中信证券股份有限公司

关于厦门乾照光电股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为厦门

乾照光电股份有限公司（以下简称“乾照光电”或“公司”）创业板向特定对象

发行 A股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《上市公司募集资金监管规则》等有关法律、

法规、规范性文件的规定，对乾照光电2025年度募集资金存放、管理与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]4070号文批复，公司于2022年

3 月向特定对象发行人民币普通股（A 股）18750.00 万股，每股发行价为 8.00元，应募集资金总额为人民币1500000000.00元，根据有关规定扣除发行费用

20763769.45元后，实际募集资金金额为1479236230.55元。该募集资金已于

2022年3月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

容诚验字[2022]361Z0016号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

2025年度，直接投入募集资金项目11190.05万元。截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金81993.55万元（其中，直接投入募投项目49069.93万元，补充流动资金32923.62万元），扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为65930.07万元，募集资金专用账户利息收入为5145.39万元，募集资金专用账户银行手续费为1.86万元。尚未使用的募集资金账户余额2573.60万元、用于购买券商理财产品42500.00万元、暂时补充流动资金26000.00万元。

1二、募集资金存放和管理情况为规范公司募集资金的存放、管理与使用，保证募集资金安全，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件，以及公司《募集资金管理办法》的要求，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并签订了募集资金监管协议。

截至2025年12月31日，募集资金存储情况如下：

单位：人民币万元开户银行银行账号存储余额

交通银行股份有限公司厦门升平支行3520006700130008617300.01

中国光大银行股份有限公司厦门分行37510180800685116303.25

中国银行南昌湾里支行197753651435323.43

建设银行南昌新建支行360501520250000021211308.17

光大银行南昌顺外路支行50100188000975366206.24

上海浦东发展银行股份有限公司厦门翔安支行36070078801500000791147.19

交通银行扬州分行营业部39506700001500300744788.11

光大银行南昌分行营业部50020188000872534197.21

合计2573.60

注：数据如有尾差，系四舍五入所致三、2025年度募集资金的实际使用情况

截至2025年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币81993.55万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

2025 年，“Mini/Micro、高光效 LED 芯片研发及制造项目”投入募集资金

9930.60万元，“海信乾照江西半导体基地项目（一期）”投入募集资金344.75万元，“砷化镓芯片扩产项目”投入募集资金914.70万元，合计投入募集资金

11190.05万元。

截至 2025年 12月 31日，“Mini/Micro、高光效 LED芯片研发及制造项目”累计投入募集资金27848.26万元，“海信乾照江西半导体基地项目（一期）”累计投入募集资金20306.97万元，“砷化镓芯片扩产项目”累计投入募集资金

2914.70万元，补充流动资金32923.62万元，累计投入募集资金81993.55万元。

（二）闲置募集资金进行现金管理情况

2025年3月27日召开第六届董事会第七会议和第六届监事会第七次会议，2025年4月18日召开2024年度股东大会，审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用最高额度不超过人民币5亿元（含本数）闲置募集资金购买短期（不超过十二个月）保本型理财产品，不包括《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》中涉及

的风险投资品种，上述额度内资金可以滚动使用，投资期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。

截至2025年12月31日，使用闲置募集资金购买短期（不超过十二个月）保本型券商理财产品42500.00万元。

公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：

序产品名认购金额预计年化收买入方受托方产品类型起息日预计到期日号称（万元）益率东方财吉祥看本金保障2025年

1富证券涨鲨鱼江西乾照236型浮动收10000.00424

2026年4月

月151.91%-2.16%股份有鳍日益凭证日限公司号广发证广发证券收益本金保障2025年

2券股份江西乾照凭证-2026年4月收型浮动收7000.007月17151%-5.35%有限公日

益宝4益凭证日司号华泰证聚益第

3券股份25194

本金保障号2025年2026年2月4江西乾照型浮动收5000.00881.5%-7.8%有限公（黄金月日日益凭证司现货）

2026年4月

华泰证晟益15日，2025

4券股份25588

本金保障2025年号5000.00926年10月开始0.1%或2%江西乾照型浮动收月有限公（中证按合同约定或4.8%益凭证日司1000）观察日观察是否敲出。

2026年4月

华泰证晟益14日，2025

25607本金保障2025年5券股份号年12月开始0.1%或1.7%江西乾照型浮动收10500.0011月20有限公（中证按合同约定或5.9%司1000益凭证日）观察日观察是否敲出。

3序产品名认购金额预计年化收

买入方受托方产品类型起息日预计到期日号称（万元）益率申万宏龙鼎金本金保障2025年

6源证券牛定制2026年3月江西乾照3185型浮动收5000.0012月30300.1%-9.06%有限公期日

益凭证日

司（91天）

合计42500.00---

（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年1月13日，公司第六届董事会第五次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用闲置募集资金40000.00万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2026年1月12日，公司已将前述资金全部归还至募集资金专用账户。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

1、截至2025年12月31日，公司改变募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2。

2、截至目前，公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求存放、管理与使用募集资金，并对募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金存放、管理、使用及披露的重大违规情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见会计师认为，乾照光电公司2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及

交易所的相关规定编制，公允反映了乾照光电公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：乾照光电2025年度募集资金的存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳4证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《上市公司募集资金监管规则》等相关规定及公司募集资金管理制度的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，未发现募集资金使用存在重大违反相关法律法规的情形。

保荐机构对公司2025年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

5附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

编制单位：厦门乾照光电股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额150000.00本年度投入募集资金总额11190.05

报告期内改变用途的募集资金总额20400.00

累计改变用途的募集资金总额60400.00已累计投入募集资金总额81993.55

累计改变用途的募集资金总额比例40.83%是否已改变截至期末累截至期末投是否达项目可行性承诺投资项目和超募资募集资金承调整后投资本年度投入项目达到预定可使本年度实现

项目(含部计投入金额资进度(3)到预计是否发生重

金投向诺投资总额总额(1)金额用状态日期的效益

分改变)(2)＝(2)/(1)效益大变化承诺投资项目

Mini/Micro、高光效 LED

是115000.0054600.009930.6027848.2651.00%2026年12月31日2541.81否否芯片研发及制造项目海信乾照江西半导体基

否-40000.00344.7520306.9750.77%2026年12月31日1966.16否否

地项目（一期）

砷化镓芯片扩产项目否-20400.00914.7914.74.48%2027年6月30日不适用否

补充流动资金否32923.6232923.62-32923.62100.00%不适用不适用否

承诺投资项目小计--147923.62147923.6211190.0581993.55----4507.97----超募资金投向

归还银行贷款（如有）---------------

补充流动资金（如有）---------------

超募资金投向小计---------------

合计--147923.62147923.6211190.0581993.55----4507.97----6公司召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第十一次会议及2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目用途、实施主体、实施地点暨部分募投项目延期的议案》，同意公司对下述募投项目调整变更：

1、为更好地推进项目的高质量实施，进一步整合在Mini LED、Micro LED等前沿技术领域的研发与产业化资源，公司对“Mini/Micro、高光效 LED芯片研发及制造项目”实施方案进行优化调整，增加乾照光电为项目实施主体，并将项目达到预定可使用状态的时间延期至2026年12月31日。

未达到计划进度或预计

2、受行业波动影响，公司放缓原快速扩张产能的规划，更好地协调红黄光外延片产能释放节奏，使之与红黄光芯片扩产规划同步，能够有效提升公司收益的情况和原因（分具产能利用率，降低库存风险，提升公司整体经营效率和资本回报率，将“海信乾照江西半导体基地项目（一期）”达到预定可使用状态的时间延期至2026体项目）年12月31日。

自募集资金到位以来，公司董事会和管理层密切关注项目建设情况，结合实际需要，审慎规划募集资金使用。鉴于国内外经济发展放缓、市场环境变化等多因素影响，为提升募集资金使用效率与项目实施质量，本着审慎原则，公司适度放缓投资节奏，后续公司将根据市场情况统筹推进募投项目建设。

目前募投项目正处于建设期，暂未达到预期收益。

项目可行性发生重大变不适用化的情况说明

超募资金的金额、用途及不适用使用进展情况公司召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第十一次会议及2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目用途、实施主体、实施地点暨部分募投项目延期的议案》，同意公司对下述募投项目调整变更：

募集资金投资项目实施

1、变更募投项目“Mini/Micro、高光效 LED芯片研发及制造项目”部分募集资金（共计 20400.00万元），用于实施新项目“砷化镓芯片扩产项目”，该项

地点变更情况

目由全资子公司江西乾照、扬州乾照共同作为实施主体，项目实施地点为江西南昌、江苏扬州。

2、同意新增乾照光电为募投项目“Mini/Micro、高光效 LED芯片研发及制造项目”实施主体，新增实施地点福建厦门。

公司召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第十一次会议及2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目用途、实施主体、实施地点暨部分募投项目延期的议案》，同意公司对下述募投项目调整变更：

募集资金投资项目实施

1、变更募投项目“Mini/Micro、高光效 LED芯片研发及制造项目”部分募集资金（共计 20400.00万元），用于实施新项目“砷化镓芯片扩产项目”，该项

方式调整情况

目由全资子公司江西乾照、扬州乾照共同作为实施主体，项目实施地点为江西南昌、江苏扬州。

2、同意新增乾照光电为募投项目“Mini/Micro、高光效 LED芯片研发及制造项目”实施主体，新增实施地点福建厦门。

募集资金投资项目先期公司召开第五届董事会第六次会议及第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议投入及置换情况案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币1536.14万元，自筹资金支付发行费用金额为人民币547.88万元（不含增值税），

7共计人民币2084.02万元。

公司召开第六届董事会第五次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用人用闲置募集资金暂时补

民币40000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截止2026年1月12日，公司已将前述资金全充流动资金情况部归还至募集资金专用账户。

2025年3月27日召开第六届董事会第七会议和第六届监事会第七次会议，2025年4月18日召开2024年度股东大会，审议通过了《关于公司使用闲置用闲置募集资金进行现募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟使用最高额度不超过人民币5亿元（含本数）闲置募集资金购买短期（不超过十二个月）保本型理财产品，金管理情况不包括《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》中涉及的风险投资品种，上述额度内资金可以滚动使用，投资期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。

项目实施出现募集资金不适用结余的金额及原因

尚未使用的募集资金用截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金中2573.60万元存放于募集资金专户，42500.00万元用于购买券商理财产品26000.00万元用于暂时补充途及去向流动资金。

募集资金使用及披露中无存在的问题或其他情况

8附表2：

改变募集资金投资项目情况表

编制单位：厦门乾照光电股份有限公司单位：人民币万元改变后项目拟截至期末实际改变后的项目本年度实际投截至期末投资项目达到预定可使本年度实现是否达到预改变后的项目对应的原承诺项目投入募集资金累计投入金额可行性是否发

入金额进度(3)=(2)/(1)用状态日期的效益计效益

总额(1)(2)生重大变化

Mini/Micro、高光效海信乾照江西半导

LED芯片研发及制 40000.00 344.75 20306.97 50.77% 2026年 12月 31日 1966.16 否 否

体基地项目（一期）造项目

Mini/Micro、高光效砷化镓芯片扩产项

LED芯片研发及制 20400.00 914.7 914.7 4.48% 2027年 6月 30日 不适用 否目造项目

合计--60400.001259.4521221.67----1966.16----公司召开第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十七次会议及2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目用途及新增募投项目的议案》。为提高募集资金使用效率，公司变更“Mini/Micro、高光效 LED 芯片研发及制造项目”的部分募集资金（共计 40000 万元）用途，用于新项目“海信乾照江西半导体基地项目（一期）”的实施。此次调整具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金投资项目用途及新增募投改变原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)项目的公告》（公告编号：2023-092）。

公司召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第十一次会议及2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目用途、实施主体、实施地点暨部分募投项目延期的议案》，同意公司对下述募投项目调整变更：

1、变更募投项目“Mini/Micro、高光效 LED芯片研发及制造项目”的部分募集资金（共计 20400万元），用于实施新项

9目“砷化镓芯片扩产项目”，该项目由公司全资子公司江西乾照、扬州乾照共同作为实施主体，项目实施地点为江西南昌、江苏扬州。

2、同意新增乾照光电为募投项目“Mini/Micro、高光效 LED芯片研发及制造项目”实施主体，新增实施地点福建厦门。

此次调整具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金投资项目用途、实施主体、实施地点暨部分募投项目延期的公告》（公告编号：2025-058）。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)目前募投项目正处于建设期，暂未达到预期收益。

改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用10（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于厦门乾照光电股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

林琳王成亮中信证券股份有限公司

2026年3月27日

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