浙江向日葵大健康科技股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告关于浙江向日葵大健康科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZF10377号
浙江向日葵大健康科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的浙江向日葵大健康科技股份有限公司（以下简称“向日葵公司”）2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任向日葵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制，如实反映向日葵公司2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
鉴证报告第1页四、鉴证结论
我们认为，向日葵公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引
第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了向日葵公司2023年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供向日葵公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所中国注册会计师：郭宪明（特殊普通合伙）
中国注册会计师：史鑫
中国·上海二〇二四年四月二十二日鉴证报告第2页浙江向日葵大健康科技股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告浙江向日葵大健康科技股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2023年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江向日葵大健康科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕142号），公司向特定对象发行股票167410714股，每股发行价格人民币2.24元，募集资金总额人民币374999999.36元，扣除不含税的发行费用人民币4292452.82元，公司募集资金净额为人民币
370707546.54元。募集资金已于2023年3月2日全部到位，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2023]第 ZF10089 号《浙江向日葵大健康科技股份有限公司验资报告》。
（二）2023年度募集资金使用及余额
截至2023年12月31日，公司累计直接投入项目募集资金254820679.05元，尚未使用的募集资金金额为118775601.17元（含自筹资金预先支付的不含税发行费用及扣除手续费后的存款利息收入），全部存放于募集资金专户中。具体明细如下表：
募集资金明细金额（元）
2023年3月2日募集资金净额370707546.54
减：募集资金使用金额254820679.05
加：募集资金专户利息收入减去支付银行手续费2888733.68
2023年12月31日募集资金专户余额118775601.17
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法
律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，经公司第五届董事会第十七次会议授专项报告第1页浙江向日葵大健康科技股份有限公司
2023年度
募集资金存放与使用情况专项报告权，公司、控股子公司浙江贝得药业有限公司与保荐机构浙商证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司绍兴越中支行、绍兴银行股份有限公司高新开发区支行
签署了募集资金三方/四方监管协议，明确了各方的权利和义务。上述协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异并得到切实履行。
募集资金的存储情况
截至2023年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
账户名开户银行账号专户余额（元）浙江向日葵大健中国农业银行股份有限公司绍兴越中支
19545101040025205115835408.40
康科技股份有限行
公司绍兴银行股份有限公司高新开发区支行1070884932000341444006.37浙江贝得药业有
绍兴银行股份有限公司高新开发区支行10661555420004542496186.40限公司
合计118775601.17
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附表1、募集资金使用情况对照表。
四、报告期内，本公司募集资金用途未发生变更。
报告期内，不存在募集资金投资项目的实施地点及实施方式发生变更的情况。
五、专项报告的批准报出本专项报告于2024年4月22日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表浙江向日葵大健康科技股份有限公司董事会
2024年4月22日
专项报告第2页附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：浙江向日葵大健康科技股份有限公司2023年度单位：元本年度投入募集资
募集资金总额370707546.54254820679.05金总额报告期内变更用途的募集资金总额已累计投入募集资
累计变更用途的募集资金总额254820679.05金总额累计变更用途的募集资金总额比例项目达到预项目可行性是否已变更项目募集资金承诺截至期末累计投入截至期末投资进度本年度实现是否达到
承诺投资项目和超募资金投向调整后投资总额(1)本年度投入金额定可使用状是否发生重（含部分变更）投资总额金额(2)（%）(3)＝(2)/(1)的效益预计效益态日期大变化承诺投资项目
补充流动资金否370707546.54370707546.54254820679.05254820679.0568.74不适用不适用不适用否
承诺投资项目小计370707546.54370707546.54254820679.05254820679.0568.74超募资金投向不适用
合计370707546.54370707546.54254820679.05254820679.0568.74未达到计划进度或预计收益的情不适用
况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况不适用说明本年度投入募集资
募集资金总额370707546.54254820679.05金总额
超募资金的金额、用途及使用进不适用展情况募集资金投资项目实施地点变更不适用情况募集资金投资项目实施方式调整不适用情况募集资金投资项目先期投入及置不适用换情况用闲置募集资金暂时补充流动资不适用金情况项目实施出现募集资金结余的金不适用额及原因尚未使用的募集资金用途及去向其他尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专户
募集资金使用及披露中存在的问公司按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《募集资金管理制度》等有
题或其他情况关规定使用募集资金，及时、真实、准确、完整披露募集资金存放与使用情况，公司2023年不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情况。
