河北建新化工股份有限公司
2023年度财务决算报告
一、2023年度财务报表审计情况
河北建新化工股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报告审计工
作已经完成,由中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对我公司2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表及财务报表附注进行了审计,出具了标准无保留意见的审计报告。现公司根据此次审计结果编制了2023年度财务决算报告,报告如下:
二、本年度合并范围及变更情况
1、2023年度,公司合并报表范围为:
(1)河北建新化工股份有限公司(母公司)
(2)沧州建新瑞祥化学科技有限公司(全资子公司)
(3)沧州升腾科技有限公司(全资子公司)
2、2023年度,公司合并范围未发生变化。
三、报告期主要财务数据和指标
金额单位:人民币万元项目2023年度2022年度
营业收入65821.4174246.55
利润总额1343.366422.16
净利润1473.316127.45
基本每股收益(元)0.02670.1111
加权平均净资产收益率1.01%4.25%每股经营活动产生的现金
0.150.30
流量净额(元)
资产总额167012.02166701.19
归属于母公司所有者权益146672.75146058.61
1四、财务状况
(一)资产
金额单位:人民币万元
项目2023年末比重(%)2022年末比重(%)增减幅度(%)
总资产167012.02100.00166701.19100.000.19
流动资产84264.3950.4585773.5751.45-1.76
非流动资产82747.6349.5580927.6248.552.25
1、报告期内,公司流动资产同比减少1.76%,主要原因:
(1)交易性金融资产期末数为0,比上年末2000.05万元,减少100.00%,主要是本期银行理财产品到期赎回所致。
(2)应收账款融资期末数为1351.91万元,比上年末206.91万元,增加
553.37%,主要是本期末收到的信用等级较高的银行承兑汇票增加所致。
(3)预付款项期末数为793.37万元,比上年末1404.32万元,减少43.50%,主要是本期预付材料款减少所致。
(4)其他应收款期末数为502.52万元,比上年末807.48万元,减少37.77%,主要是本期应收出口退税款减少、保证金减少所致。
(5)一年内到期的非流动资产期末数为333.99万元,比上年末0万元,增
加333.99万元,主要是本期一年内到期的定期存款利息增加所致。
(6)其他流动资产期末数为43.87万元,比上年末8.69万元,增加404.67%,主要是本期预缴企业所得税款增加所致。
2、报告期内公司非流动资产比上年末增加2.25%,变动情况如下:
(1)使用权资产期末数39.20万元,比上年末13.10万元,增加199.32%,主要是本期办公楼房屋租赁续租所致。
(2)长期待摊费用期末数219.97万元,比上年末0万元,增加219.97万元,主要是本期研发技术服务费增加所致。
2(二)负债
金额单位:人民币万元
项目2023年末比重(%)2022年末比重(%)增减幅度(%)
总负债20339.27100.0020642.58100.00-1.47
流动负债18203.5689.5018063.1787.500.78
非流动负债2135.7110.502579.4112.50-17.20
1、报告期内公司流动负债比上年末增加0.78%,变动情况如下:
(1)短期借款期末数为1061.06万元,比上年末0万元,增加1061.06万元,主要是本期末办理银行承兑汇票贴现业务增加、同时办理贴现的银行承兑汇票尚未到期所致。
(2)合同负债期末数为123.75万元,比上年末363.89万元,减少65.99%,主要是本期收到客户款项、但履约义务未完成的业务减少所致。
(3)应付职工薪酬期末数为155.00万元,比上年末375.12万元,减少
58.68%,主要是本期计提的福利费减少所致。
(4)应交税费期末数为147.33万元,比上年末105.82万元,增加39.23%,主要是本期应交增值税增加、应交个人所得税增加所致。
2、报告期内公司非流动负债比上年末减少17.26%,变动情况如下:
(1)租赁负债期末数为26.74万元,比上年末0万元,增加26.74万元,主要是本期办公楼房屋租赁续租所致。
(2)递延收益期末数为198.10万元,比上年末309.70万元,减少36.03%,减少的主要原因是本期摊销并计入当期损益的政府补助增加所致。
(三)股东权益
金额单位:人民币万元增减幅
项目2023年末比重(%)2022年末比重(%)
度(%)
股本55584.4437.9055173.1137.770.75
资本公积24488.0416.7022317.9015.289.72
3增减幅
项目2023年末比重(%)2022年末比重(%)
度(%)
盈余公积14967.4210.2014779.4710.121.27
专项储备0.000.00130.260.09-100.00
未分配利润51632.8535.2053657.8836.74-3.77归属于母公司股东
146672.75100.00146058.61100.000.42
权益
股东权益146672.75100.00146058.61100.000.42
报告期内公司股东权益比上年末增加0.42%,变动情况如下:。
专项储备期末数为0万元,比上年末130.26万元,减少100%,减少的主要原因是本期安全费用支出增加所致。
五、经营状况
金额单位:人民币万元
项目2023年2022年增减幅度(%)
营业收入65821.4174246.55-11.35
营业成本57961.6062526.85-7.30
税金及附加747.50510.0346.56
销售费用373.32322.0415.92
管理费用3894.303663.776.29
研发费用3514.933181.0210.50
财务费用-1548.19-1896.9718.39
其他收益492.26301.2763.40
投资收益84.90382.85-77.82
信用减值损失17.01-151.19-111.25
资产减值损失-42.77
营业外收入11.279.6217.14
营业外支出97.2660.2061.56
4利润总额1343.366422.16-79.08
所得税费用-129.95294.71-144.09
归属于母公司股东的净利润1473.316127.45-75.96
1、营业收入本期发生额为65821.41万元,比上年同期74246.55万元,
减少了11.35%,主要是本期主要产品销售价格降低所致。
2、税金及附加本期发生额为747.50万元,比上年同期510.03万元,增加
46.56%,主要是本期缴纳的城市维护建设税增加、教育费附加增加所致。
3、销售费用本期发生额为373.22万元,比上年同期322.04万元,增加了
15.92%,主要是本期差旅费增加、招待费增加所致。
4、研发费用本期发生额为3514.93万元,比上年同期3181.02万元,增
加了10.50%,主要是本期研发投入增加所致。
5、财务费用本期发生额为-1548.19万元,比上年同期-1896.97万元,增
加18.39%,主要是本期汇兑收益减少所致。
6、其他收益本期发生额为492.26万元,比上年同期301.27万元,增加
63.40%,主要是本期收到并计入当期损益的政府补助增加所致。
7、投资收益本期发生额为84.90万元,比上年同期382.85万元,减少77.82%,
主要是本期理财投资收益减少所致。
8、信用减值损失本期发生额为17.01万元,比上年同期-151.19万元,减
少111.25%,主要是本期计提应收账款坏账准备减少所致。
9、资产减值损失本期发生额为-42.77万元,上年同期为0万元,增加42.77万元,主要是本期计提存货跌价准备增加所致。
10、营业外收入本期发生额为11.27万元,比去年同期9.62万元,增加
17.16%,主要是本期罚款收入增加所致。
11、营业外支出本期发生额为97.26万元,比去年同期60.20万元,增加
61.56%,主要是本期公益性捐款增加、固定资产报废损失增加所致。
12、利润总额本期发生额为1343.36万元,比上年同期6422.16万元,减
少79.08%,主要是本期主要产品销售价格降低,毛利率减少所致。
513、所得税费用本期发生额为-129.95万元,比上年同期294.71万元,减
少144.09%,主要是本期递延所得税费用减少所致。
六、现金流量情况
金额单位:人民币万元
项目2023年2022年增减额增减幅度(%)
经营活动产生的现金流量净额8263.5716336.08-8072.51-49.42
投资活动产生的现金流量净额-6287.97-7237.76949.7913.12
筹资活动产生的现金流量净额-189.17-13361.1513171.9898.58
现金及现金等价物净增加额1941.45-4001.895943.34148.51
1、经营活动产生的现金流量净额8263.57万元,比上年同期16336.08万元,减少49.42%,主要是本期销售商品收到的现金减少所致。
2、投资活动产生的现金流量净额-6287.97万元,比上年同期-7237.76万元,增加13.12%,主要是本期固定资产及无形资产投资减少、收回理财投资增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额-189.17万元比上年同期-13361.15万元,
增加98.58%,主要是本期股票期权行权,吸收投资所收到的现金增加、银行承兑汇票贴现业务增加所致。
4、现金及现金等价物净增加额1941.45万元,比上年同期-4001.89万元,
增加148.51%,主要是本期吸收投资所收到的现金增加,银行承兑汇票贴现业务增加,偿还短期借款减少所致。
七、公司偿债能力指标项目2023年度2022年度
资产负债率12.18%12.38%
流动比率4.634.75
速动比率4.074.03
八、资产营运能力
6项目2023年度2022年度
应收账款周转率(次数)6.907.50应收账款周转天数5248
存货周转率(次数)5.575.79存货周转天数6562
九、盈利能力指标项目2023年度2022年度
加权平均净资产收益率1.01%4.23%
全面摊薄净资产收益率1.00%4.20%
基本每股收益0.02670.1111
综合毛利率11.94%15.78%
净利率2.24%8.25%
以上财务决算报告,经董事会审议通过后尚需提交公司2023年度股东大会批准。
河北建新化工股份有限公司
二○二四年四月二十五日
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