目”结项并将节余募集资金828.37万元（最终以实际结转时募集资金专项账户扣除已签订合同待支付的募集资金后的实际余额为准）永久补充流动资金。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募集资金用途及去向参见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（九）募集资金使用的其他情况

2025年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况本年度公司募集资金投资项目变更情况，详见附表2《改变募集资金投资项目情况表》。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况

2025年度公司不存在募集资金投资项目对外转让或者置换的情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形。报告期内，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对科新机电2025年度募集资金存放、管理与使用情况出具了《四川科新机电股份有限公司2025年度募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告》，认为科新机电出具的《2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了科新机电公司2025年度募集资金的实际存放、管理与使用情况。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：科新机电2025年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》《上市公司募集资金监管规则》等法律法

规和规范性文件的规定。对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在改变和变相改变募集资金用途和损害股东合法利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元本报告期投入募

募集资金总额56582.017895.19集资金总额

本报告期内改变用途的募集资金总额32830.78已累计投入募集

累计改变用途的募集资金总额32830.7830250.60资金总额

累计改变用途的募集资金总额比例58.02%是否已募集资金调整后投本年度投截至期末截至期末投资项目达到预定可本年度是否达项目可行性

承诺投资项目和超募改变项承诺投资资总额（1）入金额累计投入进度（%）（3）使用状态日期实现的到预计是否发生重

资金投向目（含部总额金额（2）＝（2）/（1）效益效益大变化分改变）承诺投资项目

1.高端装备数智化生产

是36862.9239751.506599.5214354.3736.112027年11月不适用不适用否及研发基地项目

2.数字化升级及洁净化

否9205.986317.401295.675329.3884.362025年12月不适用不适用否改造项目

3.补充流动资金否12000.0010513.110.0010566.85100.51----

承诺投资项目小计-58068.9056582.017895.1930250.6053.46----超募资金投向不适用。

合计--58068.9056582.017895.1930250.6053.46----1、原高端过程装备智能制造项目规划的一车间于2024年1月完成建设并投入生产运营，项目规划的二车间和原氢能及特材研发中心建设项目，由于受宏观经济环境的复杂变化及下游行业投资周期波动等影响，公司面临的市场环境较项目早期规划发生了一定变化，公司出于谨慎性原则，控制了投资节奏，减缓了实施进度，导致原高端过程装备智能制造项目二车间和原氢能及特材研发中心建设项目建设进度未达预期。

2、数字化升级及洁净化改造项目，在数字化升级实施过程中，由于数字化升级涉及多种生产设备的系统性改造，

同时非标定制化管理软件在开发中不断产生迭代等因素导致项目时间实施延缓。在洁净化改造实施过程中，公司为稳妥推进项目实施效果，采取了部分车间先行试点的方式，加之2023年生产项目交期持续紧张，导致车间改造、新设备的购置、调试安装及验收等方面出现不同程度延缓。

3、2024年3月28日公司召开第六届董事会第五次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，将原

高端过程装备智能制造项目、数字化升级及洁净化改造项目两项目的预定可使用状态时间均延期至2025年12月；将未达到计划进度或预原氢能及特材研发中心建设项目预定可使用状态时间延期至2027年8月。

计收益的情况和原因4、鉴于公司规划的原高端过程装备智能制造项目二车间紧邻公司于2023年5月以自有资金取得的80亩新增土（分具体项目）地，该新增土地系按照德阳市打造世界级清洁能源装备制造基地政策，当地政府支持企业发展清洁能源高端装备制造优势产业而提供的，两地块具备统一规划和整合建设的条件。为优化产能布局，实现整体规划，发挥募投项目的协同效应，公司于2025年3月27日召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第八次会议，2025年4月21日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将原“高端过程装备智能制造项目”以及原“氢能及特材研发中心项目”尚未完成的建设内容与公司新增80亩土地的建设需求进行整合和变更。整合变更后，新项目名称为“高端装备数智化生产及研发基地项目”，并对新项目募集资金的内部投入计划进行必要的、合理的调整，原“高端过程装备智能制造项目”和原“氢能及特材研发中心项目”两项目中截至2025年2月28日尚未使用的募集资金

合计29951.80万元（含利息收入及理财收益，实际转出金额以转出当日募集资金专户余额为准）将用于整合变更后的新项目建设。同时将在建募投项目“数字化升级及洁净化改造项目”募集资金使用计划由9205.98万元调整至6317.40万元，调减的2888.58万元募集资金也将用于新项目的建设。整合变更后的新项目计划达到预定可使用状态日期为2027年11月。

项目可行性发生重大不适用。

变化的情况说明

超募资金的金额、用途不适用。

及使用进展情况募集资金投资项目实不适用。

施地点变更情况募集资金投资项目实不适用。

施方式调整情况1、2023年3月29日，公司召开第五届董事会第十六次会议，通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。公司董事会同意以2023年2月23日为基准日，使用本次发行募集资金人民币1319.43万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中1106.95万元用于置换预先投入募投项目的自筹资金，212.48万元用于置换已支付发行费用的自筹资金。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进募集资金投资项目先行了专项审验，并出具了《四川科新机电股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况期投入及置换情况的专项鉴证报告》（XYZH/2023CDAA1F0020）。截至 2023 年 4 月，上述置换预先投入募投项且的事项已完成置换。

2、公司于2026年3月26日召开第六届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》。同意公司使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换;并同意对公司及时以募集资金置换使用自有资金支付的募投项且研发人员工资的事宜予以确认。

用闲置募集资金暂时本年度公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

补充流动资金情况2025年3月27日，公司第六届董事会第九次会议、第六届监事会第八次会议审议通过了《关于继续使用部分闲用闲置募集资金进行置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟继续使用额度不超过人民币3.2亿元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用，暂时闲置募现金管理情况集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。截至2025年12月31日，公司使用募集资金进行现金管理的余额为10000万元。

截至2025年12月31日，公司“数字化升级及洁净化改造项目”已达到预定可使用状态，满足结项条件，为提高资金使用效率并结合公司实际经营情况，公司于2026年1月20日召开第六届董事会第十四次会议，审议通过了《关于项目实施出现募集资部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。董事会同意将“数字化升级及洁净化改造项金节余的金额及原因目”结项并将节余募集资金828.37万元（最终以实际结转时募集资金专项账户扣除已签订合同待支付的募集资金后的实际余额为准）永久补充流动资金。具体内容详见公司披露的《四川科新机电股份有限公司关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2026-003）。尚未使用的募集资金尚未使用的募集资金将按照募投项目计划实施专户管理。截至2025年12月31日，除公司使用10000万元闲置用途及去向募集资金购买现金管理产品外，其余尚未使用的募集资金全部存放在公司募集资金专户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他无。

情况

注：上表各分项之和若与合计数在尾数上存在差异，系由四舍五入造成。附表2：

改变募集资金投资项目情况表

单位：万元改变后项目截至期末本报告期截至期末投资项目达到预定改变后的项目可改变后的对应的原承拟投入募集实际累计本报告期实是否达到预计

实际投入进度（%）（3）可使用状态日行性是否发生重项目诺项目资金总额投入金额现的效益效益

金额=（2）/（1）期大变化

（1）（2）高端过程装高端装备备智能制造数智化生

项目、氢能注39751.506599.5214354.3736.112027年11月不适用不适用否产及研发及特材研发基地项目中心项目

合计-39751.506599.5214354.3736.11----

公司于2025年3月27日召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第八次会议，2025年4月21日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将原“高端过程装备智能制造项目”以改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）及原“氢能及特材研发中心项目”尚未完成的建设内容与公司新增80亩土地的建设需求进行整合和变更。整合变更后，项目名称为“高端装备数智化生产及研发基地项目”，并对该整合变更后的项目募集资金的内部投入计划进行必要的、合理的调整，原“高端过程装备智能制造项目”和原“氢能及特材研发中心项目”两项目中截至2025年2月28日尚未使用的募集资金合计29951.80万元（含利息收入及理财收益，实际转出金额以转出当日募集资金专户余额为准）将用于整合变更后的项目建设。同时将在建募投项目“数字化升级及洁净化改造项目”募集资金使用计划由9205.98万元调整至6317.40万元，调减的2888.58万元募集资金也将用于“高端装备数智化生产及研发基地项目”的建设。

具体内容详见公司披露的《四川科新机电股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2025-017）。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用。

改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用。

注：本次整合变更后，高端装备数智化生产及研发基地项目整体投资总额为45347.59万元（包含整合变更前原“高端过程装备智能制造项目”和原“氢能及特材研发中心项目”前期已经投入使用的金额），其中拟投入募集资金为39751.50万元，拟投入自有资金5596.09万元。

（以下无正文）