乾照光电:关联交易管理办法修订对照表

厦门乾照光电股份有限公司

《关联交易管理办法》修订对照表

根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件的有关规定，结合公司实际情况，拟对《关联交易管理办法》中的部分条款进行修订。

具体修订情况如下表：

原内容新内容

第十五条关联交易决策权限

（一）公司与关联人发生的交易应根

据适用法律法规的规定以及《公司章程》的

据适用法律法规的规定以及《公司章程》的规定由股东大会或董事会审议决定；

规定由股东大会或董事会审议决定；

（二）公司与关联人发生的本办法第

三十条规定的日常关联交易，应根据本办法三十条规定的日常关联交易，应根据本办法

第三十条的规定由股东大会或董事会审议决

第三十条的规定由股东大会或董事会审议决定；

定；

（三）公司与关联人发生的交易（提

（三）公司与关联人发生的交易（提供担保、提供财务资助除外）达到下列标准供担保、对外财务资助除外）金额在3000之一的，应当经全体独立董事过半数同意后，万元以上，且占公司最近一期经审计净资产提交董事会审议并及时披露：

绝对值5％以上的关联交易，除应当及时披

（1）与关联自然人发生的成交金额超过露外，还应当根据《上市规则》的规定聘请

30万元的交易；

具有从事证券、期货相关业务资格的中介机

（2）与关联法人发生的成交金额超过300构，对交易标的进行评估或者审计，并将该万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对交易提交股东大会审议。公司拟进行须提交值0.5%以上的交易。

股东大会审议的关联交易，应当在提交董事

（四）公司与关联人发生的交易（提会审议前，取得独立董事事前认可意见。独供担保、对外财务资助除外）金额在3000万立董事事前认可意见应当取得全体独立董事元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝半数以上同意，并在关联交易公告中披露。

对值5％以上的关联交易，除应当及时披露关联交易虽未达到以上标准，但深圳证外，还应当根据《上市规则》的规定聘请具券交易所认为有必要的，公司应当按照以上有从事证券、期货相关业务资格的中介机构，规定，披露审计或者评估报告。本办法第三对交易标的进行评估或者审计，并将该交易十条所述与日常经营相关的关联交易所涉及提交股东大会审议。

的交易标的，可以不进行审计或者评估。

关联交易虽未达到以上标准，但深圳证

1券交易所认为有必要的，公司应当按照以上规定，披露审计或者评估报告。本办法第三十条所述与日常经营相关的关联交易所涉及

的交易标的，可以不进行审计或者评估。

第二十一条公司披露关联交易事项时，应当向深圳证券交易所提交下列文件：

（一）公告文稿；第二十一条公司披露关联交易事项时，

（二）与交易有关的协议或者意向应当向深圳证券交易所提交下列文件：

书；（一）公告文稿；

（三）董事会决议、决议公告文稿和（二）与交易有关的协议或者意向

独立董事的意见（如适用）；书；

（四）交易涉及到的政府批文（如适（三）董事会决议、决议公告文稿；

用）；（四）交易涉及到的政府批文（如适