甘肃金刚光伏股份有限公司

董事和高级管理人员薪酬管理制度

第一章总则

第一条为完善甘肃金刚光伏股份有限公司（以下简称“公司”）董事及高级

管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励与约束机制，保持核心管理团队的稳定性，充分调动其积极性和创造性，提升公司经营管理水平，促进公司健康、持续、稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》《上市公司治理准则》及《甘肃金刚光伏股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《董事会薪酬与考核委员会工作细则》

等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于下列人员：

（一）董事包括非独立董事、独立董事；

（二）高级管理人员，包括总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书以

及《公司章程》规定的其他高级管理人员。

第三条公司薪酬制度遵循以下原则：

（一）责权利对等原则，体现岗位价值、责任、贡献与利益相匹配；

（二）薪酬水平与公司规模、效益、经营目标挂钩原则；

（三）绩效考核与薪酬挂钩原则；

（四）短期激励与长期激励相结合，激励与约束并重原则。

第二章薪酬管理机构

第四条公司董事会薪酬与考核委员会负责制定董事与高级管理人员的薪酬方案。董事会薪酬与考核委员会在董事会授权下，负责制定董事、高级管理人员的薪酬标准和分配机制、决策流程、支付与止付追索安排等薪酬政策与方案；负

董事和高级管理人员薪酬管理制度1责审查董事、高级管理人员的履职考核；负责监督公司薪酬制度的执行情况。

第五条公司相关职能部门配合董事会薪酬与考核委员会进行公司董事、高级管理人员薪酬方案的具体实施。

第三章薪酬的标准

第六条董事会成员薪酬：

（一）独立董事实行独立董事津贴制，津贴标准由董事会拟定，提交股东会审议。独立董事履行职责所需的合理费用由公司承担。

（二）在公司股东单位任职并在股东单位领取薪酬的非独立董事（董事长除外），在公司领取非独立董事津贴，不在公司领取薪酬。

（三）在公司经营管理岗位任职或承担经营管理职能的非独立董事，按

照其在公司任职的职务与岗位责任确定薪酬标准，其中董事长以及在公司兼任高级管理人员的非独立董事薪酬标准则参照第七条执行。

第七条高级管理人员的薪酬由基本薪酬、绩效奖金等组成，基本薪酬按月发放，绩效奖金根据公司经营情况和个人绩效考核情况等确定。

第八条公司董事和高级管理人员薪酬应当与市场发展相适应，与公司经营

业绩、个人业绩相匹配，与公司可持续发展相协调。

第九条公司应当结合行业水平、发展策略、岗位价值等因素合理确定董事、高级管理人员和普通职工的薪酬分配比例，推动薪酬分配向关键岗位、生产一线和紧缺急需的高层次、高技能人才倾斜，促进提高普通职工薪酬水平。

第十条公司较上一会计年度由盈利转为亏损或者亏损扩大，董事、高级管

理人员平均绩效薪酬应相应下降，否则需要披露原因。

第十一条本制度所规定的董事、高级管理人员薪酬不包括经股东会批准实

施的股权激励计划、员工持股计划以及其他根据公司实际情况发放的专项激励、奖金、奖励等。

董事和高级管理人员薪酬管理制度2第四章薪酬的发放与调整

第十二条公司董事及高级管理人员薪酬均为税前金额，公司依法代扣代缴个人所得税及社会保险等费用。

公司独立董事及在股东单位任职并在股东单位领取薪酬的非独立董事津贴，由公司按月发放。

在公司经营管理岗位任职或承担经营管理职能的非独立董事及高级管理人

员的基本薪酬按月发放，绩效薪酬根据考核周期发放，并确定一定比例的绩效薪酬在年度报告披露和绩效评价后支付。绩效评价应当依据经审计的财务数据开展。

第十三条薪酬体系应随公司经营状况、市场环境及发展战略变化适时调整，确保其竞争性与激励性。

第十四条薪酬调整主要依据：

（一）同行业薪酬水平及增幅；

（二）通货膨胀水平；

（三）公司盈利状况；

（四）组织结构或岗位变动；

（五）个人绩效表现。

第五章约束与追索机制

第十五条公司董事会薪酬与考核委员会评估是否需要针对特定董事、高级

管理人员发起绩效薪酬的追索扣回机制，并向董事会提出建议。

第十六条公司董事、高级管理人员在任期内出现下列情形之一的，公司有

权扣减、不予发放或追回已发放部分或全部绩效薪酬：

（一）被证券监管机构或证券交易所公开谴责或认定为不适当人选；

（二）因重大违法违规行为被中国证券监督管理委员会及其派出机构予以行董事和高级管理人员薪酬管理制度3政处罚的；

（三）严重损害公司利益或造成公司重大经济损失的；

（四）公司董事会或薪酬与考核委员会认定严重违反现行法律法规或公司有关规定的其他情形。

第十七条因财务报告错误需追溯重述的，公司有权重新核定并追回超额发放部分的绩效薪酬。

第十八条会计师事务所在实施内部控制审计时应当重点关注绩效考评控制的有效性以及薪酬发放是否符合内部控制要求。

第六章其他

第十九条公司董事及高级管理人员因故请事假、病假、工伤假以及在职学习期间的薪资与福利按照公司相关制度执行。

第二十条本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》

相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行。

第二十一条本制度由公司董事会负责解释。

第二十二条本制度自股东会审议通过之日起生效，修改时亦同。

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二〇二五年十二月董事和高级管理人员薪酬管理制度4